ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 25.10.2020
Просмотров: 694
Скачиваний: 2
Для совершения мошеннического хищения ценных бумаг из депозитария преступники предварительно заключают какую-либо сделку, по условиям которой контрагент должен поместить в депозитарий те или иные ценные бумаги. Преступники, зная реквизиты организации, поместившей ценные бумаги в депозитарий и реквизиты самих ценных бумаг, готовят поддельную доверенность на их получение из депозитария. Предъявив поддельный паспорт и изготовленную доверенность, мошенники получают ценные бумаги, а в дальнейшем реализуют их.
Способы хищения ценных бумаг у эмитента могут быть различными. В том числе при мошенничестве в отношении эмитента ценных бумаг может использоваться и вышеописанный способ заключения фиктивной сделки без намерения ее выполнения с целью хищения предоставленных в качестве предоплаты собственных векселей контрагента. Другой способ, применяемый при хищении собственных векселей банков, имеет некоторое сходство с мошенничеством с использованием подложных авизо. Суть его состоит в предоставлении мошенниками фиктивных документов об оплате приобретаемых у банка ценных бумаг. Получив в действительности неоплаченные векселя, преступники используют их по своему усмотрению.
Среди способов мошенничества с ценными бумагами, направленных на завладение денежными средствами, наибольшее распространение имеет реализация подлинных ценных бумаг, не принадлежащих преступникам. Различными путями мошенники получают в свое распоряжение ценные бумаги, утраченные законным владельцем или похищенные у него. Затем преступники изготавливают поддельные документы, удостоверяющие личность и права на ценные бумаги и находят потенциального покупателя. После чего, представляясь законными владельцами ценных бумаг, преступники реализуют их, а полученные деньги присваивают.
Также, до недавнего времени, широко применялся преступниками выпуск и размещение ничем не обеспеченных ценных бумаг. Это способ может использоваться как при выпуске эмиссионных ценных бумаг4 (акций, облигаций), так и неэмиссионных (вексель).
Помимо вышеописанных, существуют и другие способы мошенничества, появление которых связывают с распространением в последние годы средств телекоммуникации, с интернационализацией рынков и финансовых операций. Среди таких способов особое место занимают мошеннические схемы, используемые при торговле ценными бумагами через сеть Интернет. Как показывает зарубежный опыт, подобные преступления могут в ближайшие несколько лет захлестнуть фондовый рынок России.
К числу возможных способов такого мошенничества относятся:
1. Схема "увеличить и сбросить" (Pump&dump) - вид рыночной манипуляции, заключающийся в извлечении прибыли за счет продажи ценных бумаг, спрос на которые был искусственно сформирован. Манипулятор, называясь осведомленным лицом и распространяя зачастую ложную информацию об эмитенте, создает повышенный спрос на определенные ценные бумаги, способствует повышению их цены, затем осуществляет продажу ценных бумаг по завышенным ценам. После совершения подобных манипуляций цена на рынке возвращается к своему исходному уровню, а рядовые инвесторы оказываются в убытке. Данный прием используется в условиях недостатка или отсутствия информации о компании, ценные бумаги которой не часто торгуются.
2. Схема финансовой пирамиды (Pyramid Schemes) - при инвестировании денежных средств с использованием Интернет-технологии эта схема полностью повторяет классическую финансовую пирамиду: инвестор получает прибыль исключительно за счет вовлечения в игру новых инвесторов.
3. Схема "надежного" вложения капитала (The "Risk-free" Fraud) - через Интернет распространяются инвестиционные предложения с низким уровнем риска и высоким уровнем прибыли. Как правило, это предложения несуществующих, но очень популярных проектов, таких как вложения в высоколиквидные ценные бумаги банков, телекоммуникационных компаний, в сочетании с безусловными гарантиями возврата вложенного капитала и высокими прибылями.
4. "Экзотические" предложения (Exotic Offerings) - например, распространение через Интернет предложения акций коста-риканской кокосовой плантации, имеющей контракт с сетью американских универмагов, с банковской гарантией получения через непродолжительный промежуток времени основной суммы инвестиций плюс 15% прибыли.
5. Мошенничества с использованием банков (Prime Bank Fraud) - заключаются в том, что мошенники, прикрываясь именами и гарантиями известных и респектабельных финансовых учреждений, предлагают инвесторам вложение денег в ничем не обеспеченные обязательства с нереальными размерами доходности.
6. Навязывание информации (Touting) - часто инвесторов вводят в заблуждение недостоверной информацией об эмитенте, преувеличенными перспективами роста компаний, ценные бумаги которых предлагаются. Недостоверная информация может быть распространена среди широкого круга пользователей сети самыми разнообразными способами: размещена на информационных сайтах, электронных досках объявлений, в инвестиционных форумах, разослана по электронной почте по конкретным адресам. Анонимность, которую предоставляет своим пользователям сеть Интернет, возможность охвата большой аудитории, высокая скорость и гораздо более низкая стоимость распространения информации по сравнению с традиционными средствами делают Интернет наиболее удобным инструментом для мошеннических действий.
Как видно из анализа содержательной стороны возможных способов мошенничества при торговле ценными бумагами с использованием сети Интернет, все они направлены непосредственно на хищение денежных средств инвесторов.
3-й учебный вопрос. Особенности возбуждения уголовного дела о мошенничестве. Планирование расследования. Типичные следственные ситуации по уголовным делам о мошенничестве.
Уголовные дела о мошенничестве чаще всего возбуждаются по заявлениям и письмам граждан, сообщениям организаций, учреждений, предприятий и должностных лиц, а также по результатам непосредственного обнаружения органами дознания признаков преступления.
Предварительная проверка полученных cведений проводится в порядке ст. 145 УПК РФ и заключается в проведении следующих действий: получении объяснений от потерпевших и очевидцев, истребовании документов, проведении осмотра места происшествия, предварительных исследований, розыскных и оперативных мероприятий. Однако в некоторых случаях, например, когда мошенник задержан на месте происшествия либо сразу после совершения преступления потерпевшим, свидетелями, работниками полиции и характер происшедшего события ясен, имеются в наличии вещественные доказательства, необходимость в осуществлении предварительной проверки отпадает. Нужно, не теряя напрасно время, возбуждать уголовное дело и приступать к закреплению доказательств.
Анализ судебно-следственной практики показывает, что предварительная проверка первичных материалов проводится фактически по всем сообщениям о мошенничестве. Очень важно при этом помнить, что целью предварительной проверки является собирание достаточных сведений для разрешения вопроса о возбуждении уголовного дела.
Для правильной организации предварительной проверки материалов большое значение имеет своевременность получения информации о мошенничестве. Некоторые должностные лица, стремясь создать видимость благополучия в работе организации и скрыть те или иные нарушения, несвоевременно сообщают о совершенном или готовящемся преступлении.
Лица, в чьем ведении находилось похищенное мошенником имущество, могут пояснить, где и когда совершено мошенничество, каким способом, какие документы использовались в целях обмана, сколько было мошенников, их приметы, как они вели себя во время совершения преступления, что делал каждый из них конкретно, каков размер причиненного материального ущерба.
Одним из важнейших источников доказательств по делам о завладении имуществом или приобретении права на имущество путем обмана или злоупотребления доверием являются документы. В связи с этим большое значение имеет своевременное изучения документооборота, структуры, существующей системы оформления документов.
Поддельные документы дают возможность мошенникам получить определенные льготы, деньги, товары, но и в то же время несут на себе материальные следы преступления, позволяют в стадии проверки правильно разрешить вопрос о возбуждении уголовного дела. Истребуемые в связи сигналом о совершенном мошенничестве документы нередко имеют следы подчисток, травления, копирования подписей, дописок (допечаток). Часто встречаются случаи очень примитивных подделок, заметных при осмотре невооруженным взглядом, а также подделки, которые невозможно определить без применения специальной аппаратуры, сделанные при помощи новейших технических средств (лазерных цветных принтеров, ксероксов, сканнеров). Необходимо также учитывать, что некоторые документы, используемые при мошенничестве, бывают правильными по форме, но ложными по содержанию (интеллектуальный подлог).
Существенную помощь следователю в квалифицированном рассмотрении сообщения о факте мошенничества могут оказать консультации специалистов научно-исследовательских лабораторий судебных экспертиз и других экспертных учреждений. Следственная и судебная практика убедительно свидетельствует о том, что значение участия специалистов для установления истины по уголовным делам весьма велико. Они принимают участие преимущественно в первоначальных следственных действиях, включаясь в расследование в тот момент, когда еще сравнительно свежи следы преступления, и имеются наиболее благоприятные возможности для их выявления и изъятия. Однако участие специалистов полезно и на стадии проверочных действий.
Выявление хищений, совершаемых путем обмана или злоупотребления доверием, практически невозможно без применения оперативно-розыскных мер в той или иной форме. Поэтому при предварительной проверке большую роль играет взаимодействие между следователем и оперативным работником, необходимость которого прямо вытекает и общих положений уголовно-процессуального закона и ведомственных актов.
Следователь может направить имеющиеся материалы органу дознания для дополнительной проверки, изложив в письменном заключении обстоятельства, препятствующие возбуждению уголовного дела, и мероприятия по устранению имеющихся пробелов.
Планирование расследования мошенничества основывается, прежде всего, на данных, которые следователь получил в результате проведения проверки первичных материалов в момент возбуждения уголовного дела. В зависимости от имеющейся информации следователь принимает решение о наиболее оптимальных путях и способах расследования, определяет основные его направления.
Понятие "планирование расследования" тесно связано с понятием "следственная версия", которая является таким логическим средством, без которого в ходе расследования невозможно установление всех обстоятельств преступления. Одной из главных задач расследования является установление лица, совершившего мошенничество. В начале расследования многие обстоятельства, характеризующие личность мошенника, неизвестны. Постепенно, анализируя имеющиеся фактические данные, следователь выдвигает предположения о личности мошенника, т.е. строит следственные версии. Диалектика познания заключается в том, что в процессе расследования проверяется множество следственных версий и к моменту раскрытия преступления остается, как правило, одна, отражающая объективную истину.
Версии выдвигаются по всем делам, ибо, пока не завершено расследование, мнение следователя об исследуемом событии всегда носит характер предположения, требующего подтверждения. Следственные версии могут строиться в отношении расследуемого события в целом (общие версии) и в отношении отдельных его обстоятельств (частные версии).
Типичными общими версиями первоначального этапа расследования являются:
а) мошенничество действительно имело место при обстоятельствах, вытекающих из первоначальных материалов;
б) мошенничества не было, заявитель добросовестно заблуждается;
в) мошенничества не было, заявитель сообщает о мошенничестве ложно (инсценировка мошенничества). Выдвигается сравнительно редко, однако бывали случаи обращения в милицию мошенников с ложными заявлениями о якобы совершенном в отношении них мошенничестве, но на самом деле они хотели просмотреть фотоальбомы и узнать, состоят ли они на учете.
Типичными частными версиями могут быть следующие:
а) о личности мошенников;
б) о местах хранения и сбыта имущества, полученного в результате совершения преступления;
в) об обстоятельствах и способе преступления;
г) о размерах ущерба;
д) иногда об источниках приобретения потерпевшим имущества.
Относительно личности мошенника могут быть выдвинуты следующие типичные версии – мошенничество совершено:
а) одним лицом или группой лиц;
б) мошенником гастролером либо жителем населенного пункта (района, города, области);
в) ранее судимым за аналогичное преступление или не судимым.
Планирование расследования мошенничества включает:
а) построение следственных версий на основе детальной и всесторонней оценки показаний лиц, в чьем ведении находилось похищенное мошенником имущество, изучение поддельных документов и прочих материалов, которые следователь уже имеет к моменту планирования, установление обстоятельств, подлежащих доказыванию;
б) определение перечня и содержания неотложных следственных действий, необходимых для фиксации следов преступления, которые могут быть утрачены, и последовательности следственных действий;
в) установление сроков производства намеченных мероприятий и лиц, ответственных за них.
Большое значение, тем более в тех случаях, когда предварительная проверка не осуществлялась, имеет разработка совместных планов проведения неотложных следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий. Такой план может составляться как в ходе оперативных мероприятий, так и после ознакомления следователя с материалами. План должен предусматривать вопросы о внезапности проведения намеченных мероприятий; местах проведения обысков, арестов, порядка проведения допросов; наложении ареста на имущество; использовании помощи специалистов; назначении экспертиз и т.д. Успех планирования во многом зависит от качества проведения первоначальных следственных действий.
Типичные следственные ситуации. Расследование преступления осуществляется в конкретных условиях времени, места, окружающей его среды, взаимосвязях с другими процессами объективной действительности, поведением лиц, оказывающихся в сфере уголовного судопроизводства, и под воздействием иных, порой остающихся неизвестными для следователя факторов. Эта сложная система взаимодействий образует в итоге ту конкретную обстановку, в которой действуют следователь и иные субъекты, участвующие в доказывании, и в которой протекает конкретный акт расследования. Эта обстановка получила название следственной ситуации.
Изучение практики выявило наличие ряда следственных ситуаций, характерных для осуществления мошеннических действий:
1) преступник вступает в сговор с работниками органов здравоохранения (больниц, поликлиник) с целью получения подложного больничного листа для последующего предъявления такового к оплате из кассы предприятия. При этом преступники предпринимают меры по сокрытию преступления, внося не соответствующие действительности сведения в официальные документы (амбулаторная карта). Преступники убеждены в своей безнаказанности и не склонны после совершения преступления менять место жительства, уничтожать документы их компрометирующие (мошенничество в сфере здравоохранения).