Файл: Страхование личности и перспективы его развития в РФ.pdf

• обеспечить сбалансированность доходов системы ОМС и ее обязательств по предоставлению гарантированной медицинской помощи застрахованным гражданам;
• обеспечить эффективных механизмов целевого и рационального использования средств всеми субъектами системы ОМС;
• устранить недостатки, накопившихся в системе за период ее существования;
• гармонизировать правовые и организационно-экономические механизмы взаимодействия обязательного медицинского страхования, здравоохранения и граждан.

Предусмотренная в Концепции модернизация системы финансирования включает расширение и укрепление финансовой базы обязательного медицинского страхования за счет разработки новых подходов к формированию программы обеспечения граждан бесплатной медицинской помощью на основе установления четких приоритетов в развитии здравоохранения.

Предполагается, что порядок формирования Программы государственных гарантий будет включать:

• определение приоритетов (по видам медицинской помощи);
• формирование нормативов подушевого финансирования по категориям граждан в региональном разрезе;
• определение принципов софинансирования программных мероприятий из различных источников (средства ОМС, бюджетные средства и т.д.);
• формирование нормативов объемов медицинской помощи и необходимого для их предоставления ресурсного обеспечения (например, установление нормативов средней длительности лечения по видам заболеваний с учетом интенсивности лечебно-диагностического процесса, норм обеспеченности дорогостоящими видами помощи и т.п.). ^[5]

Кроме того, существует реальная необходимость разработать механизмы, стимулирующие субъекты Федерации к полному выполнению обязательств страхователя неработающего населения, проживающего на территории данного субъекта, изыскать источник увеличения объема финансирования системы обязательного медицинского страхования и обеспечить формирование финансовых резервов способных эффективно обеспечить выравнивание условий финансирования программ обязательного медицинского страхования в субъектах Федерации.

Нынешнее положение страхования в финансовой системе России не соответствует задачам, которые должны стоять перед страховой отраслью. Страхование - это единственный вид экономической деятельности, который сопровождает человека всю жизнь: еще до его рождения и даже после его смерти. Это программы медицинского страхования, накопительного страхования жизни, страхования путешествующих, то есть все от беременности до выплат после смерти застрахованного. В странах с развитой рыночной экономикой история страхования насчитывает уже более двухсот лет. В России же, следует признать, страхование находится пока в самом начале своего развития.

2.3 Разработка схемы всеобщей классификации видов личного страхования и страхования финансовых рисков

Главный вопрос любой классификации – это выбор критериев. Современная российская классификация страхования, используемая в страховом законодательстве РФ, выделяет в нем две группы. Одна представляет

содержание

, другая – форму страхования.

Генеральным критерием по содержанию является различие объектов страхования; по форме – волеизъявление страхователя и государства.

На основе различия объектов страхования в страховом деле России выделяют три звена:

1) высшее – отрасли страхования;

2) среднее – подотрасли страхования;

3) низшее – виды страхования.

На основе волеизъявления страхование осуществляется в двух формах, обязательных для всех содержательных звеньев, это добровольное и обязательное страхование.

Классификация личного страхования производится по разным категориям.

По объёму риска:

- страхование на случай дожития или смерти;

- страхование на случай инвалидности или недееспособности;

- страхование медицинских расходов.

По виду личного страхования:

- страхование жизни;

- страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре:

- индивидуальное страхование;

- коллективное страхование.

По длительности страхового обеспечения:

- краткосрочное (менее одного года);

- среднесрочное (1 - 5лет);

- долгосрочное (6 - 15 лет).

По форме выплаты страхового обеспечения:

- с единовременной выплатой страховой суммы;

- с выплатой страховой суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

- страхование с уплатой единовременных премий;

- страхование с ежегодной уплатой премий;

- страхование с ежемесячной уплатой премий.

Страхование жизни, как любой вид страхования, оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

2.4 Проектирование тарифных ставок по личному страхованию.

Таблица 4. Показатели для проектирования тарифных ставок и страховых премий

1. Рассчитает тарифную нетто-ставку на дожитие до определенного возраста:

Единовременная нетто ставка по страхованию на дожитие лица до 25-летнего (18+7) возраста Т дож 25 рассчитывается следующим образом.

Из таблицы смертности в приложении находим данные о том, что до 25 лет доживут 94051 человек – это и будет количество выплат страховых сумм (страхового обеспечения).

Страховой фонд (СФ) составит

СФ_пл = 94 051* 100 руб. = 9 405 100 руб.

В начале срока страхования этот фонд будет меньше с учетом того, что каждый год на него будут нарастать 12 сложных процентов годовых. То есть следует уменьшить и найти его современную стоимость с помощью дисконтируемого множителя V4 величину, которого определим из таблицы в приложении.

Наши данные:

I=12 % годовых,

n=7 лет

V4=0,452

Современная стоимость страхового фонда равна:

Сфсовр = 9 405 100 * 0,452 = 4 251 105,2 руб.

В начале срока страхования страховой фонд составляет 4 251 105,20 руб., что в расчете на одного страхователя составит

Т_н = 4 251 105,2 / 96 915 = 43,864 руб. – это единовременная нетто-ставка.

2. Рассчитаем тарифную нетто-ставку на случай смерти:

Единовременная нетто-ставка по страхованию на случай смерти рассчитывается исходя из аналогичных рассуждений по формуле:

Ед7Т18=(268*0,893 + 325*0,797 + 377*0,712 + 423*0,636 + 461*0,567 + 493*0,507 + 518*0,452)/96915*100 = 1,844 руб.

3. Годичная нетто-ставка по страхованию от несчастных случаев равна 0,00346 руб. из условия задания.

^год Т_н ^нс = 0,00346*(0,893+0,797+0,712+0,636+0,567+0,507+0,452)/ 1 + (1-0,00346)*(0,893+0,797+0,712+0,636+0,567+0,507) *100 = 0,310 руб.

4. Для расчета годичной нетто-ставки определим коэффициент рассрочки:

Крас = (96647*0,893 + 96322 *0,797 + 95945*0,712 + 95522*0,636 + 95061 *0,567 + 94568*0,507 + 94051 *0,452)/96915= 4,504 руб. на одного страхователя.

5. Годичные нетто ставки по данному договору рассчитываются так:

год = 43,864 / 4,504 = 9,739 руб.

год = 1,844 / 4,504 = 0,409 руб.

Общая годичная ставка

= год + + = 9,739 + 0,409 + 0,310= 10,458 руб.

6. Тарифная брутто ставка годичная определяется следующим образом

Тбр =

Нагрузка абсолютная в расчете на 1 год: ^годН_абс. = 2,86/4,504 = 0,635руб.

Нагрузка относительная равняется: Н_отн = 2,14 + 2,64 = 4,78%

Годичная брутто-ставка по данному договору страхования составит:

^годТ_бр =(10,458+0,635)/(1-0,0478)= 11,650 руб.

7. Годичная страховая премия рассчитывается по формуле

Пстр = Тбр * Чс

Где Чс – страховая сумма, руб.

^годПстр = 11,650 * 2502,4 = 29 152,96 руб.

За весь период действия договора общая страховая премия составит:

общПстр = 29 152,96*7 = 204 070,72 руб.

1. Осуществим расчеты по проектируемым данным (ставка 20% годовых)

Определим величину дисконтируемого множителя. В данном случае при I=20% годовых и n=7 года V=0,279).

Тогда современная стоимость страхового фонда

Сфсовр = 9 405 100 * 0,279 = 2 624 022,90 руб.

В начале срока страхования страховой фонд составляет 2 624 022,90 руб., что в расчете на одного страхователя составит

Т_н = 2 624 022,90 / 96 915 = 27,076 руб. Эта величина представляет собой единовременную нетто-ставку.

2. Рассчитаем тарифную нетто-ставку на случай смерти:

Единовременная нетто-ставка по страхованию на случай смерти рассчитывается исходя из аналогичных рассуждений по формуле:

Ед7Т18=(268*0,833 + 325*0,694 + 377*0,579 + 423*0,482 + 461*0,402 + 493*0,335 + 518*0,279)/96915*100 = 1,409 руб.

3. Годичная нетто-ставка по страхованию от несчастных случаев равна 0,00346 руб. из условия задания.

^год Т_н ^нс = 0,00346*(0,833+0,694+0,579+0,482+0,402+0,335+0,279)/ 1 + (1-0,00346)*(0,833+0,694+0,579+0,482+0,402+0,335) *100 = 0,289 руб.

4. Для расчета годичной нетто-ставки определим коэффициент рассрочки:

Крас = (96647*0,833 + 96322 *0,694 + 95945*0,579 + 95522*0,482 + 95061 *0,402 + 94568*0,335 + 94051 *0,279)/96915 = 3,561 руб. на одного страхователя.

5. Годичные нетто ставки по данному договору рассчитываются так:

год = 27,076 / 3,561 = 7,603 руб.

год = 1,409 / 3,561 = 0,396 руб.

Общая годичная ставка

= год + + = 7,603 + 0,396 + 0,289= 8,288 руб.

6. Тарифная брутто ставка годичная определяется следующим образом

Тбр =

Нагрузка абсолютная в расчете на 1 год: ^годН_абс. = 2,86/3,561 = 0,803руб.

Нагрузка относительная равняется: Н_отн = 2,14 + 2,64 = 4,78%

Годичная брутто-ставка по данному договору страхования составит:

^годТ_бр =(8,288 +0,803)/(1-0,0478) = 9,547 руб.

7. Годичная страховая премия рассчитывается по формуле

Пстр = Тбр * Чс

Где Чс – страховая сумма, руб.

^годПстр = 9,547 * 2502,4 = 23 890,41 руб.

За весь период действия договора общая страховая премия составит:

общПстр = 23 890,41 *7 = 167 232,89 руб.

Таким образом, изменение 1-о фактора обуславливает снижение годичной нетто-ставки по смешанному страхованию с 43,864 руб. до 27,076 руб.

Страховая премия, ежегодно уплачиваемая по договору, увеличивается с 497863 руб. до 584267 руб. или на 38,27%. Страховая премия, ежегодно уплачиваемая по договору, снижается на 5 262,55 (29 152,96-23 890,41), что свидетельствует о финансовых преимуществах второго варианта страхования.

Оценка влияния каждого фактора на уровень нетто-ставки по смешанному страхованию жизни приводится на основе метода детерминированного факторного анализа. Влияние процентной ставки на уровень нетто-ставки рассчитывается по данным: х=18; n=7; i=20; p=0,00346.

Анализ результатов влияния факторов на страховые тарифы.

Увеличение процентной ставки до 20% обусловило снижение годичной нетто-ставки до 8,288 руб. или на 20,75%.

Условия страхования по второму варианту являются наиболее привлекательными и обеспечивают экономию денежных средств страхователя по страховой премии за 7 лет на сумму 36 837,85 [(29 152,96-23 890,41)*7].