Файл: Страхование и тенденции его совершенствования в России.pdf

- во-первых, оно обеспечивает нам воссоздание случайно поврежденного или утраченного вещественного фактора общественной жизни (непроизводственного или производственного имущества) и поддержание здоровья, трудоспособности личного фактора (людей);

- во-вторых, рисковое (классическое) страхование восстанавливает, т.е. сберегает (в значении "сохраняет"), имущественные интересы ровно в том объеме, в каком они были застрахованы и случайно пострадали;

- в-третьих, нерисковое страхование жизни (неклассическое) не только сберегает (в значении "сохраняет") клиентам страховщика большую часть уплаченных ими взносов, но еще обеспечивает им процентный доход на эти взносы, т.е. обеспечивает накопление денег за оговоренный срок страхования;

- в-четвертых, и рисковое (сберегательное), и особенно нерисковое (накопительное) страхование разгружает финансы отдельных граждан, юридических лиц, целых государств от внезапных колоссальных затрат на покрытие убытков от опасных случайностей.

Беря на себя покрытие случайных убытков, страхование высвобождает деньги своих клиентов и государства (как своего клиента и не клиента) на их социальное и экономическое развитие.

Современное страхование в мире и в Российской Федерации опирается на солидную теоретическую базу, главной составляющей которой является теория актуарных расчетов - синтез теории вероятностей и страховой статистики. Вместе с тем теория самого страхования пока еще далека от совершенства, и это вызывает значительные сложности для развития страхового бизнеса.

Российский страховой сектор выдерживает серьезное испытание кризисом: темпы прироста взносов сокращаются - фактически рынок перешел к стагнации, убыточность растет, страховщики испытывают колоссальное давление со стороны других сегментов финансового рынка (волатильность фондового рынка, колебания курсов валют, отзывы лицензий и резкое торможение на банковском рынке). Добавляют неопределенности экономическая ситуация и санкционный режим. Последний влияет как напрямую на отдельные компании, так и в целом на конъюнктуру перестрахования и взаимодействия с внешними рынками.

Все выше перечисленное подтверждает актуальность темы курсовой работы.

Целью курсовой работы является рассмотрение перспектив развития страхования.

Задачи курсовой работы:

- исследование роли страхования в общественной и личной жизни;

- определение экономической сущности страхования;

- проведение анализа структуры и динамики страхового рынка в России;

- выявление основных проблем развития страхового рынка;

- определение тенденций совершенствования страхования, основным из которых является развитие партнерских отношений банков и страховых компаний в условиях экономического кризиса.

Предметом курсовой работы является страхование и тенденции его совершенствования в России.

При написании работы использовались учебные и методические пособия, монографии, материалы периодической печати по страхованию. Научная постановка и разработка отдельных сторон исследуемой проблемы нашла свое отражение в работах отечественных и зарубежных ученых-экономистов: Шахов В.В., Аленичев В.В., Вагнер А., Антонович А.Я., Эренберг В., Никольский П.А., Никлаус Ф. и др.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВАНИЯ

1.1. Роль страхования в общественной и личной жизни

Слово страхование произошло от старинного выражения «действовать на свой страх и риск», т.е. на собственную ответственность. Разделение опасности («страха») с товарищами, передача страха более сильному и умелому и получили название «застраховаться». В одном из первых российских полисов по страхованию от огня так и записано: «Страховое общество берет на свой страх...» [3].

Страхование возникло в форме финансовой взаимопомощи при потере имущества, заболеваниях, утрате трудоспособности, смерти кормильца и постепенно развилось в один из важнейших методов управления рисками имущественных потерь - разделение рисков и передача рисков профессиональным страховщикам [5].

Система страхования представляет собой одну из форм централизации и концентрации капитала, который складывается из страховых премий, уплачиваемых страхователями. В этом проявляется инвестиционная роль страхования [7].

Современное страхование, особенно в развитых странах, превратилось в одну из важнейших отраслей экономики с финансовым оборотом до 10 - 12% внутреннего валового продукта (ВВП), в которой заняты миллионы людей самых различных специальностей. Развитие страхования сопровождается появлением новых сфер общественно полезной деятельности и новых рабочих мест, повышением занятости и способствует прогрессу цивилизации. В этом проявляется инновационная роль страхования.

Современное страхование невозможно без международного обмена рисками и страховой премии. Страхование в туризме способствует свободному перемещению граждан по всему миру. В этом заключается роль страхования в укреплении международных экономических связей [3].

Страховая деятельность (страховое дело) - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием [3].

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, государства, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев. Эти имущественные отношения и являются объектом страхования.

Страхование как система специфических договорных финансовых отношений руководствуется не только экономическими, но и юридическими (договорное или гражданское право) и математическими (расчет справедливой цены за страховую защиту) законами и закономерностями [3]. В них отражаются не только объективные факторы природы и развития общества, но и субъективное восприятие обществом и отдельными людьми самой природы риска и опасности, социальные и психологические особенности людей. Например, в английском языке страхование - insurance имеет другое происхождение - от слова sure (уверенный) и может быть переведено как «быть уверенным».

1.2. Экономическая сущность страхования

Закон о страховом деле дает следующие определения [3].

Страховым риском является предполагаемое случайное событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным лицам, установленным законом или договором страхования [15].

Численная мера оценки объективной возможности наступления случайного события называется вероятностью.

Страховые отношения в экономике относятся к третьей стадии воспроизводства, на которой происходит перераспределение материальных благ [14]. Страховщик не производит материальные блага. Он лишь создает услугу по страховой защите, но реализует ее лишь после того, как получит за нее плату - страховую премию. Задача страховщиков - назначить такую плату за принимаемые на страхование риски, чтобы собранных денег хватило на выплаты тем страхователям, с которых произошли страховые случаи, на собственные расходы по ведению страховых операций и в коммерческом страховании - на получение прибыли [3].

Отдельные фазы продажи услуги (оплата - получение услуги) в страховании значительно отдалены друг от друга во времени. Уплатив страховую премию, страхователь может получить возмещение ущерба через очень длительный промежуток времени и лишь при условии наступления страхового случая в срок действия договора. Однако полученное страховое возмещение может многократно превосходить уплаченную премию, поэтому в отличие от других сделок купли-продажи продажа страховой услуги не предусматривает индивидуальной экономической эквивалентности [3].

Коммерческие и взаимные страховые отношения основаны на принципе коллективной экономической эквивалентности, которая заключается в том, что совокупная часть страховой премии, предназначенная исключительно для страховой выплаты (нетто-премия) и сохраняемая в страховых резервах, должна максимально соответствовать ожидаемой величине суммарного ущерба по страховым случаям. Коммерческие страховые отношения характеризуются замкнутостью - в них вступают и получают возмещение не все граждане, а лишь те из них, кто заключил со страховщиком договор страхования, оплатил его страховыми взносами и с кем произошел предусмотренный договором страхования страховой случай. Такая специфическая эквивалентность страховых отношений имеет строгую математическую основу, отражающую объективную природу страхуемых рисков [1].

С учетом этих специфических отличий экономическая сущность страхования (коммерческого и взаимного) выражается в экономических отношениях по передаче риска в обмен на уплату премии, имеющих гражданско-правовую форму и характеризующихся случайностью и вероятностью, статистической наблюдаемостью и возможностью математического расчета, замкнутой раскладкой ущербов (в пользу пострадавших страхователей за счет всех страхователей данного страхового фонда), наличием временных и пространственных границ раскладки ущербов.

В социальном страховании коллективная экономическая эквивалентность за счет раскладки ущерба не на всех лиц, подверженных риску, а только на платежеспособных может не обеспечиваться, при этом дефицит средств в страховых фондах покрывается из бюджета, поэтому социальное страхование основано на принципе солидарности: молодой платит страховые взносы за пожилого, здоровый - за больного [8].

Очевидно, что в рамках лишь одной экономической, юридической или математической теории невозможно адекватно описать все стороны процесса страхования, здесь необходим синтез теоретических положений нескольких наук. Для этого можно использовать теорию общественной полезности, развитую нобелевским лауреатом А. Сеном [3]. В его работах экономическая теория благосостояния стала постепенно трансформироваться в теорию общественного выбора, в рамках которой осуществляется позитивный анализ того, как складываются и реализуются различные общественные предпочтения. А. Сен, сочетая математические модели с этическими и философскими компонентами, доказал, что для благосостояния человека важны не общие размеры произведенных обществом благ, а доступность этих благ каждому конкретному человеку. И это утверждение можно полностью отнести к страховой отрасли. Страхование в своей основе есть коллективный способ защиты от случайных опасностей и тесно связано с социомикой - системой поддержания, развития и контроля социальной безопасности, общественного благополучия и качества жизни населения, доступностью общественных благ [3].

Выводы

1. Человеческая деятельность во все времена связана с риском. Несмотря на объективную природу большинства рисков, ими можно и должно управлять. Страхование является одним из наиболее универсальных способов управления рисками путем их разделения и передачи профессиональному страховщику.

2. Страхование принадлежит к числу наиболее устойчивых форм защиты финансово-хозяйственной жизни от многочисленных рисков. История страхования уходит своими корнями в далекую старину. Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

3. По мере развития человеческого общества роль страхования непрерывно возрастала. В настоящее время наряду с защитной ролью можно говорить об инвестиционной и инновационной ролях страхования, о его роли в развитии и укреплении международных отношений, о страховании как развивающемся рынке труда и как механизме нейтрализации социальной напряженности.

4. Экономическая сущность коммерческого и взаимного страхования выражается в экономических отношениях по передаче риска в обмен на уплату премии, имеющих гражданско-правовую форму и характеризующихся случайностью и вероятностью, статистической наблюдаемостью и возможностью математического расчета, замкнутой раскладкой ущербов (в пользу пострадавших страхователей за счет всех страхователей данного страхового фонда), наличием временных и пространственных границ раскладки ущербов.

2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА В РОССИИ

2.1. Анализ структуры и динамики страхового рынка в России

Страховой рынок в современных условиях хозяйствования:

В 2015 г. впервые за шесть лет число заключенных договоров снизилось, причем сразу почти на 9% (с 157,3 млн до 143,5 млн руб.). Абсолютная величина собранной премии превысила триллион рублей (1024 млрд руб.), а прирост составил более 3,5%. Выплаты выросли сильнее - на 7,8%, до 509 млрд руб.

Однако если исключить из общей статистики данные по ОСАГО, которое выросло за счет увеличения тарифов, то динамика сборов окажется отрицательной (-3,8%). Как результат - крупнейшим видом страхования в общих объемах сборов в 2015 г. стало ОСАГО с долей 21,4% (в 2014 г. - 15,3%), а автокаско переместилось на второе место (доля - 18,3%, в 2014 г. - 22,1%) [11].