Файл: Банки как основные участники кредитного рынка.pdf

Обеспеченность кредита отражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора в случае, если заемщик нарушит принятые на себя обязательства. Обеспеченность кредита играет определенную роль в достижении цели его возвратности.

Обеспечение ссуд может оформляться в виде залога какой-либо собственности, гарантий и поручительств третьих лиц, страхования кредитного риска и залога, переуступки дебиторской задолженности заемщика и в других формах, предусмотренных законодательством.

Основной формой обеспечения кредита в настоящее время является залог. В соответствии с законодательством предметом залога может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота^[5].

Кредитор, предоставляя ссуду под залог, оценивает качество и ликвидность залогового имущества, и с учетом этого определяет объем выдаваемой ссуды.

Целевая направленность кредита создает условия для соблюдения принципов возвратности и платности ссуд, а также в определенной степени и их срочности. Этот принцип распространяется на большинство видов кредитных операций и означает, что средства должны использоваться строго на те цели, на которые были выданы.

Конкретная цель выдаваемой ссуды указывается в кредитном договоре.  Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного ссудного процента.

Среди принципов общеэкономического характера чаще всего выделяют:

Дифференцированность кредитования означает, что кредит должен предоставляться только тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому при выдаче кредита необходимо учитывать особенности финансово-хозяйственной деятельности кредитополучателя.

На основе показателей кредитоспособности банк определяет финансовое состояние клиента, с тем чтобы быть уверенным в способности заемщика возвратить кредит в указанный срок и снизить риски невозврата кредита.

Экономичность характеризует достижение наибольшей эффективности использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Для банков реализация данного принципа означает возможность ускорения кругооборота кредитных ресурсов, для заёмщика – сокращение расходов, связанных с уплатой процентов за кредит. 

Комплексность предполагает проведение банками такой кредитной политики, которая учитывает все особенности и закономерности развития экономики государства в определенный период.

При соблюдении и совокупном применении всех принципов банковского кредитования обеспечивается соблюдение интересов как банка, так и заемщика. 

1.4 Классификация банковских кредитов

С учетом принципов кредитования, сущности и особенностей банковских кредитов они классифицируются по разным признакам. Рассмотрим основные и наиболее часто встречающиеся в экономической литературе: по целевому назначению; по срокам пользования; по обеспечению; по форме предоставления; по технике предоставления; по способу погашения.

По целевому назначению выделяют: кредиты на финансирование текущей деятельности; кредиты на осуществление инвестиционной деятельности (капиталовложений); потребительские кредиты; ипотека и другие.

Кредиты на финансирование текущей деятельности используются для формирования оборотных средств, приобретение товаров, накопления сезонных запасов сырья и материалов и т.д.

Кредиты на осуществление инвестиционной деятельности могут использоваться на приобретение основных фондов, для финансирования незавершенного производства, для выкупа государственного имущества.

Ипотечные кредиты выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.

Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам на приобретение потребительских товаров как правило длительного пользования (автомобили, сложная бытовая техника) или услуг (обучение, туризм и т.д.).

В зависимости от сроков пользования выделяют ссуды до востребования (онкольные), погашения которых банк может потребовать в любое время, и срочные ссуды. Последние подразделяются на краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от 1 до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет).

Краткосрочные кредиты обслуживают в основном сферу обращения. Среднесрочные ссуды предоставляются на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Долгосрочные ссуды используются, как правило, в инвестиционных целях.

Виды банковских кредитов по обеспечению подразделяются на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные. Единственным обеспечением бланковых кредитов является кредитный договор. Поэтому бланковые кредиты выдаются только клиентам, пользующимся полным доверием банков.

Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного банковского кредита. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику, но чаще всего это недвижимость или ценные бумаги. Своеобразным обеспечением ссуды является финансовая гарантия третьих лиц, выплатить за заёмщика проценты или ссуду в случае невыплаты им в срок полученного кредита.

По технике предоставления банковские кредиты делятся: на предоставляемые в разовом порядке, в виде овердрафта (путем кредитования расчетного счета клиента) и в форме открытия кредитной линии.

При разовом предоставлении между банком и заемщиком заключается кредитный договор, по которому заемщик сразу получает всю сумму кредита. Это наиболее распространенный способ предоставления кредита.

Овердрафт - это форма краткосрочного кредитования, осуществляемая путем списания банком средств по счету клиента сверх остатка на нем для оплаты выставленных расчетных документов. В этом случае банк предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств на счете. Такую схему кредитования банки предоставляют только клиентам банка — юридическим лицам, имеющим постоянные значительные обороты по счетам, безупречную кредитную историю и устойчивое финансовое состояние^[6].

Кредитная линия позволяет заёмщику по мере необходимости получать в банке ссуду в течении определенного срока и в пределах согласованного лимита. Получение суммы может осуществляться как сразу и в полном объеме, так и по мере необходимости, частями.

Различают простую (невозобновляемую) и возобновляемую (револьверную) кредитные линии. Невозобновляемая кредитная линия характеризуется тем, что заемщик может брать транш (или несколько) не превышающий суммы открытой кредитной линии (лимита выдачи). После погашения ссуды кредитные отношения между банком и заемщиком по данному договору заканчиваются.

 При возобновляемой кредитной линии (с лимитом задолженности) — сумма всех траншей может превышать сумму открытой кредитной линии за счет погашения предыдущих траншей.  По мере погашения взятых ранее кредитов лимит автоматически восстанавливается, и заемщик может брать ссуды снова и снова (в рамках кредитного лимита и в пределах определенного периода). 

Возобновляемая кредитная линия включает онкольную (до востребования) и контокоррентную кредитные линии.

По способу погашения различают ссуды, погашаемые единовременным платежом и ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Первая форма погашения является традиционной формой возврата краткосрочных ссуд, она весьма функциональна так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента.

При втором способе погашения порядок возврата кредита определяется в кредитном договоре и зависит от объекта кредитования, срока кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов. Этот вид погашения всегда используются при долгосрочных и среднесрочных ссудах.

Существует целый ряд других критериев для классификации банковских кредитов. Приведенная классификация носит весьма условный характер, так как на практике кредит отвечает не одному, а нескольким критериям и может служить иллюстрацией для нескольких классификационных групп.

2. Современное состояние и перспективы развития банковского кредитного рынка России

2.1 Современная системы банковского кредитования РФ и её особенности

В современных экономических условиях система банковского кредитования является основным сегментом кредитного рынка России. Банки выступая в качестве кредиторов занимают ведущее положение на кредитном рынке.

Ведущее положение банков обусловлено их постоянно восполняющимся ресурсным потенциалом вследствие привлечения новых вкладов и депозитов, а также объективной предрасположенностью к осуществлению ссудных операций, являющихся наиболее доходным активом^[7].

Главная задача современной системы банковского кредитования заключается в обеспечении притока долгосрочных вложений в реальный сектор экономики, а также создание благоприятного климата при кредитовании физических лиц.

Деятельность коммерческих банков Российской Федерации строится в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»» №395-1 от 2 декабря 1990 года (ред. от 26.07.2017) и Федеральным законом от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.09.2017).

Необходимым условием эффективного функционирования системы банковского кредитования является общая экономическая стабильность. При возникновении проблем в реальном секторе экономике кредитная деятельность банков снижается, прежде всего из-за увеличения кредитных рисков.

Следует отметить, что в 2017 году российская экономика после предыдущих двух непростых лет вошла в новую фазу экономического роста.

Банковская система демонстрирует достаточно высокие темпы роста, и это несмотря на массовый отзыв лицензий Банком России у коммерческих банков. В период с 1 января 2010 года до конца 2017 года лицензии на осуществление банковских операций отозваны у 484 кредитных организаций. Самые высокие показатели наблюдались в 2015 году. Так, по данным Банка России в 2015 году было отозвано 102 лицензии у коммерческих банков^[8]. (Рис.1).

Рис.1. Динамика изменения количества коммерческих банков в период с 2010-2017 гг.

Банк России, располагая передовыми методиками оценки рисков банков и их заемщиков, продолжает вести работу по очищению банковского сектора от финансово неустойчивых организаций, неспособных обеспечить сохранность средств кредиторов и вкладчиков. При этом совместно с Агентством по страхованию вкладов ЦБ использует механизмы санации проблемных банков.

Суть санации заключается в осуществлении различного комплекса мер, начиная от структурной перестройки организации, и заканчивая предоставлением необходимых ей средств в долг.

Заметной особенностью последних лет для банковской системы России является рост уровня концентрации банковской деятельности. Так в 2016 году доля 200 крупнейших по величине активов кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора за отчетный период выросла до 98,0% (по результатам 2015 года – 97,2%). За год также увеличился удельный вес в активах сектора пяти крупнейших банков – с 54,1 до 55,3%^[9].

В настоящее время проблема функционирования банковского кредитного рынка отягощена влиянием международных санкций финансового характера, направленных на ограничение доступа к иностранным финансовым рынкам.

В условиях действия финансовых санкций в отношении российских банков и компаний вырос спрос на внутренние источники финансирования. Отечественные банки для формирования ресурсной базы стали активнее привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады (депозиты).

Данные по объемам привлеченных кредитными организациями вкладов (депозитов) представлены в таблице 1.

Таблица 1

Данные об объемах, привлеченных кредитными организациями вкладов (депозитов) (млн. руб.)^[10]