Файл: Преимущества и недостатки клиринговых расчетов.pdf

Введение 

В современных условиях перехода к рынку большую значимость приобретают 

проблемы повышения эффективности банковской деятельности.

Безналичные расчеты играют важную роль в решении проблем и задач. Например 

сокращение издержек обращения, минимизация затрат на проведение банковских 

операций.

Их сущность состоит в том, что они осуществляются при помощи банковских 

операций, без использования наличных средств.

В наше время безналичные расчеты значительно упростили нашу жизнь. Покупки 

в интернете, оплата покупок в магазинах практически одним касанием, перевод 

денежных средств на счета другого человека, не выходя из дома. Все это 

достижение многих лет работы и изучений, людей, посвятивших в буквальном 

смысле свою жизнь для нашего с вами удобства.

Безналичными расчетами могут воспользоваться как физические, так и 

юридические лица. Расчеты осуществляются путем перевода денежных средств с 

одного счета на другой. Если же у получателя денежных средств не имеется счета 

в банке, то возможна выдача наличными деньгами. 

Принципы организации безналичных расчетов можно сформулировать 

следующим образом:

-принцип правовой регламентации порядка проведения безналичных расчетов. 

Необходимо действующее законодательное регулирование. Является 

обязательным для банков и их клиентов;

- взаимный контроль участников за правильностью проведения расчетов и их 

материальная ответственность за соблюдение порядка расчетов;

- списание банками средств со счетов только по распоряжению их владельцев, в 

том числе в форме акцепта расчетных документов. Расчетные документы могут 

быть оплачены банком без согласия плательщика только в случаях, когда без 

акцептный порядок списания средств предусмотрен законодательством, или на 

основании исполнительных документов, выданных судами;

- свобода выбора субъектами хозяйствования форм безналичных расчетов и 

закрепление их в хозяйственных договорах;

- срочность платежа. Согласно этому принципу платеж должен быть проведен в 

заранее оговоренные сроки, чтобы плательщик мог планировать движение своих 

денежных средств, потребность в кредите и др. Сроки платежей устанавливаются 

договором между плательщиком и получателем средств;

-обеспеченность платежа. Этот  принцип подразумевает, что у плательщика 

должны быть собственные денежные средства, чтобы осуществить платеж в 

обусловленные сроки, или право на получение кредита. Соблюдение этого 

принципа.

Безналичные перечисления денежных средств производятся путем записей по 

банковским счетам, поэтому открытие экономическими субъектами счетов в банке 

является необходимым условием организации безналичного платежного оборота. 

Основным счетом, используемым для проведения безналичных платежей 

юридических лиц, является текущий (расчетный) счет. Используются также счета 

банковского вклада (депозита) и другие банковские счета.

Подробно мы рассмотрим такой безналичный расчет как клиринг.

Необходимость клиринга и расчетов вытекает из современной организации 

рыночных сделок. Процесс клиринга важен тем, что он обеспечивает не только 

расчеты между участниками клиринга, но и содержит в себе механизм гарантии 

выполнения обязательств сторон на рынке, тем самым улучшает качество рынка, 

повышает его ликвидность и сохраняет целостность.

Развитие торговой деятельности в России требует создания клиринговых 

учреждений, так как в условиях нестабильности курса национальной валюты, 

кризиса неплатежей, общего кризиса банковской системы, клиринг порой 

единственное средство для проведения торговых операций.

Актуальность темы состоит в том, что внедрение клиринговых расчетов в 

условиях "острой денежной недостаточности", рассматривается как эффективный 

способ исполнения бюджетов и решения проблемы платежей, что особо 

актуально.

Цели и задачи данной работы: 

Рассмотреть виды безналичных расчетов;

Расширить и углубить  знания о понятии клиринг;

Выявить преимущества и недостатки данного расчета;

 Проанализировать клиринговую деятельность, и правовую регулируемость   в 

Российской Федерации;

Рассмотреть клиринговую операцию на примере покупки фьючерсного 

контракта.

Данная работа состоит из оглавления, введения, трех глав и списка 

использованной литературы. 

Глава 1. Содержание и принципы организации безналичных расчетов.

1.1 Безналичные расчеты, понятие и пути развития в России.

Экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть 

различных хозяйствующих субъектов. Основой этих связей являются платежи и 

расчеты. И именно создание высокоэффективной надежной платежной системы 

обеспечит реализацию их экономических возможностей. Главные составляющие 

платежного оборота делят на наличные и безналичные расчеты. Безналичные 

расчеты постепенно вытесняют налично-денежные в денежных системах 

различных стран. Этому способствуют низкие издержки по сравнению с 

наличными расчетами, быстрота их проведения и, конечно же, 

заинтересованность государства в развитии этих расчетов. 

В качестве законного платежного средства на всей территории Российской 

Федерации выступает рубль. Рубль обязателен к приему по нарицательной 

стоимости. Использование иностранной валюты как платежное средство, 

допускается в случаях, порядке и на условиях, определенных законом или в 

установленном им порядке (ст. 140 ГК)

1.С. В. Сарбаш раскрывает понятие безналичных денег: «Безналичные денежные 

средства – это упорядоченные законом и договором банковского счета, результаты 

специальных математических операций (учетные записи), дающие определенным 

субъектам право получить в обмен на совершение этих операций  какой-либо 

объект гражданского права (вещь, работу), не уплачивая за это наличных денег».

«Расчет - действие, в результате которого денежные обязательства между двумя 

или более сторонами считаются выполненными». 

«Расчеты в народном хозяйстве представляют собой совокупность экономических 

– товарно-денежных отношений, связанных с возникновением и 

урегулированием взаимных требований и обязательств субъектов рынка в 

процессе осуществления хозяйственных операций».

Развитие безналичного денежного обращения в России происходило под 

руководством государства. Начальный период характеризуется отсутствием 

должного правового регулирования в законодательстве РФ. В советский период 

регулирование расчетных отношений осуществлялось циркулярами Госбанка СССР.

С 1928 года сберегательные кассы СССР осуществляют безналичные расчеты 

между государственным сектором и гражданами. Например, по безналичному 

перечислению со счета вкладчика проводились платежи за телефон, 

электричество и квартиру. С сожалением надо констатировать неравномерное 

развитие системы безналичных расчетов на протяжении всего существования 

СССР. В период с 1976 по 1985гг. перечисления во вклады денежных доходов 

существенно возросли, поскольку были проведены дополнительные мероприятия 

по расширению безналичных операций населения через сберегательные кассы. 

Так удельный вес безналичных поступлений в общей сумме оборотов по приходу 

вкладов увеличился от 29,2 %(1980г.) до 44,2% в 1989г. Тем не менее темпы 

развития безналичных расчетов следует классифицировать как очень низкие. 

Например, в общей сумме розничного товарооборота удельный вес товаров, 

оплаченных безналичным способом, составляет 3,2 %.  В общей сумме платежей, 

принятых банками, безналичная оплата платежей за услуги не превышает 

9 %.

В Германии стоимость потребительских товаров, оплаченных чеками, составляет 

15 %розничного товарооборота. При этом объем безналичных расчетов за услуги 

со счетов по вкладам равен 25 % от их общей суммы.

Анализ состояния и развития безналичных расчетов населения в современной 

России показал низкий удельный вес безналичных расчетов. Необходим 

принципиально новый  механизм денежного обращения в России, способный 

обеспечить быстро растущие потребности в платежах, ускорить оборачиваемость 

денежных средств и одновременно снизить издержки денежного обращения и 

сокращение трудовых затрат.

В задачи принципиально новой системы банковского обслуживания населения 

входит:

-обеспечение безопасности личных денежных средств населения и платежного 

обслуживания;

-повышение качества и расширение номенклатуры услуг, предоставляемых 

населению;

-эффективный и оперативный государственный учет доходов и расходов 

населения;

-ускорение оборачиваемости денежных средств и снижение затрат, связанных с 

налично-денежным оборотом;

-разработка новых технологий платежного обслуживания населения, 

обеспечивающих  максимально высокую мобильность денежных потоков при 

минимальной трудоемкости и себестоимости расчетов.

-место платежа и нахождение банковских счетов участников расчетов не должны 

иметь значение.

В  начале 20 века с одновременным развитием местного самоуправления, 

модернизацией промышленности и сельского хозяйства в России была создана 

развитая сеть частных кредитных учреждений. Они активно применяли формы 

безденежных расчетов, имевшихся в мировой банковской практике того времени, 

не нашло должного правового регулирования в законодательстве Российской 

Империи.

Реформирование экономики на принципах рыночных отношений ознаменовало 

новый этап в развитии безналичных расчетов в России. Гражданским кодексом РФ 

предусматривается использование четырех форм безналичных расчетов: 

платежных поручений, аккредитивов, инкассо и чеков. Если в ранее 

действовавшем законодательстве безналичные расчеты регламентировались, 

прежде всего, подзаконными актами Центрального Банка Российской Федерации, 

то теперь основные принципы осуществления и формы безналичных расчетов, 

права и обязанности участников расчетных отношений сформированы на уровне закона. Но по вопросам регулирования расчетных отношений в ГК РФ содержатся 

отсылочные нормы к законам, которые пока еще не приняты. Так, 

предусматривается создание законов, регулирующих расчеты платежными 

поручениями, по аккредитиву, по инкассо, чеками.

В соответствии с ГК РФ и ст.4 ФЗ «О Центральном Банке РФ», в сфере 

безналичных расчетов действуют также подзаконные нормативные акты этого 

юридического лица. Таким правовым источником является принятые 

Центробанком России 8 сентября 2000 года Положение о безналичных расчетах в 

РФ №120-П, Положение от 1 апреля 2003года № 222-П «О порядке осуществления 

безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»

Согласно  «Положению Банка России от 19 июня 2012 г.№ 383-П «О правилах 

осуществления перевода денежных средств» перевод денежных средств 

осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:

• Расчеты платежными поручениями 

• Расчеты по аккредитивам 

• Расчеты чеками 

• Расчеты по инкассо 

• Расчеты платежными требованиями 

• Вексельная форма расчетов 

• Расчеты пластиковыми картами 

В данной работе мы подробно рассмотрим такой безналичный расчет как 

клиринг. 

1.2   Клиринг – как безналичная система расчетов. Понятие и виды клиринга.