Файл: Анализ эффективности кредитной политики банка (ПАО «Банк Уралсиб»).pdf

Коэффициент обеспечения за 2017-2018 гг. увеличился на 2,492 или на 276,44%. Коэффициент обеспечения позволяет оценить, какая доля обеспечения возвратности кредитов приходится на один рубль кредитного портфеля, то есть за рассматриваемый период увеличивается уровень покрытия залогами возможных убытков, связанных с невозвратностью кредитов.

Коэффициент просроченных платежей за 2017-2018 гг. снизился на 0,041 или на 9,18%. Так как данный коэффициент позволяет оценить, какая доля просроченных платежей приходится на один рубль кредитного портфеля, то можно сделать вывод о том, что наблюдается эффективная политика банка в части сопровождения кредитной сделки.

Все рассчитанные коэффициенты позволяют сделать вывод о том, что банк проводит различные мероприятия по поддержанию уровня кредитного риска на достаточном уровне.

На 1 ноября 2019 кредитный портфель банка составляет 276,3 млрд. рублей, что является 20-ым местом в России.

Привлеченные средства коммерческих банков покрывают по различным оценкам от 70% до 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Структура привлеченных средств зависит как от специфики банка, так и от изменений связанных с появлением новых способов аккумуляции временно свободных денежных средств.

Привлеченные средства ПАО «Банк Уралсиб» представлены в таблице 2.

Таблица 2. Привлеченные средства ПАО «Банк Уралсиб», тыс.руб.

	01.01.2019	01.01.2018	удельный вес 2019	удельный вес 2018	прирост за 2018 год
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	0	0	0,00%	0,00%	0,00%
Средства кредитных организаций
Корреспондентские счета	2 446 091	2 781 842	0,60%	0,68%	-12,07%
Срочные депозиты и кредиты	635 000	779 871	0,16%	0,19%	-18,58%
Прочие привлеченные средства, в том числе:	89 402 241	99 537 726	21,91%	24,25%	-10,18%
Договоры прямого РЕПО с НКО НКЦ (АО)	88 221 592	92 359 860	21,62%	22,50%	-4,48%
Незавершенные переводы, поступившие от платежных систем и на корреспондентские счета	1 408 835	0	0,35%	0,00%	100,00%
Итого средства кредитных организаций	93 892 167	103 099 439	23,01%	25,12%	-8,93%
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями
Срочные депозиты юридических лиц	49 443 858	37 725 888	12,11%	9,19%	31,06%
Срочные депозиты физических лиц и индивидуальных предпринимателей	114 822 396	120 375 883	28,13%	29,33%	-4,61%
Срочные депозиты адвокатов и нотариусов	119 951	12 203	0,03%	0,00%	882,96%
Срочные депозиты	164 386 205	158 113 974	40,28%	38,52%	3,97%
Текущие счета юридических лиц	49 832 589	48 667 239	12,21%	11,86%	2,39%
Текущие счета физических лиц и индивидуальных предпринимателей	59 359 786	55 680 684	14,54%	13,57%	6,61%
Текущие счета адвокатов и нотариусов	29 482	45 316	0,01%	0,01%	-34,94%
Текущие счета	109 221 857	104 393 239	26,76%	25,43%	4,63%
Займы, полученные от ГК «АСВ»	90 493 683	90 493 683	22,17%	22,05%	0,00%
Итого средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	364 101 745	353 000 896	89,21%	86,00%	3,14%
Выпущенные долговые обязательства	532 245	653 995	0,13%	0,16%	-18,62%
Всего обязательств	408 125 276	410 461 359	100,00%	100,00%	-0,57%

---

Исходя из таблицы 2, мы наблюдаем, что наибольший удельный вес в кредитном портфеле 2017 году составляли Договоры прямого РЕПО с НКО НКЦ (АО) – 22,5%, в 2018 году – 21,62%. Также большую долю занимают Займы, полученные от ГК «АСВ» - в 2017 году – 22,05%, в 2018 – 22,17%, что свидетельствует об участии АСВ в деятельности банка для финансового оздоровления.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Главная задача кредитной политики является разработка мер, направленных на повышение соотношения риска и прибыльности операций по предоставлению кредитов физическим лицам и другим субъектам хозяйствования.

Для того, чтобы кредитная политика стала эффективной, она должна быть максимально сжатой, достаточно подробным документом, основанным на реальном состоянии рынка.

Суть кредитной политики коммерческого банка заключается в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, т. е. способности минимизировать кредитный риск.

При анализе банковской деятельности значимыми показателями являются именно структура и качество кредитного портфеля банка. Кроме того, эти показатели могут влиять на рейтинг, присвоенный кредитной организации. Следовательно, необходимо разработать систему управления рисками в банке, чтобы гарантировать максимальную прибыль от кредитной деятельности. Это очень сложная задача, требующая грамотного подхода.

На данный момент кредитный портфель ПАО "Банк Уралсиб" характеризуется тем, что банк проводит различные мероприятия по поддержанию уровня кредитного риска на достаточном уровне.

Наибольшую долю в кредитном портфеле занимают, кредиты корпоративным клиентам, это свидетельствует о том, что банк ориентирован на юридических лиц.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I (в ред. ФЗ от 13.07.2015 № 372-ФЗ) Информационно-правовая система «Консультант Плюс».
2. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 16.10.2019) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности"
3. Абалкина Т.В. Теоретические аспекты формирования кредитной политики коммерческих банков в современных условиях / Т.В. Абалкина, А.А. // Интернет-журнал "Науковедение". – 2017. – № 5.
4. Абалакина Т.В. Цели и приоритеты кредитной политики при формировании стратегии развития коммерческих банков / Т.В. Абалакина, А.А. Абалакин // Интернет-журнал Науковедение. – 2014. – № 3.
5. Агарков В.В. // Интернет-журнал Науковедение. 2014. Анализ кредитной политики банка в области кредитования физических лиц / В.В. Агарков // КАНТ. – 2014. – № 3.
6. Бернстам Е. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Е. Бернстам. - Москва: Финансы и статистика, 2011. – 1168 с.
7. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, Высшее образование, 2017. - 424 c.
8. Головин Ю.В. Банки и банковские операции в России / Ю.В. Головин, Ю.В. Банки и банковские операции в России / Ю. Головин, Ю.В. Банки и банковские операции в России. - Москва: Проспект, 2015. – 368 с.
9. Гордеева Ю.П. // Эндогенные факторы кредитной политики коммерческих банков / Финансы и кредит. – 2016. – № 3.
10. Горчакова М.Е. К вопросу о кредитной политике коммерческих банков / М.Е. Горчакова. // Современное состояние и перспективы развития бухгалтерского учета, экономического анализа и аудита. 2015.
11. Калтырина А.В. Деятельность коммерческих банков / - Москва: Огни, 2017. - 400 c.
12. Коробова Г. Г. Банковские операции: Учебное пособие для средн. проф. образования / Коробова Г. Г., Нестеренко Е. А., Карпова Р. А., Коробов Ю. И. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 448 с.
13. Кроливецкая, Л. П. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. - М.: КноРус, 2016. - 280 c.
14. Маркова О. Анализ и оценка рисков кредитного портфеля коммерческого банка /- М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2015. - 164 c.
15. Стародубцева, Е. Б. Основы банковского дела: Учебник / Е.Б. Стародубцева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 288 с.
16. Сайт ПАО «Банк Уралсиб» [Электронный ресурс] - https://www.uralsib.ru/ (дата обращения 05.01.2020г.)
17. Сайт bankodrom.ru [Электронный ресурс] - https://www.bankodrom.ru/ (дата обращения 05.01.2020)
18. Сайт Центрального Банка РФ [Электронный ресурс] - https://www.cbr.ru/

---

(дата обращения 05.01.2020)

Приложение 1. Структура доходной базы ПАО «БАНК УРАЛСИБ»

Процентные доходы	На 1 января 2018 года		На 1 января 2019 года		Изменение 2019/2018
	тыс. руб.	уд. вес, %	тыс. руб.	уд. вес, %	абсолютное	темп роста, %
1	4	5	6	7	8	9
1. От размещения средств в КО, в т.ч.:	48 703	0,94	104 179	1,05	55 476	213,91
– По предоставленным кредитам	48 698	0,94	104 165	1,05	55 467	213,9
– По прочим размещенным средствам	0	0	0	0	0	–
– По денежным средствам на счетах	4	0	9	0	5	225
– По размещенным депозитам	0	0	0	0	0	–
– По учтенным векселям	1	0	5	0	4	500
2. От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся КО:	4 329 481	83,91	8 824 435	88,94	4 494 954	203,82
– По предоставленным кредитам	723 564	14,02	1 549 905	15,62	826 341	214,2
– Доходы по прочим размещенным средствам	3 597 700	69,73	7 246 280	73,03	3 648 580	201,41
– Доходы от реализации прав требования	3 286	0,06	11 329	0,11	8 043	344,77
– Комиссия за ведение ссудных счетов	0	0	0	0	0	–
– Штрафы, пени, неустойки	2 053	0,04	8 968	0,09	6 915	436,82
– Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году	2 878	0,06	7 953	0,08	5 075	276,34
3. От оказания услуг по лизингу	0	0	0	0	0	–
4. От вложений в ценные бумаги:	781 184	15,14	993 171	10,01	211 987	127,14
– Российской Федерации	766 442	14,86	974 562	9,82	208 120	127,15
– Субъектов РФ и органов местного самоуправления	3 166	0,06	4 152	0,04	986	131,14
– Долговые обязательства КО	11 290	0,22	13 455	0,14	2 165	119,18
– Прочие долговые обязательства	286	0,01	1 002	0,01	716	350,2
ИТОГО процентные доходы	5 159 368	100	9 921 784	100	4 762 416	192,31

---

Приложение 2. Анализ состава и структуры кредитного портфеля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» за 2017-2019 гг. в разрезе видов заемщиков, тыс. руб.

	30.09.2019	01.01.2019	01.01.2018	01.01.2017	Прирост за 2017 год, %	Прирост за 2018 год, %	Прирост за 2017-30.09.2019 гг.,%
Кредиты физическим лицам:	68 783 656	67 172 940	20 778 879	20 894 429	-0,55	223,28	221,49
Ипотечное кредитование
Потребительское кредитование	60 053 326	52 624 378	34 382 668	32 453 037	5,95	53,05	85,05
Автокредитование	12 342 739	10 581 864	8 219 555	14 541 166	-43,47	28,74	-15,12
Кредитные карты	5 410 475	5 277 605	8 526 391	10 808 149	-21,11	-38,10	-49,94
Прочие кредиты физическим лицам	1 512 920	1 712 427	0	0	0,00	100,00	100,00
Ссуды на покупку жилья, не обеспеченные залогом жилья	0	0	9 674 429	10 655 070	-9,20	-100,00	-100,00
Кредиты корпоративным клиентам	94 168 354	99 580 756	45 543 154	47 507 450	-4,13	118,65	98,22
Кредиты малому бизнесу	6 391 761	5 660 126	32 118 788	30 934 097	3,83	-82,38	-79,34
Итого кредиты клиентам, оцениваемые по амортизированной стоимости до вычета резерва под кредитные убытки	248 663 231	242 610 096	184 970 434	195 331 256	5,30	31,16	27,30
Резерв под кредитные убытки	-26 218 129	-25 119 093	-36 841 017	-30 699 070	-20,01	-31,82	-14,60
Итого кредиты клиентам, оцениваемые по амортизированной стоимости	222 445 102	217 491 003	148 129 417	164 632 186	10,02	46,82	35,12
Итого кредиты клиентам	28 751 118	223 609 949	156 914 435	190 150 150	-10,02	42,50	20,30

---