Размещение в банках средств на фиксированные сроки оформляется специальным договором между клиентом (вкладчиком) и банком в лице его руководителя.

Каждый банк, как правило, самостоятельно разрабатывает форму депозитного договора, которая носит типовой характер.

Депозитные договора составляются в двух экземплярах, один из которых передается на хранение вкладчику, другой хранится в банке в отделе, выполняющем депозитные операции.

Обычно депозитный договор содержит ряд стандартных разделов. Существенными условиями договора являются:

- валюта вклада и сумма первоначального взноса во вклад;

- срок действия договора;

- проценты и порядок их начисления,

- условия внесения средств в депозит (в наличной или безналичной форме).

Особо оговаривается возможность досрочного изъятия депозита и размер доходов, выплачиваемый при этом банком. Разные варианты:

полная потеря доходов;

начисление по ставке, предусмотренной для депозитов до востребования;

начисление процентов по отзываемым депозитам производится за срок их фактического пребывания на банковском счете, по ставке, установленной банком для депозитов соответствующего срока.

Уровень депозитных процентных ставок коммерческие банки определяют самостоятельно исходя из разработанной ими депозитной политики, однако на него оказывают влияние многие факторы:

состояние денежного рынка;

спрос на кредитные ресурсы;

ставка рефинансирования;

уровень инфляции (ставка номинальная и реальная);

срок привлечения ресурсов;

сумма вклада;

тип клиента;

специфика функционирования счета (срочный; до востребования);

соблюдение клиентом условий договора.

Существуют различные способы исчисления и уплаты процентов:

Простые проценты: При этом способе в качестве базы для расчёта используется фактический остаток вклада, по которому происходит начисление процентов с определенной периодичностью (как правило — один раз в месяц). В соответствии с условиями договора начисленные проценты или периодически выплачиваются вкладчику или аккумулируются на отдельном счёте в банке с выплатой всей суммы после окончания срока депозитного договора.

Сложные проценты: При этом варианте сумма начисленных процентов добавляется к сумме основного вклада, а в следующем периоде начисление процентов ведётся уже относительно совокупной суммы. В данном случае происходит капитализация процентов. Сложные проценты рекомендуется использовать в тех случаях, когда фактическая выплата доходов осуществляется по окончании срока действия депозитного договора.

Используемые коммерческими банками процентные ставки по депозитам могут быть твёрдыми (фиксированными) и не изменяться в течение всего срока действия депозитного договора или плавающими.

При нестабильных экономических условиях, достаточно высоких темпах инфляции, значительной динамике ставки рефинансирования и изменениях конъюнктуры денежного рынка

---

4. Гарантии сохранения (возмещения) банковских вкладов (депозитов) физических лиц

В настоящее время система гарантирования возврата вкладов физических лиц регулируется следующими законодательными актами:

Документ	Примечание
Конституция РБ, Статья 44	…Государство поощряет и охраняет сбережения граждан, гарантирует возврат вкладов
Банковский кодекс РБ Статья 120	…Государство поощряет и охраняет сбережения граждан, создает гарантии возврата вкладов. : Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств физических лиц и компенсации потери дохода по вложенным средствам в соответствии с законодательством РБ могут разрабатываться различные формы гарантирования возврата привлекаемых банками средств физических лиц
Закон Республики Беларусь №369-З от 08.07.2008г.	«О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц»
Декрет Президента РБ от 04. 01.2008 г. № 22	«О гарантиях денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)»

Закон РБ от "О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц", который вступил в силу с 1 января 2009 г., внес существенные изменения в систему гарантирования возмещения вкладов, определяющие принципиальные ос­новы данной системы. В соответствии с законом в Республики Беларусь создано Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц. Агентство является некоммерческой организацией, созданной в форме государственного учреждения Советом Министров РБ и Нацбанком РБ Предметом деятельности является аккумулирование обязательных взносов банков хтя формирования резервов Агентства, управление указанным резервом, выплата физическим лицам возмещения оанковсигч вкладов (депозитов!

Все банки, которые желают включить в перечень банковских операций операцию по открытию и ведению банковских счетов физических лиц и (или) привлечению денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), в день подачи соответствующих документов в Нацбанк обязаны направить в Агентство заявление о принятии их на учет.

Банки обязаны перечислять на безвозвратной основе в резерв Агентства:

- учетный взнос в размере 0,5 % от размера нормативного капитала банка по состоянию на день направления банком заявления в Агентство о принятии его на учет;

- календарные взносы в размере 0,3 % от остатка привлеченных банком банковских вкладов (депозитов) физических лиц по состоянию на 1 -е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Изменились основания возмещения банковских вкладов (депозитов). Если ранее основанием для возмещения вклада (депозита) являлось банкротство банка, то обязательство по возмещению банковских вкладов (депозитов) возникает у Агентства в случае отзыва у банка лицензии на осуществление банковской деятельности в целом либо в части осуществления этой банковской операции. Законом установлен срок для направления заявлений физических лиц о выплате возмещения, который составляет два года с даты возникновения у Агентства обязательства по возмещению банковских вкладов (депозитов). Пропуск физическим лицом указанного срока не является безусловным основанием для отказа в возмещении банковского вклада (депозита). Ограничений по возмещению вкладов (депозитов) физических лиц в Законе не предусмотрено.

---

Выплата возмещения должна быть произведена Агентством по общему правилу в течение одного месяца с даты подачи физиче­ским лицом заявления в Агентство.

Особые правила установлены для тех случаев, когда физическое лицо одновременно является вкладчиком и кредитополучателем одного и того же банка. В подобном случае размер возмещения будет определяться исходя из разницы между суммой обязательств банка перед этим физическим лицом и суммой встречных требований банка к этому физическому лицу.

5. Риски пассивных операций

Пассивные операции, как и многие другие операции, выполняемые коммерческими банками, подвержены различным рискам. Для различных видов пассивов характерны специфические для них риски.

Подавляющую часть пассивов коммерческого банка составляют привлечённые средства.

Основной удельный вес в структуре пассивов коммерческих банков занимают средства до востребования. Эти средства в любой момент могут быть изъяты их владельцами, поэтому по ним Национальным банком установлен процент риска одновременного снятия.

Срочные депозиты. У их владельцев, как правило, существует возможность отозвать свои средства из банка досрочно. Риск досрочного изъятия вкладов и депозитов.

Изъятие ресурсов до востребования в объёмах, превышающих запланированные банком, и досрочный отзыв срочных депозитов могут стать факторами риска потери банком ликвидности.

Сглаживание подобного риска на практике достигается путём диверсификации портфеля депозитов по типам клиентуры, срокам привлечения, поддержанием определённого запаса ликвидности путём рационального формирования банковских активов.

Собственные средства. При дополнительной эмиссии акций может иметь место риск не полной реализации всего выпуска. Нельзя сказать, что данный риск приводит к каким-либо прямым потерям банка. Скорее это косвенные потери, которые выражаются в том, что недоформирование уставного фонда относительно запланированных размеров скажется на размерах собственного капитала банка и будет ограничивать возможные масштабы проведения ряда активных и пассивных операций.

Кроме рассмотренных выше специфических рисков пассивные операции могут подвергаться рискам общего характера: операционному, системному, рискам изменения законодательства и т.д.

В отличие от активных операций, пассивные операции по привлечению ресурсов в меньшей степени регулируются со стороны Национального банка. Система нормативов сократилась.

Отменены: максимальный риск на одного кредитора (250 % СКБ); предельный размер средств, привлеченных от физических ли (не более 100 % СКБ)

Остались: соотношение привлеченных средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском. Сумма активов банка с ограниченным риском определяется по данным, приведенным в форме отчетности 2801 «Расчет достаточности капитала банка». Предельное соотношение привлеченных средств физических лиц и активов с ограниченным риском не должно превышать 1.

---

Ранее существовал норматив НБ РБ максимальный размер собственных вексельных обязательств. Данный норматив представлял собой предельное процентное отношение суммы вексельных обязательств банка к собственному капиталу банка.

Требования по ограничению вексельных обязательств банка в настоящее время остались, однако они регулируются не нормативными актами Национальным банком, а Указом Президента Республики Беларусь 28 апреля 2006 г. № 278 «О совершенствовании регулирования вексельного обращения в Республике Беларусь»

Суть ограничений: объем обязательств по выданным, индоссированным и авалированным простым и переводным векселям, а также акцептованным переводным векселям, которые могут быть предъявлены к оплате, не должен для банков превышать 50 процентов их собственного(нормативного) капитала.

---

Классификация привлеченных ресурсов банка

Критерий классификации	Привлеченные ресурсы
Способ аккумуляции	депозитные недепозитные
Экономическое содержание	депозиты межбанковские кредиты полученные собственные долговые обязательства
Фиксирование срока привлечения	с фиксированным сроком без фиксированного срока
Стоимость	бесплатные дешевые дорогие
Начисление процентов	без начисления процентов с начислением простых процентов с начислением сложных процентов
Категория контрагента	средства банков средства Национального банка средства организаций средства индивидуальных предпринимателей средства населения средства органов государственного управления
Месторасположение клиента	средства резидентов средства нерезидентов
Характер операций по привлечению	средства от операций с клиентами средства от межбанковских операций средства от операций с ценными бумагами
Стабильность	более стабильные менее стабильные
Чувствительность реагирования на изменение процентных ставок	чувствительные нечувствительные
Степень риска	более рискованные менее рискованные
Сложность управления	легкоуправляемые трудноуправляемые
Валюта	в национальной валюте в иностранной валюте

МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ПРИВЛЕЧЕННЫМИ РЕСУРСАМИ БАНКА

АДМИНИСТРАТИВНЫЕ

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ

Микроуровень

Макроуровень

Макроуровень

Микроуровень

Законодательная база

Формирование документов внутреннего применения

Политика обязательных резервов

Аналитические методы

Нормативные акты Национального банка Республики Беларусь

- группировка;

- структурный анализ;

- коэффициентный анализ;

-факторный анализ

Процентная политика Национального банка

Специфические методы

Квотирование

Операции Национального банка на открытом рынке

-диверсификация привлеченных ресурсов;

-дифференциация процентных ставок;

-тарификация;

-лимитирование;

-портфельный метод

Операции Национального банка на валютном рынке

Маркетинговые методы

-формирование картотеки клиентов;

-мониторинг рынка банковских услуг;

-рекламирование банковских продуктов;

-формирование имиджа;

-высокое качество обслуживания;

-формирование комплексных услуг

---

Смотрите также файлы

• ODB_ODKB_-_ZO_BGEU_Vasilenko-2011.doc

• ODKB (1).doc

• ODKB (1).docx

• ODKB (2).doc

• ODKB (2).docx