Добавлен: 25.10.2023
Просмотров: 397
Скачиваний: 9
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Каждую сумму для простоты счета вписывайте в таблицу отдельно.
-
Рассчитать:
-
общее количество платежей, произведенных и полученных каждым из банков; -
общую сумму платежей, подлежащих урегулированию каждым банком; -
итоговое сальдо расчетов
при условии ведения расчетов:
-
на валовой основе; -
на основе двустороннего взаимозачета при прямых корреспондентских отношениях между банками; -
на основе многостороннего зачета (клиринга) при расчетах через НКО.
● общее количество платежей, произведенных и полученных каждым из банков
Банк А произвёл 7 платежей, получил 7 платежей.
Банк В произвел 3 платежа, получил 7 платежей.
Банк С произвел 8 платежей, получил 4 платежа.
● общую сумму платежей, подлежащих урегулированию каждым банком;
Банк А- 1600000
Банк В- 650000
Банк С- 2250000
● итоговое сальдо расчетов при условии ведения расчетов;
4500000
● на валовой основе;
● на основе двустороннего взаимозачета при прямых корреспондентских отношениях между банками;
● на основе многостороннего зачета (клиринга) при расчетах через НКО.
Задание 22
Оформить платежное поручение
Реквизиты плательщика: плательщик – ИП Иванов Иван Иванович, ИНН 77123456789, счет № 408001234567891234.
Реквизиты банка плательщика: КБ «Юниаструм Банк» (ООО) г. Москва, БИК 044585184, счет № 30101810600000000184. Реквизиты получателя: получатель ИФНС России № 43 по г. Москве, ИНН 7743777777 КПП 774301001, счет № 40101810800000010041
Реквизиты банка получателя: Банк получателя – Отделение 1 Московского ГТУ Банка России г. Москва, БИК 044583001. Сумма платежа 550 руб. 50 коп., назначение платежа – уплата транспортного налога, дата платежа 14 02.07.2017 г.
Приложение 2
к Положению Банка России
от 29 июня 2021 года № 762-П
«О правилах осуществления перевода денежных средств»
| | | | | 0401060 |
| Поступ. в банк плат. | | Списано со сч. плат. | | |
(форма)
| ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № | 02.07.2017 | | электронный | | 14 |
| | Дата | | Вид платежа | | |
| Сумма прописью | Пятьсот пятьдесят тысяч рублей пятьдесят копеек | |||||||||||||
| ИНН 77123456789 | КПП | Сумма | 550 рублей 50 копеек | |||||||||||
| | ||||||||||||||
| Сч. № | 408001234567891234 | |||||||||||||
| Плательщик ИП Иванов Иван Иванович | ||||||||||||||
| | БИК | 044585184 | ||||||||||||
| Сч. № | 3101810600000000184 | |||||||||||||
| Банк плательщика КБ «Юниаструм Банк» (ООО) г.Москва | ||||||||||||||
| | БИК | 044583001 | ||||||||||||
| Сч. № | | |||||||||||||
| Банк получателя Отделение 1 Московского ГТУ Банка России г.Москва | ||||||||||||||
| ИНН 7743777777 | КПП 774301001 | Сч. № | 40101810800000010041 | |||||||||||
| | ||||||||||||||
| Вид оп. | | Срок плат. | 05.07.2017 | |||||||||||
| Наз. пл. | | Очер. плат. | 5 | |||||||||||
| Получатель ИФНС России №43 по г. Москве | Код | | Рез. поле | | ||||||||||
| | | | | | | | ||||||||
| | ||||||||||||||
| Назначение платежа уплата транспортного налога | ||||||||||||||
Подписи Отметки банка
| | Некрасов | |
| М.П. | Некрасов В.Д. |
Задание 23.
Заполните бланк аккредитива № 0401063 на основании следующих данных.
Расчетный документ №4 выписан 8 сентября 2017 г. Сумма 95000 перечисляется телеграфом.
Плательщик: ООО «ЛКП-Проект», ИНН 8602060555, КПП 760401002. Расчетный счет 40702821012500000368 в Северном банке Сбербанка РФ. БИК 047144709, корреспондентский счет 30101810600000000709. Покрытый отзывной аккредитив выставлен в пользу ОАО «Ласточка», ИНН 7604055689, КПП 760401001, расчетный счет 40901810300000000005 в ОАО АКБ «Сигма» г. Ярославль (БИК 047999795, корреспондентский счет 30102810100000000795). Оплата без акцепта уполномоченного покупателя. Срок действия аккредитива до 8 ноября 2017 г., вид операции 08.
Расчеты осуществляются за номерные агрегаты и дорожные знаки, договор 158 от 01.05.05. Склад ООО “ЛКП-Проект. Срок отгрузки до 08.10.05. Отгрузка из Ярославского порта, Ярославль, ул. Портовая, 1.
Платеж осуществляется по представлению копии справки покупателя (факса) в получении оригинала счета-фактуры, копии квитанции с отметками порта в приеме груза к перевалке. Досрочная и частичная отгрузка разрешен
| АККРЕДИТИВ № | 08.09.2017 | | телеграф | | 0401063 |
| | Дата | | Вид платежа | | |
| Сумма прописью | Девяносто пять тысяч рублей 00 копеек | |||||
| ИНН 8902060555 | Сумма | 95000 | ||||
| | ||||||
| Сч. № | 4070282101250000068 | |||||
| Плательщик ООО «ЛКП-Проект» | ||||||
| | БИК | 07144709 | ||||
| Сч. № | 3011816000000000709 | |||||
| Банк плательщика Северный банк Сбербанка РФ | ||||||
| | БИК | | ||||
| Сч. № | 3010281010000000795 | |||||
| Банк получателя ОАО АКБ «Сигма» г.Ярославль | ||||||
| ИНН 7604055689 | Сч. № (40901) | 4090181030000000005 | ||||
| | ||||||
| Вид оп. | 08 | Срок дейст. аккредит. | 08.11.2017 | |||
| Наз. пл. | | |||||
| Получатель ОАО «Ласточка» | Код | | Рез. поле | | ||
| Вид аккредитива | Покрытый отзывной аккредитив | |||||
| Условие оплаты | Оплата без акцепта уполномоченного покупателя | |||||
| Наименование товаров (работ, услуг), № и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения Расчеты осуществляются за номерные агрегаты и дорожные знаки, договор 158 от 01.05.05. Склад ООО “ЛКП-Проект. Срок отгрузки до 08.10.05. Отгрузка из Ярославского порта, Ярославль, ул. Портовая, 1. | ||||||
| Платеж по представлению (вид документа) Платеж осуществляется по представлению копии справки покупателя (факса) в получении оригинала счета-фактуры, копии квитанции с отметками порта в приеме груза к перевалке. | ||||||
| Дополнительные условия Досрочная и частичная отгрузка разрешен | ||||||
| № сч. получателя 4090181030000000005 | ||||||
| | Подписи | Отметки банка |
| | Венеров | |
| М.П. | Венеров Ф.О. |
Тест
1. Безналичные расчёты - это:
а) результат экономических отношений между организациями, предприятиями, населением и т.д.;
b) результат денежных отношений между организациями, предприятиями, населением и т.д.;
c) результат безналичных денежных отношений между организациями, предприятиями, населением и т.д.
2. Основой безналичных расчётов являются:
а) наличие средств на счетах в банке;
b) обеспеченность платежа;
c) межбанковские расчёты;
d) межбанковские отношения.
3. Для каких организаций открываются текущие счета?
a) организациям, имеющим статус юридического лица;
b) физическим лицам;
c) организациям, не имеющим статус юридического лица.
4. Платежное поручение – это:
a) письменное поручение плательщика своему банку оплатить со своего счета определенную денежную сумму;
b) требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающую кредитную организацию плательщика расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг;
c) условное денежное обязательство кредитной организации, выдаваемое по поручению клиента в пользу контрагента по договору, по которому открывшая счет кредитная организация может произвести платеж.
5. Платежное поручение после его выписки действительно:
a) 10 дней;
b) 2 дня;
c) 5 дней.
6. Какой банк контролирует всю деятельность коммерческих банков?
a) Внешторгбанк;
b) Центральный банк;
c) Госбанк.
7.Безналичные расчёты производятся юридическими и физическими лицами:
а) через коммерческие банки;
b) расчётно-кассовые центры;
c) региональные депозитарии;
d) уличные банкоматы.
8. Сколько экземпляров платежного поручения клиент представляет в банк?
a) 2;
b) 3;
c) 4.
9. Расчетно-кассовый центр создается для проведения расчетов:
a) между банками;
b) между физическими лицами;
c) между банком и клиентом.
10. Какое количество расчетных счетов в одном банке имеет право открывать организация?