Файл: Роль кредита в современном обществе.pdf

Введение

В условиях функционирования рыночной среды, значительного спада промышленного и сельскохозяйственного производства, большое внимание уделяется коммерческим банкам и банковской системе в целом. Ведущая роль в решении значительных проблем принадлежит именно кредитным отношениям, что объясняется не только увеличением их роли в развитии экономики, но и возможностью быстро и эффективно реагировать на внедряемые новые механизмы хозяйствования.

Без эффективной деятельности банковского сегмента, невозможен общий экономический рост. От финансового состояния банковской системы зависит благосостояние как субъектов хозяйствования, так и населения.

Необходимость кредита вытекает из особенностей кругооборота капитала.

Кредит играет важную роль в экономике, более того, кредит выполняет роль регулятора экономики, а потому можно с уверенностью сказать, что актуальность данной темы не вызывает никаких сомнений.

Кредитные отношения выступают побудительным мотивом развития человеческого капитала, а использование кредита обеспечивает возможность такого развития.

Использование кредита для обеспечения экономического роста осуществляется с помощью кредитного рынка вследствие преобразования ссудного капитала в продуктивные активы, которые втягиваются в хозяйственные процессы и создают новую стоимость.

Исследованию проблем банковского кредитования посвящены труды отечественных ученых В. М. Алексийчука, Н.В. Бондаренко, С.А. Власюк, О.О. Олейник и др.

Целью курсовой работы является изучение сущности и роли кредита в экономике.

Для достижения этой цели в работе были поставлены следующие задачи:

• рассмотреть теоретические аспекты кредита в рыночной экономике, выявить его сущность и формы;
• исследовать динамику банковского кредитования в РФ.

Объектом курсовой работы является кредит.

Предметом выступает сущность и особенности кредитования, его роль.

Информационно-справочную базу исследования составляют научные публикации, данные Гос.комитета статистики России, периодические издания.

Методика исследований. Теоретико-методологической основой исследования послужили научные работы отечественных и зарубежных ученых, ведущих специалистов в сфере кредитования.

При проведении исследования, были использованы следующие методы: метод сравнения, статистический, эмпирический та графический методы.

---

Глава 1. Теоретические аспекты кредита в рыночной экономике

1.1. Роль кредита в современном обществе

Наличие товарного производства и денег предопределяет существование и функционирование кредита, который является обязательным атрибутом хозяйствования и важным рычагом в стимулировании развития производства.

Кредит - одна из наиболее сложных экономических категорий, в связи с чем, в экономической теории еще и до сих пор длятся дискуссии ученых-экономистов вокруг вопросов, связанных с сущностью и функциями кредита в экономике^[1].

Таблицы 1

Трактовка термина «кредит» отечественными авторами

Автор	Трактовка
1	2
Жуков Е.Ф	кредит должен рассматриваться как построенный на доверии специфический тип экономических отношений
Лаврушин О.И., Валенцова Н.И.	банковская система строится на двух столбах - это надежная экономика и абсолютное доверие населения к банкам...выигрыш от доверия имеют не только банки и даже не столько банки, сколько экономика в целом и, прежде всего, ее реальный сектор
Звонова Е.А.	кредит «как экономическое и общенаучное понятие является ограниченной полезностью (стоимостью), которая предоставляется тем, кто в ней нуждается на возвратно-возрастающих условиях»
Лиман И.А.	кредит является общечеловеческой и межнаучной категорией, которая нуждается в применении междисциплинарного подхода к его исследованию.
Занорева О.П.	кредит - это экономические отношения между юридическими и физическими лицами и государством в рамках перераспределения стоимости на началах возвратности и, как правило, с выплатой процента
Костерина Т.М.	Кредит – это экономические отношения, которые возникают между кредитором и заемщиком по поводу получения последним ссуды в денежной или товарной форме на условиях возвратности в определенный срок и, конечно, с уплатой процента

Продолжение таблицы 1

1	2
Савинов О.Г.		кредит - это совокупность соответствующих экономических отношений между кредитором и заемщиком по поводу обратного движения стоимости
Заболоцкая В.В.		под кредитом понимает «...экономические отношения между субъектами рынка по поводу перераспределения стоимости на началах возвратности, срочности и платности»

---

Обзор литературы позволяет утверждать, что правильный научный подход к пониманию природы кредита на современном этапе еще надлежащих образом не применяется. Это, в свою очередь, может привести к отрицательным последствиям в реализации кредитных отношений на практике.

Считаем, что кредит - это высокорисковые отношения, которые возникают по поводу одалживания денежных ресурсов на началах возвратности, платности, обеспеченности, срочности и целевого использования на договорных началах.

Кредит участвует в различных сферах общественной жизни^[2].

Необходимость кредита в сфере обращения: кредит облегчает реализацию товаров. Кредит возник и развит на основе функции денег как средства обращения. С его возникновением деньги, кроме функции меры стоимости и средства обращения, начали выполнять и функцию средства платежа, одной из признаков которой является разрыв во времени между передачей товара и денег из рук у руки.

Необходимость кредита в сфере производства обусловливается:

• колебанием потребностей в оборотном капитале;
• колебанием потребностей в основном капитале;
• потребностями в капитале для создания нового производства или начала предпринимательской деятельности.

Необходимость кредита в сфере потребления обусловливается колебанием потребностей в капитале, когда потребности физических, юридических лиц или государства превышают их доходы^[3].

Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что необходимость кредита вызвана существованием товарно-денежных отношений, а его предпосылкой является наличие текущих или будущих доходов у заемщика.

Для выяснения экономической сути кредита важно понимать роль, которую он выполняет в экономике.

Экономическое значение кредита как фактора роста богатства заключается в том, что он оказывает содействие рациональному использованию имеющихся в государстве ресурсов, эффективному обращению стоимости в разных ее формах.

Одним из проявлений роли кредита выступает его влияние на непрерывность процессов производства и реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для удовлетворения временных потребностей, происходит «прилив» и «отлив» средств заемщиков. Это оказывает содействие преодолению задержки воспроизведенного процесса, обеспечивает непрерывность и оказывает содействие его ускорению^[4].

---

Создавая разные формы безналичных денег, кредит обеспечивает формирование базы для ускорения безналичных расчетов, в частности в связи с применением современных информационных технологий. Этим обеспечивается уменьшение количества наличных денег в обращении, сокращаются затраты общества на изготовление, выпуск в обращение, перевозку, учет и хранению денежных знаков^[5].

В рыночной экономике кредит оказывает влияние на структурную перестройку экономики, выравнивает нормы прибыли в разных областях.

Чрезвычайно важная роль кредита в обеспечении научно-технического прогресса и обслуживании инновационного процесса. Кредит является важным источником финансирования капитальных вложений. Нацеленное на производственный процесс долгосрочное кредитование становится одной из форм инвестиций в экономику страны.

В условиях рыночной экономики все больший удельный вес приобретает кредит в обслуживании инновационного процесса, развития малых и средних производственных структур, в подготовке и переподготовке научных кадров.

В конце концов, кредит используется как один из действенных инструментов развития процессов интеграции национальной экономики в мировую экономическую систему. Процесс структурной перестройки и стабилизации отечественной экономики практически невозможно без кредитной помощи мирового сообщества.

В современных условиях инфляция является постоянным явлением в экономике, в связи с чем, возрастает роль кредита. Регулирование денежной массы в обращении осуществляется с помощью кредита, который обеспечивает поддержку стабильной покупательной способности денежной единицы^[6].

Положительная роль кредита проявляется путем проведения эффективной денежно-кредитной политики, которая в современных условиях, главным образом, заключается в использовании жестких мероприятий по регулированию объема кредитных и денежных операций.

Также, важное значение имеет поддержка стабильности и устойчивости национальной денежной единицы и защита интересов заемщиков и кредиторов.

Сложность и многогранность социально-экономической природы кредита больше всего проявляется в его функциях^[7]:

• перераспределительную функцию - базируется на сущности кредита, как формы обратного движения стоимости и той роли, которую выполняет кредит в экономической системе, т.е. в перемещении денежных средств между отдельными субъектами на условиях возвратности, срочности и платности. Благодаря данной функции кредита, создаются условия для движения средств физических и юридических лиц в сферу общественного производства;
• функцию обеспечения потребностей обращения в платежных средствах - кредит создает необходимые условия для эффективного регулирования денежного обращения. С помощью кредита в этой функции обеспечивается своевременность расчетов, что оказывает непосредственное влияние на повышение эффективности общественного производства;
• контрольную функцию - обеспечивает контроль за соблюдением условий и принципов предоставления кредита со стороны субъектов кредитного соглашения. Одновременно банк осуществляет предварительный, текущий и последующий контроль за деятельностью заемщика, что позволяет минимизировать кредитный риск, реализовать целевой характер кредита, стимулирует заемщика рационально и эффективно использовать кредитные ресурсы;
• функцию капитализации свободных денежных средств - связана с трансформацией свободных денежных средств в стоимость, которая дает доход, т.е. в ссудный капитал. Такая трансформация обеспечивается с помощью обратного движения кредита и его платности^[8].

---

Таким образом, кредит является одной из сложнейших экономических категорий. Как экономическая категория кредит характеризует отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования суммы денежных средств и возвратного движения.

1.2 Формы кредита и его виды

В современных условиях хозяйствования, по субъектам кредитных отношений различают следующие виды кредитов^[9]:

а) банковский;

б) межхозяйственный, включающий коммерческий кредит, дебиторско-кредиторскую задолженность, авансы покупателей, временную финансовую помощь, лизинг, облигационные займы хозяйственных субъектов, размещенные среди юридических лиц и некоторые другие;

в) налоговый кредит;

г) государственный кредит;

д) международный или внешнеэкономический кредит.

Банковский кредит имеет место тогда, когда одной из сторон кредитного соглашения выступает банк. Объектом банковского кредита выступает денежный капитал, который отделился от промышленного капитала.

Кредитные отношения, возникающие с применением банковского кредита, можно классифицировать на две большие группы^[10]:

1. Получение банком денежных средств на кредитных условиях с целью формирования своих ресурсов (пассивные операции банков), которые он имеет намерение вкладывать в разные активы (предоставление кредита, покупка ценных бумаг, иностранных валют, недвижимого имущества и т.п.).

2. Кредиты, которые предоставляет банк своим клиентам (активные операции банков), можно классифицировать по таким признакам:

В современной экономике банковский кредит выполняет две основные функции: перераспределительную, которая заключается в обеспечении нуждающихся физических или юридических лиц в финансовых ресурсах, банковскими учреждениями, являющимися финансовыми посредниками и аккумулирующие свободные средства путем предоставления ссуды.

Таблица 2

Классификация кредитов, предоставляемые банком клиентам

Признак	Виды
а) по назначению	на производственные цели (юридическим лицам под залог необоротных и оборотных активов); потребительский кредит (физическим лицам)
б) по срокам пользования	краткосрочные (до одного года); среднесрочные (от одного до трех лет); долгосрочные (свыше трех лет)
в) по обеспечению	обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами); гарантированные (банками, финансовыми ресурсами или имуществом третьего лица); другими обеспечениями (поручительство, свидетельство страховой организации); необеспеченные (бланковые)
г) по степени риска	стандартные; нестандартные; сомнительные; необеспеченные; безнадежные
д) по методу предоставления	одноразовые; перманентные (предоставляются клиентам, имеющим стабильные кредитные отношения с банком); гарантийные (по заранее обусловленному сроку предоставления; по требованию и т.п.)
е) по схеме предоставления	по кредитной линии; револьверные (кредит, автоматически возобновляемый в пределах обусловленного кредитным соглашением); контокорентные (с открытием контокорентного счета заемщику, который осуществляет с этого счета все платежи в пределах установленного лимита); овердрафт (кроме текущего счета клиенту в случае необходимости банк открывает ссудный счет, из которого оплачиваются все расчетные документы в пределах лимита)
ё) по срокам погашения	по требованию кредитора или по заявлению заемщика; по окончании обусловленного периода
ж) по характеру и способу уплаты процентов	с фиксированной процентной ставкой: с плавающей процентной ставкой; уплата процентов по степени использования кредитных средств; уплата процентов одновременно с получением кредитных средств (дисконтный кредит).

---