Файл: Организация кредитования физических лиц в коммерческом банке (на примере пао Промсвязьбанк).docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 25.10.2023
Просмотров: 702
Скачиваний: 17
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Федеральное государственное образовательное бюджетное
учреждение высшего образования
«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»
(Финансовый университет)
Ярославский филиал Финуниверситета
Кафедра «Экономика и финансы»
Выпускная квалификационная работа
На тему «Организация кредитования физических лиц в коммерческом банке (на примере ПАО «Промсвязьбанк»)»
(наименование темы выпускной квалификационной работы)
Направление подготовки 38.03.01 «Экономика»
(код и наименование направления подготовки)
Профиль «Финансы и кредит»
(наименование профиля)
Выполнила студентка учебной группы
ЯРСЛ19-1Б-ЭК01
(номер учебной группы)
Крылова Дарья Сергеевна(фамилия, имя, отчество полностью) (подпись)
Руководитель: кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры «Экономика и финансы»
(ученая степень и/или звание)
Неклюдов Виталий Анатольевич(фамилия, имя, отчество полностью) (подпись)
ВКР соответствует предъявляемым требованиям
Заведующий кафедрой «Экономика и финансы»
кандидат экономических наук, доцент
(ученая степень и/или звание)
____________ Сироткин С. А.
(подпись) (И.О. Фамилия)
«____» ___________________________2023г
Ярославль 2023
Оглавление
Введение……………………………………………………………………...........3
-
Теоретические основы организации кредитования физических лиц в коммерческом банке……………………………………………………5
1.1 Нормативно-правовое регулирование современного банковского кредитования в Российской Федерации………………………………..…5
1.2 Видовая классификация и особенности банковского кредитования физических лиц …………………………………………………………..10
1.3 Виды кредитных рисков и методы их минимизации в кредитном процессе физических лиц………………………………………………..21
-
Оценка организации кредитования физических лиц на примере коммерческого банка ПАО «Промсвязьбанк»………………………..
2.1 Характеристика кредитной политики и кредитного процесса в финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Промсвязьбанк»……..
2.2 Оценка организации потребительского кредитования физических лиц в ПАО «Промсвязьбанк»………………………………………….....
-
Оценка влияния на доходность активных операций банка рисков при кредитовании физических лиц …………………………………
-
Разработка мероприятий по совершенствованию страхования кредитных рисков связанных с кредитоспособностью физических лиц в ПАО «Промсвязьбанк»………………………………………… -
3.1 Рекомендации по разработке мероприятий по совершенствованию анализа кредитоспособности заемщиков в ПАО «Промсвязьбанк»………………………………………………………….
3.2 Экономическая эффективность предложенных рекомендаций……...
Заключение………………………………………………………………………..
Список использованных источников……………………………………………
Приложения……………………………………………………………………….
Введение
В России, как и во всём современном мире сложно представить нашу жизнь без деятельности банков. В нашей стране за последние несколько лет заметно вырос интерес к кредитованию, как у юридических, так и у физических лиц. Не всегда нужная сумма есть у человека (организации), в которой он нуждается, тем более в нынешних политических и экономических условиях, поэтому люди всё чаще обращаются в банк. Кредитные операции являются важным элементом для физических и юридических лиц. Совершенствование системы кредитования необходимо для экономики страны, так как от того зависит становление и порядок в сфере социального обеспечения, сфере потребительского спроса, а так же предложения рынка. Главными чертами рынка является спрос и предложение, поэтому улучшение системы кредитования физических лиц ведет к улучшению экономики всей страны в целом. Актуальность моей выпускной квалификационной работы состоит в том, что кредитная деятельность банков очень сильно влияет на экономическую ситуацию страны. Усовершенствование системы кредитования физических лиц в России влияет на улучшение состояния потребительского рынка и на более быстрое развитие банковской отрасли. Из этого следует, что с улучшением этой отрасли придет и улучшение экономической ситуации в стране, что приведет и к улучшению качества жизни населения. Источником доходов коммерческих банков, который является основным, является отрасль по кредитованию физических лиц. Банкам необходимо привлекать как можно больше клиентов для улучшения финансовой стабильности предприятия. В России немалое количество банков, и для того, чтобы держаться на плаву, банкам необходимо усовершенствовать свою кредитную систему, в связи, с чем в настоящее время присутствует жесткая конкуренция. Банки стремятся сделать свои предложения более выгодными, чем у конкурента. Соответственно, такие вопросы как, оценка организации кредитования физических лиц в коммерческом банке и выстраивание возможных сценариев развития этой сферы, всегда будут важны и актуальны в нынешнее время. Целью моей выпускной квалификационной работы является рассмотрение и исследование организации кредитования физических лиц в коммерческом банке на примере ПАО «Промсвязьбанк». Также рассмотрим на примере организации, как осуществляется кредитование физических лиц в коммерческом банке и как избежать кредитных рисков связанных с кредитоспособностью физических лиц. Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть нормативно-правовое регулирование современного банковского кредитования в Российской Федерации;
- дать классификацию банковского кредитования физических лиц, выявить его особенности;
- рассмотреть виды кредитных рисков и методы их минимизации в кредитном процессе физических лиц;
- дать характеристику кредитной политики и кредитного процесса в финансово-хозяйственной деятельности рассматриваемой организации;
- произвести оценку организации потребительского кредитования физических лиц в рассматриваемой организации;
- произвести оценку влияния на доходность активных операций банка рисков при кредитовании физических лиц;
- рассмотреть и представить рекомендации по разработке мероприятий по совершенствованию анализа кредитоспособности заемщиков в ПАО «Промсвязьбанк»;
- рассмотреть, насколько экономически эффективны предложенные рекомендации. В процессе выполнения выпускной квалификационной работ использовались следующие информационные ресурсы: бухгалтерская отчетность ПАО «Промсвязьбанк» за 2019-2022 гг., данные с сайта ПАО «Промсвязьбанк», а также материалы отечественных и зарубежных авторов, периодические издания, нормативно-правовые акты РФ и ресурсы сети Интернет. Объектом исследования выступает публичное акционерное общество «Промсвязьбанк». Предметом исследования является организация кредитования физических лиц в ПАО «Промсвязьбанк».
-
Теоретические основы организации кредитования физических лиц в коммерческом банке-
Нормативно-правовое регулирование современного банковского кредитования в Российской Федерации
-
Банковское кредитование – это процесс предоставления кредитной организацией, в нашем случае коммерческим банком, денежных средств физическому лицу на некоторый срок на условиях возвратности, с учетом срочности и платности данного процесса, на правах установленных законодательством Российской Федерации. Банковский кредит является видом движения ссудного капитала. В процессе банковского кредитования возникают экономические отношения по привлечению свободных денежных средств граждан кредитными организациями. Благодаря этому процессу в банках возникают различные резервные фонды для большего объема кредитования физических и юридических лиц, что в свою очередь способствует улучшению процесса кредитования в коммерческом банке.
1 Банковский кредит как правовая категория является отдельной ячейкой финансово-правовой системы, совокупность норм которой регулирует процесс формирования кредитными организациями денежных фондов и предоставлению юридическим и физическим лицам денежных средств во временное пользование. Права и нормы, которые регулируют отношения в сфере банковского кредитования, называются банковским правом, которое является подотраслью финансового права. В последнее время банковское право приобретает статус отдельной самостоятельной отрасли правовой системы, имеющий предмет регулирования в виде отношений, возникающих в процессе банковской деятельности. Банковское кредитование должно соответствовать принципам срочности, платности, обеспеченности, взаимовыгодности, возвратности, которые закреплены в законодательстве специальными нормами права. При предоставлении банковского кредита основано на принципе срочности, этот принцип предусматривает что лицо, взявшее денежные средства на определенный срок должны быть вовремя возвращены. Из принципа срочности следует принцип возвратности, поскольку он тоже предусматривает ответственность за вовремя возвращенные денежные средства кредитной организации. Осуществление принципа платности банковского кредит основывается на возмездном характере услуг. Это значит, что за пользование банковским кредитом предусмотрена некоторая плата в виде процентной ставки. Процентная ставка необходима для того, чтобы услуги банка оплачивались, что обеспечит качественное выполнение обязанностей кредитной организации. Процентная ставка по кредиту регулируется в зависимости от спроса и предложения денежных ресурсов на рынке кредитования. Так, на законодательном уровне может быть установлено ограничение процентной ставки по кредиту за пользование кредитных услуг банка. Так, при предоставлении кредита клиенту кредитной организации за счет централизованных кредитных ресурсов он не должен превышать более чем на 3 процента процентную ставку Банка России (так называемая принудительная маржа). Принцип обеспеченности необходим для страхования кредитного риска по невыполнению обязанностей по кредитному договору и неуплате обязательных платежей. Он означает, что выполнение кредитных обязательств может обеспечиваться залогом любого имущества лица вступившего в кредитные взаимоотношения с банком, а также залогом ценных бумаг, и иными способами, предусмотренными федеральным законом и кредитным договором. Из принципа обеспеченности следует, что при нарушении стороны заемщика обязательств по кредитному договору, в соответствии с Федеральным законом «О центральном банке Российской Федерации», кредитная организация вправе начать взыскание по имуществу, оформленному в залог. Одним из основных законодательных документов Российской Федерации является Конституция, в которой закреплены основные правовые аспекты банковского кредитования. В статье Конституции РФ №71 прописано, что финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование находится в ведении Российской Федерации.
2 Также банковское кредитование регулируют такие нормативно-правовые акты как: - Гражданский кодекс РФ. Нормы главы №42 устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения, взаимоотношение сторон при заключении кредитного договора и т. п.; - Федеральный закон №353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" Понятие потребительского кредита определено в пп. 1 п. 1 ст. 3 ФЗ №353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)». «Потребительский кредит (заем) - денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности (далее - договор потребительского кредита (займа)), в том числе с лимитом кредитования».3 Закон № 353-ФЗ регламентирует пределы стоимости кредита, ограничивает штрафные санкции за просрочку возврата кредита и облегчает заемщикам возможность досрочного возврата кредита. - Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" № 86-ФЗ. В соответствии со статьёй №56 Федерального закона №86 Банк России является органом регулирования и банковского надзора. Также № 86-ФЗ устанавливает цели и направления деятельности Банка России, а также его функции, среди которых: проведение единой государственной денежно-кредитной политики; монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация наличного денежного обращения; организация системы их рефинансирования, установление правил осуществления расчетов в РФ и правил проведения банковских операций и т.д. Применительно к кредитным отношениям Банк России может устанавливать обязательные для выполнения кредитными организациями нормативы, в том числе применительно к кредитным отношениям и рискам кредитной организации по кредитам, а также предъявлять иные требования к деятельности кредитных организаций; - ФЗ "О банках и банковской деятельности" 395-1 ФЗ. Данный федеральный закон предусматривает нормы и право об уставном капитале организации, об органах управления кредитной организации и друге положения для контроля над деятельностью банков; - Положение Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»; - Положение Банка России от 3 октября 2000 г. № 122-П «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами»; - Положение Банка России от 5 ноября 2002 г. № 203-П «О порядке проведения Центральным Банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации»; - Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», а также 283-П Банковское кредитование – это определённые банковские отношения между кредитором и заёмщиком. Кредиторами на российском рынке кредитования, согласно №353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», «могут выступать три субъекта: кредитная организация, обладающая лицензией ЦБ РФ на право ведения банковских операций (то есть коммерческий банк); небанковская кредитная организация, как правило, микро финансовая организация; коммерческая нефинансовая организация, где потребительский кредит является разновидностью коммерческой (хозяйственной) формы кредита».