Файл: Страхование личности и перспективы его развития в РФ.pdf

Однако, поскольку для договора страхования допускается устное заявление страхователя, то факт наличия или отсутствия устного заявления может подтверждаться и свидетельскими показаниями.

Важно отметить, что полис (страховой сертификат, страховое свидетельство, квитанция), подписанный страховщиком, не является договором страхования, а лишь одним из документов, подтверждающих факт его заключения.

Для признания факта заключения договора страхования при наличии полиса необходимо кроме того доказать, что сторонами в надлежащей форме были согласованы все существенные условия договора.

Итак, обычно условия договора страхования согласовываются путем подписания одного документа под названием "договор". Но в п. 2 ст. 940 ГК РФ описан другой удобный способ, которым все чаще стали пользоваться страховщики. При этом допускается ряд ошибок, которые ставят под сомнение сам факт заключения договора. Пункт 2 ст. 940 ГК предусматривает совершение сторонами определенной последовательности действий, которая не всегда соблюдается. Действия эти следующие:

- страхователь делает заявление страховщику о желании заключить договор;

- страховщик выдает страхователю полис, сертификат или квитанцию, подписанные страховщиком;

- страхователь принимает этот документ и таким образом подтверждает согласие заключить договор на условиях, предложенных страховщиков.

1.2 Исполнение договора личного страхования

В период действия договора, как страхователь, так и страховщик обладают комплексом прав и обязанностей, которые и составляют содержание договора личного страхования. Рассмотрим права и обязанности сторон на примере договора страхования жизни.

Так, в соответствии с Примерными правилами страхования жизни с условием выплаты страховой ренты в период действия договора страхования Страхователь имеет право:

• проверять соблюдение Страховщиком требований условий договора страхования;
• получить дубликат полиса в случае его утраты;
• досрочно расторгнуть договор до наступления страхового случая, установленного договором страхования с обязательным письменным уведомлением об этом Страховщика не позднее, чем за 30 дней до даты предполагаемого расторжения;
• до даты начала выплаты страховой ренты внести по согласованию со Страховщиком изменения в условия договора страхования, касающиеся изменения размера страховой суммы на отдельных Застрахованных;
• Страхователь - физическое лицо, заключивший договор страхования в отношении своих имущественных интересов, связанных с дожитием, до окончания срока действия договора страхования, имеет право на получение ссуды в размере не более выкупной суммы, исчисленной исходя из размера страхового резерва, сформированного для выполнения обязательств по страховой выплате в связи со страховым случаем "дожитие Застрахованного" на момент выдачи ссуды. Ссуда не может быть выдана ранее, чем через 1 год после вступления договора страхования в силу. Договор о выдаче ссуды оформляется в порядке, предусмотренном действующим законодательством, на срок, не превышающий срока действия договора страхования. Такое же правило закреплено п. 3 ст. 26 Закона «Об организации страхового дела в РФ». Ранее при реализации этих норм зачастую возникала проблема: если страхователь умрет в период действия договора, страховщик обязан выплатить страховое обеспечение выгодоприобретателю, а требование возврата ссуды он может обратить только к наследникам, если таковые обнаружатся. Но такой порядок был предусмотрен Правилами действовавшими до февраля 1999 года. В настоящее же время действуют Правила размещения страховщиками страховых резервов, утвержденные приказом Минфина РФ от 22 февраля 1999 г. N 16н, которыми не предусмотрена выдача ссуд страхователям. Таким образом, п.3 ст.26 Закона в настоящее время фактически не применяется;
• Страхователь имеет право на получение от Страховщика информации, касающейся его финансовой устойчивости, не являющейся коммерческой тайной.

Страхователь обязан:

• уплачивать страховую премию в размерах и сроки, определенные договором и указанные в полисе;
• при наступлении страхового случая "смерть Застрахованного" в течение 30 дней, если иное не предусмотрено договором, с момента, когда у него появилась возможность сообщить о случившемся, известить Страховщика любым доступным ему способом, позволяющим объективно зафиксировать факт обращения. Отметим, что обязанность Страхователя сообщить о факте наступления страхового случая "смерть Застрахованного" может быть исполнена Выгодоприобретателем.

В свою очередь страховая компания имеет право:

• проверять сообщаемую Страхователем информацию, а также выполнение Страхователем требований договора, в том числе о соответствии Застрахованного условиям о возрасте и другим;
• отказать в выплате страхового обеспечения, если Страхователь имел возможность в порядке, установленном действующим законодательством, но не предоставил в установленный договором срок документы и сведения, необходимые для установления причин страхового случая "смерть Застрахованного", или предоставил заведомо ложные сведения;
• отсрочить решение вопроса о выплате страхового обеспечения (отказа в страховой выплате) в случае возбуждения по факту наступления события, уголовного дела до момента принятия соответствующего решения компетентными органами. Отметим, что в случае, если смерть Застрахованного наступила в результате умышленных действий Выгодоприобретателя, повлекших за собой смерть Застрахованного, Страховщик производит страховую выплату другим Выгодоприобретателям, назначенным Страхователем, при их отсутствии - наследникам Застрахованного. Однако, важно отметить, что если в договоре выгодоприобретателем является не застрахованный, а иное лицо, страховое обеспечение, причитающееся выгодоприобретателю в случае смерти застрахованного, не входит в состав наследственного имущества (п. 4 ст. 10 Закона).

Страховая компания обязана:

• выдать страховой полис (полисы) предусмотренной законом формы с приложением правил страхования, на основании которых заключен договор, в установленный срок;
• при наступлении страхового случая произвести выплату страхового обеспечения (или отказать в выплате) в течение оговоренного в договоре срока после получения всех необходимых документов, согласованных при заключении договора страхования. Если страховая выплата не произведена в установленный срок, Страховщик уплачивает получателю страховой выплаты (Застрахованному, Выгодоприобретателю) штраф в размере одного процента от суммы страхового обеспечения за каждый день просрочки;
• обеспечить конфиденциальность в отношениях со Страхователем.

Застрахованный имеет право:

• при наступлении страхового случая требовать исполнения Страховщиком принятых обязательств по договору, заключенному в его пользу;
• требовать от Страхователя назначения Выгодоприобретателя (замены его) в период действия договора страхования по усмотрению Застрахованного;
• в случае смерти Страхователя - физического лица, ликвидации Страхователя - юридического лица в порядке, предусмотренном действующим законодательством, а также по соглашению между Страхователем и Страховщиком выполнять обязанности Страхователя по уплате страховых премий;
• получить от Страхователя страховой полис.

Исполнение страхового обязательства по договору личного страхования, как уже было отмечено, называется выплатой страхового обеспечения (п. 3 ст. 9 Закона «Об организации страхового дела в РФ»).

1.3 Расчет страхового возмещения

Условия задачи определены в таблице 2.

Таблица 2.Исходные данные

До наступления страхового случая

Лимит ответственности определяем по формуле, опираясь на условия данного задания, по которому страховая сумма равна 23436 руб.

ЛО = ЛО по рискам страхователя + ЛО по рискам 3-го лица

ЛО по медицинским рискам = 23436 * 0,24 = 5625 руб.

ЛО по реабилитационным рискам = 23436* 0,32 = 7500 руб.

ЛО_общ = 5625+7500=13125 руб.

Страховая премия рассчитывается:

П_стр = Тбр * ЛО_общ /100

где Тбр – тарифная брутто ставка 12,2 руб.

П_стр = 12,2 * 13125/100 = 1601 руб.

После наступления страхового случая

Размер общего ущерба определяется как сумма первичных сопутствующих и вторичных ущербов при происшествии:

СУ = СУ пер + СУ соп + СУ втор.

Первичные убытки (СУпер ) – это личностный ущерб.

Учет инвалидности:

ОС =СС*k_ин

k_ин = коэффициент соответствующий группе инвалидности

ОС = (23436/26)*0,45*3 = 1 216,87 руб.

Оценка утраты трудоспособности

ОС = СС*( (УТ1 +УТ2+…)/100)

ОС= 23436 * (2*0,08 + 4*0,25 + 5*0,3) /100= 623,40 руб.

УТ – утрата трудоспособности в процентах

Рассчитаем страховое обеспечение дополнительное по осуществленным расходам:

ОС_доп = 11*175 + 4*571 + 7*268= 6085 руб.

Система расширенного покрытия предусматривает расчеты по двум элементам:

ОС = ОС осн + ОС доп

ОС = 1 216,87 + 623,40 + 6085= 7925,27 руб.

Уровень выплат составляет:

Ув = СВфакт/ (Пстр * nд)* 100%,

где nд – количество человек в договоре

Ув = 23436 / (7925,3 * 26) * 100% = 11,4 %.

В ходе вычислений получилось значение, которое говорит о реальной эффективности страхования с позиций разработки оптимальной тарифной политики в страховой компании по страхованию жизни персонала данной компании.

Теперь правомерно произвести расчеты по сострахованию

Доля ответственности определена по заданию как 1:2 или

О1 = 33,3%,

О2 = 67,7 %

До наступления страхового случая

1. ЛО общий = 23436 руб.

ЛО 1-го страховщика = 23436*0,33 = 7733,9 руб.

ЛО 2-го страховщика = 23436*0,67 = 15702,1 руб.

1. Страховая премия

Скидки в % к страховой премии за:

- непрерывность страхования - 4%

- коллективное страхование - 5%

П_стр 1 страховщика = 12,2 * 0,91* 7733,9 / 100 = 858,6 руб.

П_стр 2 страховщика = 12,2* 0,91 * 15702,1/ 100 = 1743,2 руб.

П_стр суммарная = 858,6 + 1743,2 = 2601,8 руб.

После наступления страхового случая

1. Размер ущерба

ОС = ОС осн + ОС доп

ОС = 623,4+ 1216,9 + 6085 = 7925,3 рубл.

Из них 1-й страховщик выплачивает в рамках своего лимита ответственности - 7733,9 руб.,

2-й страховщик - 15702,1 руб.

3. Страхователь, заключив договор страхования, принимает на свою ответственность сумму ущерба, относимая на его ответственность, будет равна:

СВ_о = 23436 – 7925,3 = 15510,7 руб.

Ущерб распределяется между страховщиками:

СВ₁ = 7925,3*0,33 = 2615,3 руб.

СВ₂ = 7925,3*0,67 = 5310 руб.

Данные вычисления позволяют в ходе работы сделать вывод об эффективности рассчитываемого проекта и возможном выгодном его внедрении в жизнь.

ГЛАВА 2. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ

2.1 Изучение проблем личного страхования в РФ

Личное страхование, и особенно страхование жизни, - развитая и экономически значимая отрасль страхования в европейских странах. В России существует ряд проблем, препятствующих развитию данной отрасли..

Сложности с развитием страхования жизни объясняются тем, что в российской практике оно часто используется, как способ оптимизации налоговой нагрузки на предприятия и слабо связано с реальной защитой интересов страхователей.

Исходя из опыта западных стран, можно заключить, что долгосрочное страхование жизни является наиболее перспективным и массовым видом страхования: на его долю приходится от 40% до 80% всей собираемой страховой премии^[2]. Для быстрого развития этого вида страхования необходимо наличие как минимум двух условий: нужно поддерживать долгосрочную надежность и устойчивость финансовой системы в целом, что обеспечит сохранность вложений; доходность накопительного страхования должна быть сравнима с другими инвестиционными инструментами при сопоставимом уровне риска (например, банковский депозит).

Одна из основных проблем в развитии страхования жизни - слабые стимулы к накоплению, в том числе и налогового характера. Сегодня налоговое законодательство устанавливает практически запретительные барьеры на пути развития данного вида страхования.

К примеру, накопительное страхование за счет средств работодателя облагается: во-первых, единым социальным налогом, во-вторых, подоходным налогом на страховые взносы (также на выплаты, если они производятся), в-третьих, налогом на прибыль, если сумма взносов превышает 12% от суммы расходов на оплату труда^[3].