Файл: Стратегия диверсификации компании АО «КЭМОНТ».pdf

В зависимости от вида хозяйственной деятельности диверсифицируемый предпринимательский риск делится на производственный, коммерческий и финансовый.^[32]

Диверсификация финансовых рисков заключается в уменьшении уровня их концентрации. Этот метод риск-менеджмента используется только для избежания негативных последствий несистематических (специфических) рисков, которые зависят от самого предприятия. Независимо от того, какой риск минимизируется за счет диверсификации, принцип риск-менеджмента единственный - максимально распределить денежные вложения между различными активами для того, чтобы избежать значительных финансовых потерь в случае, когда отдельные активы становятся убыточными под влиянием внешних и внутренних факторов.

Зависимости от конкретных направлений и видов деятельности предприятие может использовать диверсификацию с целью уменьшения таких видов риска:

-производственный риск (диверсификация видов деятельности и ассортимента)
-депозитный риск (диверсификация депозитного портфеля путем размещения свободных остатков денежных средств не в одном, а нескольких банках); 
-кредитный риск (диверсификация кредитного портфеля путем предоставления отсрочек платежа большему кругу покупателей продукции с одновременным лимитированием объема кредита в расчете на одного клиента) 
-валютный риск (диверсификация валютного портфеля путем формирования "валютной корзины" с целью избежания риска выбора валюты) 
риск финансового инвестирования (диверсификация портфеля ценных бумаг по видам финансовых инструментов, срокам инвестиций, отраслями и регионами деятельности эмитентов и т.п.)

-риск реального инвестирования (диверсификация портфеля инвестиционных проектов по срокам, регионам, отраслям и т.д.). 

Вместе с тем, диверсификация не исключает возможности финансовых потерь в случае изменения политической и экономической ситуации, законодательства, рыночной конъюнктуры, повышение уровня инфляции.^[33]

Вывод: Диверсификация используется предприятиями для предотвращения рисков, связанных с падением спроса на отдельный вид продукции или услуг. Риски предприятия могут разделятся на диверсифицируемые и не диверсифицируемые. В зависимости от рода деятельности предпринимательства разделяют: производственные, депозитные, валютные и риски реального инвестирования. Диверсификация может послужить источником риск в случаях изменения экономической ситуации или конъюнктуры рынка.

3. Разработка стратегии диверсификации для АО «КЭМОНТ»

3.1. Характеристика и экономическое положение АО «КЭМОНТ»

АО «КЭМОНТ» - крупней­шее предприятие в Республике Казахстан по сборке электротехнического оборудования для Казахстана, ближнего и дальнего зарубежья.

Предприятие располагается в городе Усть-Каменогорск – центре Восточно-Казахстанской области.

История предприятия начинается в 1949 году, когда было организовано Усть-Каменогорское монтажное управление треста «Сибэлектромонтаж», далее преобразованное в УКМУ «Казэлектромонтаж». В 2004 году предприятие получило статус Акционерного общества «КЭМОНТ». Сейчас в своем составе АО "КЭМОНТ" имеет монтажные, проектные и наладочные участки, а также представительства в Российской Федерации.

Основным направлением деятельности АО «КЭМОНТ» является производство комплектных распределительных устройств и подстанций среднего и низкого напряжения.

В настоящее время «КЭМОНТ» располагает значительной производственной базой, которая имеет в своем составе заготовительный, окрасочный и сборочный цеха, технологические линии, современное станочное оборудование, в числе которых: установка плазменной резки металла, станки с программно-числовым управлением для обработки металла и медной шины, станочное оборудование производства Бельгии, Швейцарии для обработки и оконцевания кабелей и проводов.

Особенности продукции предприятия:

– комплектация изделий самой современной электротехнической, релейной, коммутационной аппаратурой и микропроцессорной техникой ведущих фирм-производителей Германии, Польши, Франции, Италии, Южной Кореи и др.;

– каждая партия изготовленной электротехнической продукции обязательно подвергается тестированию, наладке и испытаниям согласно нормативной документации и комплектуется Сертификатом качества изготовления и необходимой эксплуатационной технической документацией на электронных и бумажных носителях.

Проектирование, разработка и производство электротехнической продукции осуществляется с обязательным учетом требований действующих государственных стандартов (ГОСТ, СТ РК), технических регламентов (ТР РК), стандартов организации (СТ) и технических условий (ТУ) на изделия.

Предприятие включено в Реестр отечественных товаропроизводителей Республики Казахстан. Основные виды продукции имеют Сертификаты происхождения товара формы СТ KZ.

Электротехническое оборудование, изготавливаемое АО «КЭМОНТ», применяется в различных отраслях промышленности: металлургической, атомной, химической, горнодобывающей, нефтяной и газовой, промышленной энергетике и на объектах энергосистем, сельском хозяйстве и жилищном строительстве, объектах социального, культурного и бытового назначения.^[34]

Предприятие поставляет свою продукцию по всему Казахстану и в страны СНГ. Так как АО «КЭМОНТ» не имеет собственной службы доставки, компания вынуждена обращаться к транспортным компаниям. Так как рынок транспортных услуг Восточно-казахстанской области мало развит, ввиду географического положения, часто имеют место быть срывы поставок, повреждение оборудования в ходе транспортировки, утеря оборудования. Также в силу географического положения транспортные издержки негативно влияют на себестоимость продукции.

Поэтому руководством компании АО «КЭМОНТ» было принято диверсифицировать свое предприятие путем создания транспортно-логистического отдела и закупки соответствующего транспортного оборудования.

Организационная структура - линейно-функциональная. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. Исполнительным органом является генеральный директор подотчетны в своей деятельности общему собранию учредителей. Единоличный исполнительны орган без доверенности действует от имени Акционерного Общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества. На следующем уровне стоят главный бухгалтер у которого в подчинении бухгалтерия и технический директор отвечающий за работу производственно-технического и отдела снабжения и транспорта. (Рисунок 1)

Показатели, представленные в Таблице 1, способны предоставить четкое видение текущего финансового состояния компании, которое в дальнейшем поможет определить возможности для развития, а в конкретно нашем случае - возможности для внедрения стратегии диверсификации.

Исходя из данных таблицы, наблюдается динамичны рост собственного капитала (на 25,5%), увеличилась общая величина активов(на 5,7%), снизилась доля заемных средств(на 4,5%), собственные оборотные средства увеличились на 16,8%. Увеличились оборотные активы (на 3,9%), число запасов сократилось 18,1%. Прибыль от продаж возросла на 25,5% при увеличении выручки на 6%. Чистая прибыль увеличилась на 46,2%. Очень велика доля дебиторской задолженности (868 млн. тг.), она возросла на 7,2%. Чисты оборотный капитал составил 464 млн. тг., что на 22,8% больше, чем в 2016 году. а основании этого, можно сделать вывод, что предприятие динамично развивается и находится в достаточно стабильном финансовом состоянии. У предприятие имеется большой потенциал к развитию и готовность финансировать в расширение видов деятельности. (Таблица 1)

Вывод: На основании результатов рассмотренных показателей можно сделать вывод, что компания АО «КЭМОНТ» является стабильной, прибыльной и развивается. Также, компания характеризуется как финансово устойчивая, что является одним из главных факторов деятельности любого предприятия. Рост показателей приведенных выше позволяет АО «КЭМОНТ» рассмотреть новые направления развития и расширения свое деятельности.

3.2 Разработка стратегии по диверсификации деятельности АО «КЭМОНТ»

Разработка стратегии диверсификации является важным вопросом в рамках развития производства, укрепления позиций предприятия и повышения его финансовых результатов. Немаловажное значение применение диверсификации на предприятиях имеет их отраслевая принадлежность.^[35]

В производственной практике для реализации базовой функциональной стратегии важно выявить основные механизмы диверсифицированного процесса, требующие стратегического сопровождения. Диверсифицированные стратегии должны учитывать цели и задачи, которые призван решать каждый стратегический уровень.^[36]

Цели конкретны для определенных этапов развития системы, в методологическом плане можно указать на то, что они должны лежать в основе стратегии. Диверсифицированная стратегия не должна быть оторвана от набора средств и механизмов предприятия, позволяя их осуществлять управляющие воздействия.^[37]

Как показывает опыт, диверсифицированные стратегии применяется в процессе постоянных преобразований, изменений в производственном цикле. При этом они многогранны, характеризуются различными подходами, действиями, финансирования процесса по отношению к различным объектам. Цели стратеги диверсификации, реализуемые в хозяйственной деятельности субъекта хозяйствования, напрямую зависят от его финансового состояния и возможностей. Цели различны в краткосрочном и долгосрочном периодах.^[38]

Для оценки возможности проведения стратегии диверсификации деятельности АО «КЭМОНТ» используем матрицу И. Ансоффа. (Рисунок 2)

Данная матрица рассматривает такие направления, как стратегия проникновения на рынок, стратегия развития продукта, стратегия расширения рынка и стратегия диверсификации, которые характеризуют возможность их проведения предприятием. Стратегии рассматриваются по таким факторам, как существующий продукт, новый продукт, существу и рынок, новый рынок. Для того, чтобы определить, подходя у стратегов АО «КЭМОНТ» необходимо оценить каждый выше приведенный фактор.

АО «КЭМОНТ» планирует развивать новое направление – транспортная логистика. Для предприятия данный вид деятельности является преимущественно новым направлением, следовательно, его можно оценить, как новы продукт». Также, компания будет осваивать новый для ее деятельности рынок. Следовательно, можно сделать вывод, что стратегия диверсификации наиболее подходит АО «КЭМОНТ» среди указанных. Более того, финансовые показатели компании предоставляют возможность для ее осуществления.

Для компании АО «КЭМОНТ» Были определены следующие направления для диверсификации:

1. Автомобильные грузоперевозки.

2. ЖД логистика.

Организация автомобильных грузовых перевозок происходит по следующим этапам:

1. Анализ и выявление потребности в перевозках. Потребность в данных перевозках обуславливается заявками компаний, которые работают на рынке … района .

2. Анализ географической картины перевозок и составление рациональных маршрутов.

3. Составление схемы грузопотоков. Данном случае, схема проста, доставка грузов от стен заводов до терминала.

4. Выбор видов и типов автотранспортных средств. Обуславливается спецификой работы, только седельные тягачи, а в качестве грузовой платформы –полуприцепы для перевозки древесины и для перевозки контейнеров.

5. Определение производительности транспортной единицы.

6. Расчет потребности в транспортных средствах по видам.

7. Составление транспортного графика отгрузки.

8. Расчет грузооборота по календарным периодам работ (за смену, сутки, неделю, месяц).

Основным экономическим показателем работы транспорта и главным критерием при выборе его вида является себестоимость перевозки груза. Себестоимость внешних перевозок транспортом общего назначения определяют действующими тарифами, внутрипроизводственного — расчетами.

Перевозка грузов автомобильным транспортом является сложным производственным процессом, состоящим из ряда операций, образующих технологически процесс.

Внедрение всей этой системы в комплексе даст компании возможность выхода на новые рынки, увеличит количество предоставляемых услуг и товаров, а также, значительно увеличит оборот денежных средств.

Что касается организации Ж/Д перевозок, то железнодорожный транс- порт позволяет перевозить разнообразные виды грузов на дальние расстояния за относительно небольшие деньги. Чем больше расстояние перевозки, тем дешевле она обходиться.

Безусловно, компании потребуется колоссальные финансовые вложения в предложенную деятельность. Но при существующем спросе срок окупаемости должен быть на достаточно приемлемом уровне. Соответственно, все возможные риски должны быть оправданы.