Оптимальный план объема продаж

Объем производства	цена за 1 продукцию	выручка	постоянные затраты	пременнае затраты	полные затраты	Валовая прибыль
0	960	0	4121,5	0	4121,5	-4121,5
46	960	44160	4121,5	10135,125	14256,625	29903,375
48	960	46080	4121,5	10251	14372,5	31707,5
50	960	48000	4121,5	10373,4375	14494,9375	33505,0625
52	960	49920	4121,5	10482,75	14604,25	35315,75
54	960	51840	4121,5	10598,625	14720,125	37119,875
56	960	53760	4121,5	10714,5	14836	38924
58	960	55680	4121,5	10830,375	14951,875	40728,125
60	960	57600	4121,5	10946,25	15067,75	42532,25
62	960	59520	4121,5	11062,125	15183,625	44336,375
64	960	61440	4121,5	11178	15299,5	46140,5
66	960	63360	4250,296875	11527,3125	15777,60938	47582,39063

---

На основе калькуляции был сформирован план доход и расходов, представлен в таблице 9.

Таблица 9

План доходов и расходов

Статья затрат	Период, лет
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Доходы от продаж (выручка)	55680	57600	59520	61440	63360	61440	59520	57600	55680	53760
Расходы:
Материалы и комплектующие, тыс руб	696	720	744	768	792	768	744	720	696	672
Оплата труда основных рабочих/специалистов, тыс руб.	1903,125	1968,75	2034,375	2100	2165,625	2100	2034,375	1968,75	1903,125	1837,5
Оплата труда вспомогательных/специалистов, тыс руб.	4980	4980	4980	4980	5135,625	4980	4980	4980	4980	4980
Начисления на оплату труда — 30% к оплате труда основных работников	570,9375	590,625	610,3125	630	649,6875	630	610,3125	590,625	570,9375	551,25
Начисления на оплату труда — 30% к оплате труда вспомогательных работников	1494	1494	1494	1494	1540,688	1494	1494	1494	1494	1494
Аренда здания/офиса, тыс руб	1080	1080	1080	1080	1113,75	1080	1080	1080	1080	1080
Аренда склада, тыс руб	900	900	900	900	928,125	900	900	900	900	900
Аренда крана, тыс руб	900	900	900	900	928,125	900	900	900	900	900
Амортизация оборудования 10 лет, тыс руб	22,5	22,5	22,5	22,5	23,20313	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5
Амортизация оргтехники 5 лет, тыс. руб	19	19	19	19	19,59375	19	19	19	19	19
Общепроизводственные расходы — 10% к оплате труда основных производственных рабочих, руб.	190,3125	196,875	203,4375	210	216,5625	210	203,4375	196,875	190,3125	183,75
Общепроизводственные расходы — 20% к оплате труда основных производственных рабочих, руб.	996	996	996	996	1027,125	996	996	996	996	996
Расходы на рекламу	1200	1200	1200	1200	1237,5	1200	1200	1200	1200	1200
Полная себестоимость	14951,88	15067,75	15183,63	15299,5	15777,61	15299,5	15183,63	15067,75	14951,88	14836
Валовая прибыль	40728,13	42532,25	44336,38	46140,5	47582,39	46140,5	44336,38	42532,25	40728,13	38924
Налог на прибыль	8145,625	8506,45	8867,275	9228,1	9516,478	9228,1	8867,275	8506,45	8145,625	7784,8
Чистая прибыль	32582,5	34025,8	35469,1	36912,4	38065,91	36912,4	35469,1	34025,8	32582,5	31139,2

---

После чего был спланирован план движения денежный средств, представлен в таблице 10.

Таблица 10

План движения денежный средств

П/Р	статья	период, лет
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Приход	Суммы денег на начало года	0	26725,18438	47051,9719	64468,0419	79255,5379	92308,34471	101827,7801	108288,6885	112102,7752	114199,4045
	Поступления денег от продаж (выручка)	55680	57600	59520	61440	63360	61440	59520	57600	55680	53760
	Прочие поступления, тыс.руб.	3010	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	Общая сумма поступлений	58690	84325,18438	106571,972	125908,0419	142615,5379	153748,3447	161347,7801	165888,6885	167782,7752	167959,4045
Расход	Материалы и комплектующие, тыс руб	696	720	744	768	792	768	744	720	696	672
	Оплата труда основных рабочих/специалистов, тыс руб.	1903,125	1968,75	2034,375	2100	2165,625	2100	2034,375	1968,75	1903,125	1837,5
	Оплата труда вспомогательных/специалистов, тыс руб.	4980	4980	4980	4980	5135,625	4980	4980	4980	4980	4980
	Начисления на оплату труда — 30% к оплате труда основных работников	570,9375	590,625	610,3125	630	649,6875	630	610,3125	590,625	570,9375	551,25
	Начисления на оплату труда — 30% к оплате труда вспомогательных работников	1494	1494	1494	1494	1540,6875	1494	1494	1494	1494	1494
	Аренда здания/офиса, тыс руб	1080	1080	1080	1080	1113,75	1080	1080	1080	1080	1080
	Аренда склада, тыс руб	900	900	900	900	928,125	900	900	900	900	900
	Аренда крана, тыс руб	900	900	900	900	928,125	900	900	900	900	900
	Амортизация оборудования 10 лет, тыс руб	22,5	22,5	22,5	22,5	23,203125	22,5	22,5	22,5	22,5	22,5
	Амортизация оргтехники 5 лет, тыс. руб	19	19	19	19	19,59375	19	19	19	19	19
	Общепроизводственные расходы — 10% к оплате труда основных производственных рабочих, руб.	190,3125	196,875	203,4375	210	216,5625	210	203,4375	196,875	190,3125	183,75
	Общепроизводственные расходы — 20% к оплате труда основных производственных рабочих, руб.	996	996	996	996	1027,125	996	996	996	996	996
	Расходы на рекламу	1200	1200	1200	1200	1237,5	1200	1200	1200	1200	1200
	Расходы по оплату кредита	1936,01952	1936,01952	1936,01952	1936,01952	1936,01952	1936,01952	1936,01952	1936,01952	1936,01952	1936,01952
	Общая сумма израсходованных денег	25033,51952	25510,21952	25986,9195	26463,61952	27230,10702	26463,61952	25986,91952	25510,21952	25033,51952	24556,81952
Итого ДС		33656,48048	58814,96486	80585,0524	99444,42238	115385,4309	127284,7252	135360,8606	140378,469	142749,2557	143402,585

---

В таблице 11 представлена потребность стартового капитала.

Таблица 11

Стартовый капитал

Инвестиции	сумма, тыс. руб.
ПОМЕЩЕНИЕ И ОБОРУДОВАНИЕ
Здание-склад (аренда)	900	аванс на год
Компьютер	45
Шуруповерт	65
Отвертки	55
Гаечные ключи	50
Кран (аренда)	90
Мебель	50
Сварочный аппарат	30
Электроинструменты	25
Здание-офис (аренда)	1080
ОБОРОТНЫЙ КАПИТАЛ
До открытия	272
Материалы и комплектующие, тыс руб	348	закуп на 6 мес
ИТОГО__3010'>ИТОГО	3010

В таблице 12 представлены источники стартового капитала.

Таблица 12

Источники стартового капитала

Показатель	Сумма, тыс. руб.
Собственные средства	250
Другие источники:
Краунфандинг	500
Субсидии для стартапов	500
Инвестиции	500
Кредит	10000
ИТОГО	11750

---

Расчет финансово-экономических показателей представлен в таблице 13.

Таблица 13

Расчет финансово-экономических показателей

	Период, лет
Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Итого ДС	33656,48	58814,96	80585,05	99444,42	115385,4	127284,7	135360,9	140378,5	142749,3	143402,6
Амортизация всего	2921,5	2921,5	2921,5	2921,5	3012,797	2921,5	2921,5	2921,5	2921,5	2921,5
Итого поступления	36577,98	61736,46	83506,55	102365,9	118398,2	130206,2	138282,4	143300	145670,8	146324,1
Ставка дисконта	0,847458	0,718184	0,608631	0,515789	0,437109	0,370432	0,313925	0,266038	0,847458	0,847458
Дисконтные денежные потоки	27988,29	44338,17	50824,67	52799,2	51752,96	48232,49	43410,29	38123,26	123449,8	124003,5
ЧДД	604922,6
Доходность инвестиций	20097,1
Срок окупаемости	33567,98
	1 год

---

Смотрите также файлы

• 1. Общая характеристика предприятия Организация производства на предприятии.docx

• 1 Основы здорового образа жизни. Понятие здоровья Правильное питание залог здоровья, силы и красоты. Еще Гиппократ говорил Скажи мне, что ты ешь, и я скажу, чем ты болеешь.docx

• Контрольные вопросы для самостоятельной подготовки по теме семинарского занятия 1 Основные признаки литературного языка.docx

• .rtf

• Дневник педагогической практики.docx