ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 25.10.2020
Просмотров: 692
Скачиваний: 2
19
Рабочая лекция
Тема №2 «Расследование мошенничества в экономической сфере»
План проведения лекции.
Введение.
1-й учебный вопрос. Криминалистическая характеристика мошенничества в экономической сфере.
2-й учебный вопрос. Современные виды мошенничества в экономической сфере.
3-й учебный вопрос. Особенности возбуждения уголовного дела о мошенничестве. Планирование расследования. Типичные следственные ситуации по уголовным делам о мошенничестве.
4-й учебный вопрос. Тактика первоначальных следственных действий по делам о мошенничестве
Заключение.
Основная литература
Нормативные правовые акты:
1. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. – М.: АСТ, 2002.
2. Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1996. - № 25. – Ст. 2954.
3. Уголовно-процессуальный кодекс РФ от 18 декабря 2001 г. № 174-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2001. - № 52 (часть I). – Ст. 4921.
4
Учебники и учебные пособия
5. Балашов Д.Н. Криминалистика: Учебник / Н.М. Балашов, С.В. Маликов. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 503 с.
6. Бычков В. В. Расследование коррупционных преступлений, связанных с подкупом : учеб. пособие / В. В. Бычков. - М. : ЦОКР МВД России, 2010. - 112 с.
7. Взаимодействие при раскрытии и расследовании преступлений : учеб. пособие / А. П. Коваленко, Н. Г. Логинова, Н. М. Николоева. - М. : ЦОКР МВД России, 2010. - 56 с.
8. Использование в органах предварительного следствия специальных познаний, научно-технических средств и методов при раскрытии и расследовании преступлений : учеб-практическое пособие / Ф. Г. Аминев, Ю. Л. Бойко [и др.]. - М. : ЦОКР МВД России, 2010. - 88 с.
9. Криминалистика: Учебник для вузов / Под ред. заслуженного деятеля науки РФ, проф. Р.С. Белкина. – М., 2008. – 928 с.
10. Криминалистика. Полный курс: учебник / под общей ред. А.Г. Филиппова. – 4-е изд., перераб. и доп.. – М., 2011. – 835 с.
11. Криминалистика: учебник. / под ред. Л.Я. Драпкина, В.Н. Карагодина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М., 2011. – 768 с.
12. Криминалистика : учебник / Д. Н. Балашов, Н. М. Балашов, С. В. Маликов. – 2-е изд., доп. и перераб. - М. : ИНФРА-М, 2010. - 503 с.
13. Криминалистика: особенности тактики отдельных следственных действий : сб. метод. рек. / Ю. Л. Бойко, В. В. Егошин, В. Х. Каримов. - Барнаул : Барнаульский юридический институт МВД России, 2010. - 76 с.
14. Масло Р. В. Методика выявления подлогов в кассовых операциях : учеб.-практическое пособие / Р. В. Масло. - Екатеринбург : УрЮИ МВД России, 2009. - 208 с.
15. Методика расследования незаконного предпринимательства, сопряженного с производством, приобретением, хранением, перевозкой или сбытом немаркированной алкогольной и спиртосодержащей продукции / В. М. Прошин ; ред. А. М. Кустов. - М. : Юрлитинформ, 2008. - 184 с.
16. Лутошкин Г.Ю. Методика расследования экономических преступлений. Учебно-практическое пособие / Т.В. Лутошкина, О.В. Челышева. – М., 2010. – 72 с.
17. Расследование преступлений в сфере экономики : сб. метод. рекомендаций. - М. : ВНИИ МВД России, 2008. - 220 с.
18. Сологуб Н.М. Налоговые преступления: методика и тактика расследования / Н.М. Сологуб. – М.: ИНФРА. 2008. – 166 с.
19. Халиков, А.Н. Особенности расследования получения взяток должностными лицами правоохранительных органов : монография / А. Н. Халиков. - 2-е изд., испр. и доп. - М. : Юрлитинформ, 2008. - 192 с.
20. Феськов М.В. Расследование налоговых преступлений / М.В. Феськов, О.В. Челышева. – СПб: Питер, 2008. – 228 с.
Дополнительная литература
21. Ахмедов А.Ш. Мошенничество в аккредитивных сделках адвокатская фирма // Юридическая работа в кредитной организации, № 2, апрель-июнь 2009 г.
22. Алешин В.В. Теоретические проблемы и практика расследования преступлений, сопряженных с отчуждением жилья граждан. Дисс. … канд. юрид. наук. – Барнаул, 1999. – 214 c.
23. Березин Д.В. Мошенничество в сфере вексельных отношений / Науч.ред. В.М. Мешков. – М.: Юрлитинформ, 2004. – 184 с.
24. Бортников Г.П. Риск мошенничества в ипотечном кредитовании: причины, формы и предотвращение // Управление в кредитной организации, № 6, ноябрь-декабрь 2008 г.
25. Гаврилин Ю. В. Криминалистика: методика расследования отдельных видов преступлений: курс лекций/ Ю. В. Гаврилин. – М.: Книжный мир, 2004.
26. Жилкина М.С. Страховое мошенничество: Правовая оценка, практика выявления и методы пресечения. – Волтерс Клувер, 2005.
27. Криминалистика : учебник / Е.П. Ищенко, А.А. Топорков. - 2-е изд., испр. и доп. – М., 2007. – 748 с.
28. Криминалистика: Расследование преступлений в сфере экономики: Учебник / Гл. 11 / Под ред. В.Д. Грабовского, А.Ф. Лубина. – Ниж. Новгород: Нижегор. ВШ МВД РФ, 1995. – 400 с.
29. Поляков Е.А., Улейчик В.В. Методические рекомендации по расследованию крупных финансовых мошенничеств // Информационный бюллетень СК МВД России , 1997, № 90.
30. Ефимов С.В. Эффективность противодействия корпоративному мошенничеству // Аудиторские ведомости, № 7, июль 2009 г.
31. Шаров А. В. Расследование мошенничества в сфере оборота жилища: учеб. пособие для образоват. учреждений МВД РФ / А. В. Шаров. - М.: ЦОКР МВД России, 2007. - 144 с.
Введение.
С переходом к рыночным отношениям, многообразию форм собственности и свободе предпринимательства значительно повышается активность людей не только в дозволяемых формах, но и в рамках криминальных способов бизнеса и обогащения. В условиях быстро растущей инфляции, экономической и правовой нестабильности ущерб от экономических преступлений исчисляется миллионами рублей. Экономические преступления видоизменяются, приобретают новые, порой еще неизведанные, качественные формы. Это целиком относится и к мошенничеству. Конечно, и сейчас существуют лица, наживающиеся на обманном размене денег или валюты, на использовании "кукол" и т.д. Все эти традиционные виды мошенничества, вероятно, будут существовать еще долгое время. Однако рынок создал и, главное, сделал возможным появление новых видов обмана. Это – банковское мошенничество (хищение путем незаконного получения кредитов, использование поддельных авизо и т.д.), компьютерное и страховое мошенничество, мошенничество при сделках с недвижимостью, в том числе ипотеке, в сфере малого бизнеса, и многое другое.
С другой стороны, дальнейшее развитие рыночных отношений и частного сектора хозяйствования, увеличения числа предприятий и организаций, в том числе в сфере малого и среднего предпринимательства, финансово-имущественных отношений, числа занятых в этих структурах работников, обострение конкуренции, возрастание опасности банкротства также неминуемо ведут к росту мошенничества.
1-й учебный вопрос. Криминалистическая характеристика мошенничества.
Мошенничество (ст.159 УК РФ) является общественно-опасным деянием и представляет собой хищение чужого имущества или приобретение прав на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием.
Предметом мошенничества является чужое имущество. В гражданском праве термин «имущество» употребляется в различных значениях, в ряде статей Гражданского кодекса РФ под имуществом понимается совокупность вещей, денег и ценных бумаг. В других случаях понятие имущества охватывает не только названные объекты, но и имущественные права. Однако, вещные права, каковыми являются и право собственности, своим объектом могут иметь только предметы материального мира. Поэтому, Гражданский кодекс РФ, определил в ст. 209 содержание права собственности в отношении имущества, и понимает под последним вещи, деньги и ценные бумаги.
В нормах уголовного законодательства о преступлениях против собственности, когда в качестве предмета называется имущество, также имеются в виду деньги, вещи и ценные бумаги. В ст. 159 УК РФ имущественные права указаны в качестве самостоятельного предмета посягательства, они могут быть закреплены в таких документах как завещание, страховой полис, доверенность на получение тех или иных ценностей, в различных видах ценных бумаг. Преступление признается оконченным с момента получения мошенником такого документа, на основании обладания которым он приобретает право на имущество, независимо от того удалось ли мошеннику получить по нему соответствующее имущество в натуре или в денежном эквиваленте.
Не может быть предметом мошенничества интеллектуальная собственность: информационные идеи, иные результаты интеллектуальной деятельности, коммерческая тайна, торговый знак или знак обслуживания, технология и т.п. Однако, если эта информация, идеи и т.п. воплощены на каком-либо материальном носителе, последний является предметом хищения, в том числе и предметом мошенничества.
В настоящее время в гражданском обороте получили широкое распространение ценные бумаги, которые могут быть одним из возможных предметов хищения, в том числе и мошенничества.
Мошенничество с целью хищения имущества граждан чаще всего совершается путем определенных манипуляций с предметом посягательства и средствами совершения преступления. Мошенники посещают общественные места, учреждения, в которых и подбирают (намечают) будущую жертву. На этой же подготовительной стадии готовятся или приспосабливаются средства совершения преступления - фальсифицированные документы, предметы предполагаемой мнимой сделки и т.д. Непременными элементами способа совершения мошенничества является завоевание доверия потерпевшего и формирования путем обмана его желания на совершение тех или иных сделок, налаживание контакта с будущей жертвой. Маскируя свои истинные намерения, мошенники стремятся произвести на потерпевшего благоприятное впечатление манерами общения, демонстрацией деловитости и т.д. Субъект преступления стремится вести себя в соответствии с уровнем развития, культуры потерпевшего, чтобы создать выгодный для себя образ искреннего человека.
Способы мошеннического завладения имуществом юридических лиц можно по содержанию классифицировать на: присвоение денег, материальных ценностей, полученных по подложным документам; незаконное получение страховых выплат; приобретение тех или иных товаров в кредит с последующим отказом от оплаты; присвоение имущества, ошибочно отпущенного в большом количестве или лучшего качества; получение аванса за выполнение каких-либо работ или поставку товаров с уклонением в дальнейшем от выполнения обязательств по сделке; поставка товаров в меньшем количестве и худшего качества, чем предусмотрено договором; присвоение денежных средств, перечисленных в качестве предоплаты, получение кредитов по поддельным документам и его присвоение и т.п.
Наиболее распространенными способами мошеннических посягательств на имущество граждан являются: подмена предметов продажи, подмена вещей и денежных средств, подлежащих, передаче контрагенту (передача денежной или вещевой «куклы» взамен денег и вещей); продажа изделий более низкого качества, чем предусмотрено договоренностью (продажа как золотых украшений из меди, латуни, бронзы); обсчет потерпевшего при размене крупных купюр денег или при покупке; подбрасывание потерпевшему мнимых ценностей, вовлечение его в «дележ» находки и выманивание денег в качестве части стоимости «найденного»; завладение деньгами и имуществом под видом оказания услуг (например, получение денег на приобретение дефицитных товаров); обман при нечестной игре в азартные игры (такие, например, как на «три наперстка»); проведение различных лотерей, гадание, знахарство; присвоение денег под видом выполнения действий должностного лица (изъятие ценностей в ходе «обыска» под видом работников правоохранительных органов); систематический заем денег без намерения возвращать долг; брачные аферы (выманивание денег и ценностей у «невесты», «жениха»); продажа неотчуждаемого имущества (строений, земельных участков, транспортных средств); сбор «пожертвований» на общественные и благотворительные цели и т.п.
Для совершения своих действий мошенники выбирают места, наиболее благоприятные, с их точки зрения, для реализации избранного способа совершения преступления. В связи с этим мошеннические посягательства с целью завладения имуществом юридических лиц совершаются по месту нахождения собственников или хранения их ценностей. В последнее время участились случаи совершения подобных деяний в учреждениях, где официально совершаются сделки: в посреднических фирмах, на биржах, аукционах.
Мошенничества, направленные на завладение имуществом физических лиц, могут совершаться в местах купли - продажи необходимых преступнику вещей, по месту его жительства и работы, на вокзалах и в ресторанах и т. д.
Сложные способы мошенничества могут реализоваться в нескольких местах, не связанных между собой территориально.
Пытаясь войти в доверие к потерпевшему, субъекты преступления посещают его дома, на службе, приглашают в ресторан, демонстрируют ему свои мнимые знакомства, необходимые для совершения «сделки». Финальный же акт преступления – завладение имуществом - может совершаться совсем в других местах.
Время совершения мошеннических посягательств может быть связано со временем деятельности организаций и предприятий. В большинстве своем факты мошенничества происходят в дневное время.
Нередко мошенничество представляет совокупность приемов и операций, выполняемых в течение довольно продолжительного периода, состоящего из нескольких временных отрезков.
Характеризуя свойства личности субъектов мошенничества, следует отметить, что это люди, обладающие определенными познаниями в психологии человека и умением использовать особенности психического склада и поведения людей в определенных жизненных ситуациях. Необходимо также выделить такие качества, как наблюдательность, быстрая реакция на изменение обстановки.
Мошенники обладают хорошими коммуникативными свойствами: умением вступать в контакт, вызывать доверие или сочувствие, располагать к себе. Большинство из них вырабатывают определенную манеру общения с людьми разного типа, чтобы при необходимости избрать способ поведения наиболее благоприятный для восприятия потерпевшего. Иногда мошенники стремятся придать своей внешности вид, в котором отсутствуют особые приметы, чтобы затруднить последующее опознание.
Нередко мошенничества совершаются группой лиц с определенным распределением ролей. Так, в мошенничествах, сопряженных с азартными играми, гаданием, соучастники играют роль выигравших или людей, предсказание которым сбылось и т.д. В некоторых группах имеются лица, выполняющие функции охраны, сбытчиков похищенного, имущества, наводчиков, вербовщиков, наблюдателей и даже представителей правоохранительных органов, прикрывающих преступников в случаях их провала.
Завершая криминалистическую характеристику мошенничества, следует отметить, что зачастую оно совершается лишь потому, что потерпевшие ведут себя неправильно. Иногда они излишне доверчивы, излишне простодушны, а иногда поступки потерпевших противоречат моральным нормам — они проявляют алчность, склонность к стяжательству, стремятся обойти существующие порядки торговли, приобретении жилья, поступления в вузы и становятся жертвами мошенников. Поэтому потерпевшие в ряде случаев, опасаясь публично признаться в своих неблаговидных поступках, не заявляют о совершенном в отношении их мошенничестве, либо в своих заявлениях сообщают полуправду, выгораживая себя. Такое обстоятельство нередко затрудняет расследование мошенничества и, кроме того, повышает латентность этого вида преступления.