Файл: Активные и пассивные операции банка (ПАО «АКБ Связь-Банк»).pdf

Команда избрала для своей деятельности инициативную позицию. Так как они будут продаваться со скидкой, инвесторы могут рассчитывать на прибыль в результате. Именно такое творческое решение помогает блокчейн как в России, так и во всем мире. В стране и экономическом климате, в которых банки неохотно предоставляют, а государство ограничено, блокчейн предлагает третий путь. Его дополнение к сочетанию существующих вариантов финансирования ведет к мелким инициативам, которые в противном случае никогда не видели свет. Россия и блокчейн Изначально враждебная к биткойнам, Россия в последнее время изменила свой регуляторный подход на более прогрессивное отношение. Это открыло дорогу гражданскому обществу - всему, что находится между государственным механизмом, с одной стороны, и крупными корпорациями, с другой - экспериментировать с цепляющимися решениями проблем, с которыми они сталкиваются. Пример с заводом по производству диоксида циркония - один из бизнесов-мира, но есть и другие. Колиново - это фермерский коллектив, который собирает инвестиции для развития своего сельского хозяйства и отдыха, а также для увеличения производства товаров..

Федеральный закон РФ от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» в главе VI приводит перечень банковских операций и иных сделок, которые имеет право осуществлять Банк России, а также перечень запрещенных операций и сделок.

Из текста рассмотренных законов следует, что банки и иные кредитные организации вправе осуществлять комплексную универсальную деятельность, в процессе которой рынок банковских услуг насыщается как традиционными услугами, с точки зрения этих институтов, но исключительными для всех остальных участников финансового рынка, в основе которых лежит осуществление одной или нескольких банковских операций, так и неспецифическими: услугами, ассортиментный ряд которых подобран таким образом, чтобы привлечь клиентов конкурентными преимуществами по сравнению с другими производителями таких услуг^[14].

Признавая, что основная финансовая система не работает в пользу таких мелких игроков, основатель сообщества Михаил Шляпников предпринял шаги по выпуску жетонов блокчейнов в обмен на биткойны, рубли и евро. Они могут быть проданы на открытом рынке или выкуплены за товары и услуги. Тогда есть, инициатива политической партии меньшинства, Партия Роста. Цель состоит в том, чтобы способствовать политической активности. Биткоины выдаются членам партии и волонтерам и могут быть выкуплены за образовательные курсы и другие услуги. Поэтому не должно быть сюрпризом, что в России процветает сцена блокчейнов. Все три упомянутых выше проекта размещены на блок-схеме Вэйвес, которая сама является детищем российского физика Саши Иванова. Укрепление гражданского общества Блокчейн был задуман как и с тех пор остается технологией людей. Усилия по кооптации и контролю со стороны банков и государства неизбежно превращают его в нечто иное, поскольку открытость и доступность являются одними из его основных ценностей. И где банки, крупные корпорации и государство не могут или не могут эффективно функционировать - этот раздел жизни, который часто называют «гражданским обществом», превосходит блокчейн. Доказательством этого является проникновение в различные деловые и социальные инициативы в России и во всем мире.

Таким образом, «банковская операция» и «банковская услуга» - понятия не тождественные. Банковская операция - это непосредственное формальное действие в результате которого, к примеру, происходит перераспределение денежных средств по счетам. Банковская услуга - одна или несколько банковских операций, которые вследствие своей значимости для клиента приводят к оптимальному исполнению требования клиента и влекут за собой экономический или моральный эффект.

Формирование и создание банковской услуги происходит на основе маркетинговых исследований рынка, потребностей клиентов. Также очевидно, что банковская услуга ориентирована на извлечение банком прибыли^[15].

С точки зрения технологии взаимоотношений с клиентами банковская услуга для коммерческого банка – это возможность построения длительных и прочных отношений с клиентом, демонстрации качественного отличия от аналогичных предложений на рынке банковских услуг. Банковские услуги - это услуги с сильным фактором личной персонификации при их реализации.

1.2. Показатели оценки эффективности осуществления банковских операций

Основу деятельности банка составляют пассивные и активные операции. При всей их многочисленности главный костяк деятельности составляют традиционные операции, определяющие суть банка как денежно-кредитного института. Именно им в учебнике уделено главное внимание, специальные разделы посвящены расчетным, депозитным и кредитным операциям. В каждой из данных групп операций рассматриваются их многочисленные виды, требующие особых процедур и знания правил их совершения.

По словам экономистов. Татьяна Исаченко, профессор Московского университета МГИМО, сказала агентству Анадолу, что она не верит, что российская экономика вышла из кризиса, и страна пыталась преодолеть кризис с его сбережениями в докризисный период. Однако мы быстро расходуем наши сбережения и не можем создавать такие компоненты, чтобы заменить эти сбережения, - сказала она. Исаченко отметила, что вопрос о проведении необходимых структурных реформ по-прежнему остается неоднозначным, поэтому команде экономики Владимира Путина в ближайшем будущем придется изменить свою стратегию. Для российской промышленности нужны прямые иностранные инвестиции, но это невозможно по полит-причинам, - сказала она, добавив, что пока санкции не отменены, мы не сможем добиться значительного успеха, даже если улучшим наши отношения с ЕС и Китаем.

Активные операции – основной источник доходов банка, поэтому и рентабельность деятельности самого банка прежде всего определяется эффективностью его активных операций. Обобщающим показателем рентабельности всех активов, как уже отмечалось выше, является показатель прибыльности активов. При проведении анализа рентабельности отдельных видов активных операций необходимо определить доходность каждого их вида^[16]. Её можно исчислить путём соотнесения полученного дохода от совокупности операций каждого вида с общей суммой вложенных средств по данной совокупности операций и выявить те из них, которые являются наиболее прибыльными, малоприбыльными или убыточными^[17]:

R_Аi= Д_i / А_i, (1.1)

Перед Россией стоят многочисленные проблемы: низкий уровень конкурентоспособности, недостаточные инвестиции, низкие производственные мощности, зависимость от сырья, плохой деловой климат, отсутствие структурных реформ и старение населения. Уровень безработицы, который повысился как следствие финансового кризиса 2008 года, уменьшился (5,8%), но реальная заработная плата упала. Социальное неравенство остается сильным, особенно между крупными городами и сельскими районами. Лишь 1% населения владеет 71% частных активов. Несмотря на появление городского среднего класса, уровень бедности остается на уровне 14%. Движение протеста среднего класса требует прекращения коррупции и кумовства.

где:

R_Аi– показатель доходности i-го вида активных операций банка;

Д_i – сумма полученных доходов от проведения операций i-го вида;

А_i – средняя величина активов, использованных при проведении операций i-го вида.

Эффективность проведения пассивных операций ЭП, формирующих ресурсы банка, рассчитывается как отношение общей суммы привлечённых ресурсов к общей величине вложений банка^[18]:

Э_п1 = Ресурсы привлечённые / Вложения, (1.2)

В тех случаях, когда Э_п1 > 1, можно говорить о недоиспользовании имеющихся в распоряжении банка заёмных средств; если Э_п1 = 1, степень размещения ресурсов максимальная (т.е. все привлечённые ресурсы банком размещены); если Э_п1 < 1, то это говорит о том, что банком вложено средств больше, чем привлечено (скорее всего, эту разницу покрывают собственные средства банка). В этом случае необходимо оценить степень их использования и установить, не угрожает ли это реализации защитной и регулирующей функций банковского капитала^[19].

Этот подход, который доходит до ушей любого экономиста, также печально известен как в истории, так и в современной практике. Один из его главных сторонников - г-н Путин, который неоднократно выступал в поддержку экономического национализма и стратегической торговой политики. Президенту Путину приписывают публикацию диссертации в 1997 году, затрагивающей эти темы. В документе он говорил о том, чтобы использовать власть промышленности для славы государства, субсидируя промышленность в стране, чтобы сохранить низкие внутренние цены и производство в пределах границ страны. Чтобы оплатить эту поддержку, расходы будут переданы иностранным потребителям в виде значительно более высоких цен. Это мировоззрение стало оправданием ползучей национализации командных высот российской экономики, прежде всего «Газпрома», а также сообщило о неизбирательном использовании Россией тарифов, неоднократно нарушающих договоры по мере необходимости для поддержания высоких должностных обязанностей. Такой подход приносит пользу неторговому сектору, главным образом добывающим отраслям, при этом нанося ущерб таким торговым объектам, как сельское хозяйство и технологии.

Среднее за рассматриваемый период значение эффективности пассивных операций банка можно определить и как среднюю номинальную цену привлечённых им ресурсов, в виде отношения суммарных расходов на выплату процентов к среднему за период объёму привлечённых средств:

Э_п2 = Процентные расходы / Ресурсы привлечённые, (1.3)

Данные показатели характеризуют различные аспекты эффективности пассивных операций банка. Первый коэффициент показывает, насколько эффективно были использованы привлечённые ресурсы, а второй – отражает эффективность самого привлечения (какая цена в среднем была уплачена за ресурсы).

Эффективность привлечения пассивов необходимо анализировать по видам привлекаемых ресурсов (МБК, депозиты, векселя, облигации и т.д.):

ЭПР_МБК = Расходы по МБК / Средний остаток по МБК; (1.4)

ЭПР_деп = Расходы по депозитам / Средний остаток по депозитам; (1.5)

Экономика - это социальная наука, связанная с производством, распределением и потреблением товаров и услуг. В ней изучается, как отдельные лица, предприятия, правительства и нации делают выбор в распределении ресурсов для удовлетворения своих потребностей и потребностей других, и пытается определить, каким образом эти группы должны организовывать и координировать усилия для достижения максимальной отдачи. Экономический анализ часто прогрессирует через дедуктивные процессы, подобно математической логике, где последствия конкретной человеческой деятельности рассматриваются в рамках «концы средств». Экономика обычно может быть разбита на макроэкономику, которая концентрируется на поведении совокупной экономики и микроэкономике, которая ориентирована на отдельных потребителей. Один из самых ранних экономических мыслителей был греческий крестьянин 8-го века / поэт Гесиод, который писал, что труд, материалы и время должны быть эффективно распределены для преодоления дефицита. Но становление современной западной экономики произошло намного позже, как правило, приписывается публикации в 1776 году книги шотландского философа Адама Смита «Расследование природы и причин богатства народов». Принцип (и проблема) экономики заключается в том, что люди занимают мир неограниченных желаний и ограниченных средств.

ЭПР_векс = Расходы по векселям / Средний остаток по векселям. (1.6)

Используя показатель средней совокупной цены заёмных средств, а также средние значения показателей цены отдельных видов ресурсов, можно проанализировать ценовые изменения ресурсов за рассматриваемый период времени, выявить наиболее дорогие из них^[20].

Операции банка (независимо от того, являются ли они активными или пассивными) по видам получаемых доходов и осуществляемых расходов можно разделить на процентные и непроцентные. Если рассматривать операции банка с этих позиций, наиболее распространёнными показателями доходности процентной группы операций можно назвать показатели чистой процентной маржи и показатели спрэда (разброса ставок).

Основной и наиболее стабильной составляющей чистой прибыли банка, как уже упоминалось выше, является процентная прибыль^[21]. Показатель же эффективности осуществляемых банком процентных операций или же эффективности использования активов банка при проведении им операций, связанных с уплатой и получением процентов, называют процентной маржей (чистой или общей, в зависимости от того, какой показатель находится в знаменателе), которую можно определить как^[22]:

По этой причине экономисты считают, что концепции эффективности и производительности важны. По их мнению, повышение производительности и более эффективное использование ресурсов могут привести к повышению уровня жизни. Несмотря на это мнение, экономика была уничижительно известна как «мрачная наука», термин, введенный шотландским историком Томасом Карлайлом в 1849 году. Возможно, он написал это, чтобы описать мрачные прогнозы Томаса Роберта Мальтуса о том, что рост населения всегда будет опережать пищу. Хотя некоторые источники предполагают, что Карлайл на самом деле ориентировался на экономиста Джона Стюарта Милля и его либеральные взгляды на расу и социальное равенство. Исследование экономики обычно разбивается на две категории. Микроэкономика фокусируется на том, как индивидуальные потребители и производители принимают решения. Это включает в себя одного человека, семью, бизнес или правительственную организацию.

ПМ = (ПД – ПР) × 100% / А_ср= ПП × 100% / А_ср, (1.7)

где:

ПМ – процентная маржа;

ПД – процентный доход;

ПР – процентный расход;

А_ср– средняя величина суммарных активов;

ПП – процентная прибыль.