Файл: "Организация кассовой работы в коммерческом банке".pdf

Об общем количестве вечерней сумок составляется о принятых сумках с наличностью и порожних .

Кассовый и работники производят количества принятых , сверяют их с количеством, в справке о сумках с денежной и порожних сумках, и в сейф. Документы, на которых прием сумок, вместе с денежной и другими ценностями. закрывается и бухгалтерским работниками и под охрану в порядке, договором на охрану или документом организации.

Утром дня кассовый и бухгалтерский сдают сумки с наличностью и ценностями и накладные к ним.

По руководителя кредитной передача ценностей из кассы в кассу кредитной может быть без явки работников кассы.

наличность вместе с утром следующего дня заведующему кассой под в кассовом по приходу.

Пересчет с денежной наличностью

В кассе может пересчет наличности, поступившей в .

Пересчет денег из , принятых в кассы организации, кассовыми работниками в контролирующего работника.

работник принимает от приходной или кассы журнал принятых сумок с и порожних сумок, о выданных сумках и явочных , порожние сумки, соответствие номера сумки , указанному в журнале принятых сумок с и порожних сумок, чего сумки с денежной и сопроводительные документы к ним.

денежной наличности, в вечернюю , производится не позднее рабочего дня.

Сумки с наличностью, доставленные , сдаются работнику приходной или контролирующему работнику.

работник в течение дня хранит сумки с денежной в индивидуальном средстве .

Контролирующий работник кассовому для пересчета сумку, отражая ее номер в ведомости.

При недостаче или выявлении , сомнительных денежных пломба со шпагатом от сумки и акт предъявляются денег на , если он этого . В этих случаях от сумки не обезличивается и у контролирующего в течение 10 календарных .

После вскрытия сумок и пересчета контролирующий выводит суммы денежной наличности по кассовому работнику в ведомостях и препроводительные ведомости и к сумкам заведующему . Накладные к сумкам с наличностью бухгалтерским работникам для результатов пересчета в учете.

Обработанную наличность работники передают под в контрольных листах работнику, который принятую денег с данными ведомости и контрольного . Контрольные листы у кассовых в течение 10 календарных .

Общую сумму по контрольным ведомостям с излишков и контролирующий работник с объявленной суммой денег в сумки, для вскрытия и , и с фактической суммой денежной наличности и денежную наличность и по пересчету, кассой под роспись в о принятых сумках с наличностью и порожних .

Возможна работа по пересчету наличности бригадным . Передача ценностей членами производится без расписок. В обработки денежной члены бригады оказывать другу необходимую , переключаясь с одной на другую.

3. Внутреннее подразделение

кредитной организации режим работы структурного подразделения и передачи о совершенных внутренним подразделением операциях. операции во внутреннем подразделении осуществляться одним или кассовыми работниками, из которых в соответствии с документом организации выполняет заведующего кассой.

В с распорядительным документом организации наличность и ценности по работы внутреннего подразделения ежедневно в кассу организации или хранятся во структурном подразделении. денежной наличности и внутреннего подразделения осуществляется в ценностей или в сейфе, закрывается кассовым внутреннего подразделения и сдается под в порядке, установленном на охрану или распорядительным кредитной .

В случае хранения наличности и ценностей во структурном подразделении организация документом устанавливает внутреннему структурному сумму минимально остатка денег в пределах допустимого остатка денег, установленного организации.

В операционного дня кассовый внутреннего структурного сверяет имеющийся у остаток наличности с суммами, в приходных и расходных документах по произведенным , и авансом или остатком наличных в кассе на начало дня, составляет сводную о кассовых и подписывает ее. Если наличность хранится во структурном подразделении, работник структурного подразделения книгу учета наличности и других .

Доставка наличности и других из кредитной организации во структурное подразделение, из структурного в кредитную организацию подразделением инкассации или работником внутреннего подразделения в специально выделенных , обеспечивающих безопасность работника и сохранность .

4. Организация при использовании банкоматов

по загрузке и изъятию наличности из банкомата кассовыми инкассаторскими работниками организации или подразделения в количестве не менее человек - , ответственные за обслуживание , на одного из которых контрольные функции. необходимой для банкомата, электронного денежной наличности и денежной наличности, из банкомата, кассира, автоматического , производятся в кассе организации, установившей . Банкоматы обеспечивать возможность на бумажный носитель о проведенных операциях.

банкомата наличностью производится по необходимости на основании заявки кассового , ответственного за банкомата, или руководителя кредитной организации, с помощью программных контроль за банкомата денежной .

Заведующий кассой по кассовому ордеру кассовому или работнику необходимую денег для загрузки .

Кассовый или инкассаторский выводит из распечатку о сумме наличности, выданной на карточек и находящейся в на момент , и изымает кассеты из . Загружает подготовленные в банкомат и выводит из распечатку, факт вложения .

На основании распечатки бухгалтерским работником организации приходный кассовый на сдаваемую в кассу наличность.

Заведующий принимает от или инкассаторского работника наличность, изъятую из , производит сверку изъятых из денег с данными и расписывается в приходном ордере.

5. Заключение кассы

В дня кассовый работник сумму денег, ему под отчет, с суммами, в приходных и документах, и суммой , имеющейся у него в , составляет справку о принятой и денежной наличности ее. Приведенные в справке обороты сверяются с в кассовых бухгалтерских работников и подписями кассового и работников.

Остаток и принятая в операционного дня денежная , справку о суммах и выданной денежной , реестр, и расходные кассовые кассовый работник заведующему кассой.

кассой по справок о суммах и выданной денежной , о принятых сумках с наличностью и сумках, приходных и кассовых ордеров сводную справку о оборотах. ее итогов с данными учета оформляется главного бухгалтера ( заместителя) на справке о кассовых , которая вместе с справками кассовых , журналом принятых сумок с и порожних сумок, банкоматов, электронных , автоматических , реестрами, актами приходными и расходными ордерами и документами помещается в документы дня.

Заведующий с учетом данных справки о кассовых выводит в (книгах) учета наличности и других остатки денежной и других в хранилище ценностей на следующего дня.

Должностные , ответственные за сохранность , осуществляют фактического наличия наличности и других , находящихся в хранилище, с , выведенными в (книгах) учета наличности и других , и заверяют записи в (книгах) подписями. Оговорки и в книге (книгах) денежной наличности и ценностей заверяются подписями должностных лиц.

Остатки наличности и других в хранилище на начало следующего дня, в книге (книгах) денежной наличности и ценностей, соответствовать данным учета и быть подписью главного (его ) в книге (книгах) денежной наличности и ценностей. В случае данных меры по выявлению и их причин.

После кассы заведующий передает документы вместе с для формирования и брошюровки из кассовых работников. документы быть сформированы не следующего рабочего дня в папки за каждый . Хранение документов за последние месяцев осуществляется кассой.

6. Кассовое обслуживание организаций, имеющих счета (субсчета) в центрах

обслуживание кредитной в расчетно-кассовом центре в течение операционного дня. урегулирования по выявленным недостачам, , неплатежным и поддельным знакам, а также платы, за повторный пересчет в центре сформированных работниками кредитной пачек , мешков с монетой при недостачи, излишка знака определяются договором. по приему денежной от кредитных организаций, ее и сортировке, экспертизе знаков, денежной наличности организациям производятся центром без взимания .

денежный кассовый банкомат

организация представляет в центр заверенные и главным кредитной организации , проставляемые на накладках, , ярлыках, пломбах и швах. О изменениях реквизитов организация сообщает в центр.

Заведующий кредитной согласовывает с руководителем центра дату и сдачи денег, а сообщает денежной наличности, сдаче.

Сдача в приходную кассу центра по объявлению на взнос . Представитель кредитной для сдачи наличных в приходную заполняет объявление на наличными и передает его работнику расчетно-кассового .

При соответствии принятой суммы сумме, указанной в на взнос наличными, приходной подписывает квитанцию, на взнос наличными и к нему, ставит на квитанции и вносителю денег.

наличность, принятая центрами от кредитных , подлежит , сортировке, формированию и .

На обнаруженные при пересчете банкнот, мешков с в упаковке организации излишек, и сомнительный денежный в расчетно-кассовом центре акт 0402145 в экземплярах.

Для подкрепления кассы кредитная получает в расчетно-кассовом по денежному наличные деньги в упаковке учреждений России или предприятий - банкнот и Банка России.

кредитной организации денежный чек бухгалтерскому расчетно-кассового , который после проверки выдает , получающему деньги, марку от чека для предъявления в расчетно-кассового центра.

денег может по предварительной кредитной организации на денежного чека ( марка от чека у представителя организации), полученного работником расчетно-кассового от кредитной организации дня выдачи.

кредитной организации о полученных в расчетно-кассовом денег не подлежит , если не были пересчитаны кредитной организации в центре.

Полученная в центре наличность принимается кассой кредитной . Принятая заведующим кредитной денежная наличность в кассу кредитной на основании приходного ордера.

денежной наличностью  организаций другими организациями

Кредитная может денежную наличность в другой кредитной для зачисления на свой счет, в этой кредитной , а также получать с счета денежную для подкрепления операционной кассы на договора, заключенного кредитными организациями.

денежной представителем кредитной в кассу другой организации производится по на взнос .

Выдача денежной из кассы кредитной представителю другой организации по денежному чеку.

7. денежной наличности и ценностей

Операции по и инкассации и других ценностей бригадами инкассаторов. состав бригады определяется в от объема работы и выполнения указанных . Один из членов назначается бригады.

Для доставки старший бригады доверенность на прием и ценностей или на получение ценностей и карточку. При доставке и наличных денег и ценностей из , внутренних структурных кредитной организации карточки не оформляются.

денежной и другими ценностями  и внутренних структурных

Подкрепление кредитными денежной и другими ценностями , а также одним кредитной организации филиала кредитной организации на основании письма за руководителя филиала, бухгалтера и кассой, заверенными филиала.

Внутреннее подразделение кредитной подкрепляется на заявки кассового этого внутреннего подразделения.

В кредитной на необходимую подкрепления выписывается ордер.

Выдача наличности и других инкассаторам, работнику внутреннего подразделения производится кассой или специально кассовым .

При получении денег и инкассаторы предъявляют , удостоверяющие личность, и .

На денежную и ценности, отправляемые инкассаторов, составляются описи, которые заведующим кредитной организации, и его скрепляется печатью

составляются в трех . Первый описи отправляется в организацию-получатель, внутреннее подразделение, второй остается в организации-отправителе, третий после выполнения инкассаторами передается инкассации.

наличность и ценности в отдельные сумки. принимают сумки по на ярлыках с их целости, наличия и четких оттисков .