Добавлен: 25.10.2023
Просмотров: 402
Скачиваний: 9
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
(указать валюту счета)
на объявленных Банком РМП (ОАО) условиях в соответствии с действующим законодательством и банковскими правилами.
Я, нижеподписавшийся, несу полную ответственность за достоверность представленных мною сведений. С условиями открытия счета и с действующими тарифами Банка РМП (ПАО) ознакомлен(а) и согласен(на).
____Павлов Станислав Павлович_____ __Павлов____________________
(Ф.И.О.) (подпись)
____________________________________________________________________________________________________________________
ОТМЕТКИ БАНКА
Идентификацию Заявителя осуществил, документы для открытия счета и совершения операций по счету проверил:
_кассир___________ __Артемьев___________________/ ______Артемьев Р.А.___________/
должность уполномоченного сотрудника подпись Фамилия, И. О.
| Открыть текущий счет разрешаю: Председатель Правления (Заместитель, уполномоченный сотрудник) Дата: « 08___» ____06_____________ 2023__ г. ______Пупкин____/ _Пупкин О.О____________________/ подпись Фамилия, И. О. ____________________________________________________________________________________________________________________ СЧЕТ ОТКРЫТ Главный бухгалтер (Заместитель, уполномоченный сотрудник) Дата: « ___09__» __________06_______ 2023__ г. Попкина_____/ Попкина И.Л._________________/ подпись Фамилия, И. О.
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Владелец счета ________Павлов Станислав_____________________________________
Указать Фамилию, И.О.
Договор № ________1____________________ от «__08__»___________06____________________2023__ г.
Распоряжение на открытие счета
| № ___1________ договора текущего счета в ___ПАО Сбербанк__________________ |
| |
| «__09__»_________06______________2023 г. |
| Открыт счет в ☐ рублях РФ ☐ долларах США ☐ евро № |
| |
кассир
Пупкин / Пупкин А.К. /
2>1>2>1>
(должность) (подпись) (ФИО)
Дата открытия счета: « 09 » 06 2023г
Отметка о закрытии счета / /
Дата закрытия счета: «»20г.
Задание 8.
Платежи наличными независимо от их доли в общем объеме платежей остаются логически первой, исходной, наиболее простой и нередко незаменимой формой платежей. Для их осуществления необходимо наличное денежное обращение, а, следовательно, его государственная организация.
Укажите:
- Какими законодательными актами регулируются операции с наличными деньгами
- На основании каких документов осуществляется прием наличных денег от клиентов в кредитных организациях
- На основании каких документов осуществляется выдача наличных денег клиентам в кредитных организациях.
Настоящее Указание на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 52, ст. 6975) определяет порядок ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России (далее - наличные деньги) на территории Российской Федерации юридическими лицами (за исключением Центрального банка Российской Федерации, кредитных организаций (далее - банк), а также упрощенный порядок ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства.
Операции по приему наличных денег от клиентов осуществляются в кредитной организации на основании приходных кассовых документов - объявлений на взнос наличными 0402001, представляющих собой комплект документов, состоящий из объявления, квитанции и ордера; приходных кассовых ордеров 0402008; препроводительных ведомостей к сумкам 0402300, представляющих собой комплект документов, состоящий из ведомости, накладной, квитанции.
Выдача наличных осуществляется в соответствии с расходными ведомостями
, кассовыми ордерами или расчетными документами.
Задание 9
Рассчитать остаток по кассе и урегулировать его, если известно:
В АКБ «Заря» в течение операционного дня были совершены следующие операции:
- выданы на закупку сельхозпродуктов ПБОЮЛ Филатову А.А. – 7891 руб.
- выручка за товары ООО «Ирис» – 42250 руб.
- Семеновым О.Б. приобретен товар у ООО «Карандаш» – 5578 руб.
- выдан депозитный вклад Ананьеву А.Н. – 7283 руб.
- уплачен штраф в Пенсионный фонд гр. Сидоровым О.Ю. – 477 руб.
- возврат неиспользованных командировочных инкассатора Васечкина И.О. – 5828 руб.
- выручка за услуги ЗАО «Русь» – 5928руб.
Входящий остаток по кассе 390000 руб. Минимально допустимый остаток кассы 130000 руб.
390000-7891+42250-5578-7283-477+5828+5928=422777 – превышен допустимый лимит
422777-130000=292777
292777 – необходимо положить на расчетный счет в банк
Задание 10
В АКБ «Заря» в течение операционного дня были совершены следующие операции:
- депонирована заработная плата ПБОЮЛ Николаенко – 30577 руб.
- выручка за книги ООО «Катрин» – 38298 руб.
- выданы командировочные расходы швейному комбинату – 32630 руб.
- возврат неиспользованных командировочных инкассатора Сидорова Е.Г. – 16078 руб.
- выручка за услуги ЗАО «Дар» – 5382 руб.
- выдан частный вклад гр. Солнцева О.Н. – 108683 руб.
Входящий остаток по кассе 4550000 руб., минимально допустимый остаток кассы 4550000 руб.
Вывести остаток кассы на конец дня и урегулировать его.
4550000-30577+38298-326300+16078+5382-108683=4144198
4144198 меньше, чем 4550000 и поэтому не превышает лимит.
Задание 11
Торговый дом «Снежная королева» предоставил в банк сведения для утверждения лимита остатка кассы и нормы расходования средств из выручки:
| 1. Денежная выручка за последний квартал (наличная) | 584 000 тыс. руб. |
| 2. Выплаты наличными деньгами за последний квартал (кроме зарплаты) | 14000 тыс. руб. |
| 3. Сроки сдачи выручки | ежедневно |
| 4. Часы работы торгового предприятия | с 10.00. до 19.00. без выходных |
| 5. Время сдачи выручки инкассаторам | 18 часов |
| 6. Испрашиваемая сумма лимита | 400 тыс. руб. |
| 7. Прогнозируемая норма расхода из кассовых поступлений | 10 % |
ТРЕБУЕТСЯ определить:
-
Возможную величину остатка лимита кассы. -
Норму расходования денег из выручки.
-
584000-14000=570000 – превышает лимит
570000-400000=170000 – в банк
-
584000*10%= 58400
Задание 12
Машиностроительному заводу лимит остатка кассы установлен в сумме 2000 руб. 3 июля в кассовой книге отражены следующие операции:
| 1. Остаток на начало дня | 1920 руб. |
| 2. Получено из банка: зарплата (500 000 руб.); хозяйственные нужды (3000 руб.); командировочные расходы (9000 руб.) | 512 000 руб. |
| 3. Выдано Иванову С.И. под отчет на командировочные расходы | 5000 руб. |
| 4. Выдано Соколову К.И. под отчет на хозяйственные расходы | 8000 руб. |
| 5. Оплачено ОАО «Восход» за материалы | 20 000 руб. |
| 6. Внесен излишек аванса, выданный Наумову А.И. на командировочные расходы | 530 руб. |
ТРЕБУЕТСЯ определить:
-
Какие нарушения кассовой дисциплины отмечаются 3 июля? -
Какие меры могут применяться при данных нарушениях?
-
1920+512000-5000-8000-20000+530= 481450
Неправильно рассчитали хозяйственные нужды и оплатили материалы ОАО «Восход» деньгами, выданные на зарплату.
Поэтому денег не хватает на зарплату(18550)
-
Все наличные деньги, превышающие лимит, компании должны сдавать в кредитную организацию. В ином случае фирму оштрафуют на сумму от 40 тыс. до 50 тыс. рублей
Задание 13
ЗАО «Актив» занимается установкой бытовой техники. За последнюю неделю года выручка фирмы составила 500 000 рублей. Для расчета лимита руководитель решил использовать показатели этой недели. Компания работает с понедельника по пятницу, а деньги в банк сдают раз в три дня.
Рассчитать лимит остатка по кассе.
500000/5*3=300000
Задание 14
В кассу ООО «Омега» не поступает наличная денежная выручка. Компания регулярно производит расходы на хозяйственные нужды. Для этого кассир по чековой книжке снимает с расчетного счета денежные средства. За прошлую неделю такие расходы составили 100 000 рублей. Для установления лимита остатка кассы руководитель решил использовать показатель этой недели. «Пассив» работает 5 дней в неделю, деньги в банке кассир получает раз в три дня.