Файл: ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ В ЭКОНОМИКЕ.pdf

11

Рис. 9. Форма расчета эффективности капиталовложений 

3. В ячейку В6 введите формулу: 

=ПС(В5;В3;-В4) 

4. В ячейку С3 введите формулу: 

=ЕСЛИ(В3=1; "год";ЕСЛИ(И(В3>=2;В3<=4); "года";"лет")) 

 
5. В ячейку В7: 

=ЕСЛИ (В2<В6; "Выгодно дать деньги в долг"; ЕСЛИ(В6=В2; "Варианты равносильны"; 

"Выгоднее деньги положить под проценты")) 

Рис. 10. Расчет эффективности капиталовложений. 

Данная задача с двумя результирующими функциями: числовой – чистым текущим 

объемом вклада и качественной, оценивающей, выгодна ли сделка. Эти функции зависят от 
нескольких параметров. Некоторыми из них  можно  управлять, например, сроком и суммой 
ежегодно возвращаемых денег.  

Часто бывает удобно проанализировать ситуацию для нескольких возможных вариан-

тов параметров. Команда Сервис / Сценарии предоставляет такую возможность с одновре-
менным автоматизированным составлением отчета. 

 
Рассмотрим  способ  применения  этой  команды  для  следующих  трех  комбинаций 

срока и суммы ежегодно возвращаемых денег: 

6, 2000; 12, 1500 и 7, 1500. 

 
Выберем  команду  Сервис  /  Сценарии.  В открывшемся  диалоговом окне  Диспетчер 

сценариев для создания первого сценария нажмите кнопку Добавить (рис. 11). 
 

12

Рис. 11. Диалоговое окно Диспетчер сценариев. 

 
В диалоговом окне добавление сценария в поле  Название сценария введите, напри-

мер ПС1, а в поле Изменяемые ячейки – ссылку на ячейки В3 и В4, в которые вводятся зна-
чения параметров задачи (срок и сумма ежегодно возвращаемых денег) (рис. 12). 

Рис. 12. Диалоговое окно добавление сценария. 

После нажатия кнопки ОК появится диалоговое окно Значения ячеек сценария, в 

поля которого введите значения параметров для первого сценария (рис. 13). 

13

Рис. 13. Диалоговое окно Значения ячеек сценария. 

 
С помощью кнопки Добавить последовательно создайте нужное число сценариев. 

После этого диалоговое окно Диспетчер сценариев  будет иметь вид, показанный на рис. 
10. 

Рис. 10. Вывод сценариев на рабочий лист с помощью 

диалогового окна Диспетчер сценариев. 

 
С  помощью  кнопки  Вывести  можно  вывести  результаты,  соответствующие  вы-

бранному  сценарию.  Нажатие  кнопки  Отчет  открывает  диалоговое  окно  Отчет  по  сцена-
рию (рис. 11). 
 

Рис. 11. Диалоговое окно Отчет по сценарию. 

14

В этом окне в группе Тип отчета необходимо установить переключатель в положе-

ние Структура или Сводная таблица, а в поле Ячейки результата – дать ссылку на ячейки, 
где  вычисляются  значения результирующих  функций.  После нажатия  кнопки  ОК  создается 
отчет. 

На рис. 12. показан отчет по сценариям типа Структура. 
 

Рис.12. Отчет по сценарию типа Структура 

15

4. Вычисление основных платежей и платы по процентам 
 

Основные платежи и платы по процентам вычисляются с помощью формул или  фи-

нансовых функций ОСПЛТ и ПРПЛТ. 

Функция  ПРПЛТ  возвращает  платежи  по  процентам  за  данный  период  на  основе 

периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки. 
 
Синтаксис: ПРПЛТ (Ставка; Период; Кпер; Пс; Бс; Тип). 
 

Функция  ОСПЛТ  возвращает  величину  выплаты  за  данный  период  на  основе  пе-

риодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки. 
 
Синтаксис: ОСПЛТ(Ставка; Период; Кпер; Пс; Бс; Тип). 
Аргументы функций ПРПЛТ: и ОСПЛТ:  

  Ставка – процентная ставка за период, 
  Период – задает период, значение должно быть в интервале от 1 до «Кпер»,  
  Кпер – общее число периодов выплат годовой ренты, 
  Пс – приведенная стоимость, то есть общая сумма, которая равноценна ряду будущих 

платежей, 

  Бс  –  требуемое  значение  будущей  стоимости,  или  остатка  средств  после  последней 

выплаты.  

Если аргумент Бс опущен, то он полагается равным 0 (нулю), то есть для займа, на-

пример, значение Бс равно 0.  

  Тип – число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. 

 
Функции  ПРПЛТ  и  ОСПЛТ  тесно  связаны  между  собой,  а  именно  ПЛПj=  i  Bj-1, 

ОСНПj = А - ПЛПj, Bj = Вj-1 - ОСНПj при j  [0, n], 
 
где j – номер периода,  

п – КПЕР,  
ПЛПj, ОСНПj и Bj – это ПРПЛТ, ОСПЛТ и остаток долга, соответственно, за j-й пери-

од, 

ПЛПо = 0, ОСНПо = 0, Bо – Пс,  
А – величина выплаты за  один период годовой ренты на основе постоянных выплат и 

постоянной процентной ставки, вычисляемая с помощью функции ПЛТ. 

Задание  4.  Вычислить  основные  платежи,  платы  по  процентам,  общей  ежегодной  платы  и 
остатка долга на примере ссуды 100000 руб. на срок 5 лет при годовой ставке 2 %. 
 
Решение: 

1.  Откройте Лист 4 и переименуйте его в Задание 4. 
2.  Введите данные, представленные на рис. 13.