Файл: Микрокредитная деятельность деятельность Компании по предоставлению микрозаймов (микрокредитование). 12.docx

5. Анализ основных показателей деятельности

Финансовые ресурсы включают в себя собственные и привлеченные средства. МФО для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денежных средств и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. В таблице 2.10 представлен анализ состава собственных средств ООО МКК «За 15 минут».

Таблица 1

Состав и структура собственных средств ООО МКК «За 15 минут» за 2016-2018 гг.

Наименование статьи	Состав, млн. руб.				Структура, в %
	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Средства акционеров	67,8	67,8	67,8	2,91	2,40	2,02
Эмиссионный доход	228,1	228,1	228,1	9,80	8,06	6,79
Резервный доход	3,5	3,5	3,5	0,15	0,12	0,10
Переоценка ценных бумаг, имеющихся для продажи,	- 46,4	39,9	54,7	-1,99	1,41	1,63
Переоценка основных средств	66,4	45,4	39,9	2,85	1,60	1,19
Нераспределенная прибыль прошлых лет	1790,5	1946,0	2311,7	76,90	68,79	68,82
Неиспользованная прибыль за отчетный период	218,4	498,3	653,6	9,38	17,61	19,46
Всего собственных средств	2328,2	2828,9	3359,1	100,00	100,00	100,00

---

За анализируемый период, согласно таблице 1, собственные средства увеличились за 2017 год на 500,7 млн. рублей, за 2018 год на 530,2 млн. рублей. Снижение наблюдается у такого показателя как переоценка основных средств, так в 2017 году снижение составило 46,26%, а в 2018 году 13,78%. Нераспределенная прибыль в 2017 г. возросла до 1946,0 млн. руб. и в абсолютном отклонении к 2016 г. составила 155,49 млн. руб., в 2018 году увеличилась до 2311.7 млн. рублей, и в абсолютном отклонении к 2017 составила 365,7 млн. рублей. Еще в 2015 г. этот показатель был значительно ниже, что связано с отсутствием выплат дивидендов акционерам и отчислений на пополнение резервного фонда.

В таблице 2 приведен состав и структура привлеченных средств.

Таблица 2

Состав и структура привлеченных средств ООО МКК «За 15 минут» за 2016 - 2018 гг.

Наименование статьи	Состав, млн.		руб.	Структура, в %
	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Кредиты, депозиты и прочие средства	769,0	581,2	591,2	3,89	3,15	3,05
Средства кредитных организаций	618,4	364,5	464,3	3,13	1,98	2,40
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями:	17722,4	16882,0	17742,6	89,70	91,57	91,58
вклады физических лиц, в т.ч. ИП	10221,3	10937,7	11777,4	51,73	59,32	60,79
Выпущенные долговые обязательства	647,7	610,9	575,3	3,28	3,31	2,97
Всего привлеченных средств	19757,5	18438,6	19373,4	100,00	100,00	100,00

---

Анализ состава и структуры привлеченных средства, по данным таблицы 2, показал, что к 2017 году сумма привлеченных средств уменьшилась на 1318,9 млн. рублей относительно 2016 г., в 2018 году увеличилась на 934,8 млн. рублей. Рост связан с увеличением в 2018 г. (уменьшением в 2017 г.) средств клиентов, не являющихся кредитными организациями.

Процентные доходы и расходы приведены в таблице 3.

Таблица 3

Процентные доходы и расходы ООО МКК «За 15 минут» за 2016 - 2018 гг.

Наименование статьи	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2018 г. в %
				к 2016 г.	к 2017 г
Процентные доходы, всего, в т.ч.:	1990,8	2079,8	2032.2	102,80	97,71
от размещения средств в кредитных организациях	45,3	64,4	116,1	256,29	180,28
от ссуд, предназначенных клиентам, не являющимися кредитными организациями	1815,1	1867,1	1759,4	96,93	94,23
от оказания услуг по финансовой аренде	0	0,1	0	0	0
от вложений в ценные бумаги	130,4	148,2	156,7	120,17	105,74
Процентные расходы, всего, в т.ч.:	1132,4	878,2	730,4	64,50	83,17
по привлеченным средствам кредитных организаций	246,6	64,3	53,8	83,67	83,67
по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями	831,0	759,4	636,9	76,64	83,87
по выпущенным долговым обязательствам	54,8	54,5	39,7	72,45	72,84
Чистые процентные доходы	858,4	1201,6	1301,8	151,65	108,34

---

Согласно информации 3 таблицы, наблюдается рост процентных доходов ООО МКК «За 15 минут» на 89 млн. рублей в 2017 году, снижение на 47,6 млн. рублей в 2018 году. Основной прирост процентных доходов сложился за счет увеличения процентных доходов от предоставления ссуд лицам, не являющимися кредитными организациями.

В структуре процентных расходов доля расходов по привлеченным средствам юридических и физических лиц составляет в среднем 94,6%, по выпущенным долговым обязательствам - 5,4 %.

---

6. Анализ управления текущими операциями

В таблице 4 приведены данные о непроцентных доходах и расходах.

Таблица 4

Непроцентные доходы и расходы ООО МКК «За 15 минут» за 2016 - 2018 гг. млн. руб

Наименование статьи		2016 г.	2017 г.	2018 г.	Абсолютное изменение
					2018 г. - 2016 г.	2018 г. 2017 г.
Чистые доходы от операций с финансовыми активами		- 17,1	- 74,3	12,4	29,5	86,7
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами		3,4	0	0	-3,4	0
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи		- 1,7	2,6	24,4	26,1	21,8
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удержанными до погашения		0	0,2	- 13,6	-13,6	-13,8
Чистые доходы от операций иностранной валютой	с	100,4	29,5	39,0	-61,4	9,5
Чистые доходы от переоценки иностранной валютой	с	- 6,2	18,8	- 13,1	-6,9	-31,9
Чистые доходы от операций драгоценными металлами	с	0,2	2,2	0,6	0,4	-1,6
Доходы от участия в капитале других юридических лиц		2,8	8,7	13,8	11,0	5,1
Комиссионные доходы		297,7	360,6	422,3	124,6	61,7
Комиссионные расходы		31,8	43,7	58,7	26,9	15,0
Прочие операционные доходы		46,0	34,0	48,3	2,3	14,3
Операционные расходы		650,8	764,7	714,8	64,0	-49,9

---