ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 26.10.2023
Просмотров: 31
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА Формирование модели оценки и прогнозирования уровня финансовой безопасности коммерческого банка
Красноярск 2020
Министерство образования и науки РФ
Федеральное государственное автономное
образовательное учреждение высшего образования
«СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Выполнил: студент группы ПЭ15-10 Васильева Анна Евгеньевна Научный руководитель: канд. экон. наук, доцент кафедры ЭУБП
Бекушева Евгения Васильевна
Цель
формирование модели оценки и прогнозирования уровня финансовой безопасности коммерческого банка
Задачи
- определить место механизмов оценки и прогнозирования в системе обеспечения финансовой безопасности коммерческого банка;
- рассмотреть нормативно-правовую базу обеспечения финансовой безопасности коммерческого банка;
- исследовать методики оценки и прогнозирования уровня финансовой безопасности коммерческого банка;
- проанализировать современные тенденции развития экономики РФ;
- оценить и спрогнозировать уровень финансовой безопасности ПАО «БАНК УРАЛСИБ»;
- проанализировать внешние и внутренние угрозы финансовой безопасности коммерческого банка;
- обосновать необходимость совершенствование системы оценки и прогнозирования уровня финансовой безопасности коммерческого банка;
- предложить пути совершенствования системы оценки и прогнозирования уровня финансовой безопасности коммерческого банка;
- сформировать модель оценки и прогнозирования уровня безопасности коммерческого банка.
Объект
Предмет
финансовая безопасность коммерческого банка
модель оценки и прогнозирования уровня финансовой безопасности коммерческого банка
2
Система финансовой безопасности коммерческого банка
Финансовая безопасность коммерческого банка
Кредитно-финансовая информация
Кредитная безопасность
Ресурсная безопасность
Инвестиционная безопасность
Валютная безопасность
Безопасность по расчетным операциям
Безопасность экономической информации
3
Система финансовой безопасности коммерческого банка
Финансовая безопасность коммерческого банка
Кредитно-финансовая информация
Кредитная безопасность
Ресурсная безопасность
Инвестиционная безопасность
Валютная безопасность
Безопасность по расчетным операциям
Безопасность экономической информации
Оценка финансовой безопасности коммерческого банка будет происходить в рамках кредитно-финансового блока, поскольку именно кредитно-финансовая составляющая финансовой безопасности банка имеет отношение к отделу экономической безопасности банка. Тогда как безопасность экономической информации, которая несомненно влияет на финансовую безопасность коммерческого банка, находится в ведении отдела информационной безопасности или иной службы защиты информации, представленной в конкретно
рассматриваемом банке.
4
Роль механизмов оценки и прогнозирования в системе обеспечения финансовой безопасности
Обеспечение финансовой безопасности
Совершенствование организации безопасности
Организационно-методические основы
Структура обеспечения безопасности
Мониторинг индикаторов угроз безопасности
Оценка и анализ индикаторов угроз
Прогнозирование значений индикаторов угроз
Внутренняя политика банка, направленная на противодействие угрозам
Принятие оперативных мер
Принятие превентивных мер
5
Роль механизмов оценки и прогнозирования в системе обеспечения финансовой безопасности
Обеспечение финансовой безопасности
Совершенствование организации безопасности
Организационно-методические основы
Структура обеспечения безопасности
Мониторинг индикаторов угроз безопасности
Оценка и анализ индикаторов угроз
Прогнозирование значений индикаторов угроз
Внутренняя политика банка, направленная на противодействие угрозам
Принятие оперативных мер
Принятие превентивных мер
Оценка и прогнозирование индикаторов финансовой безопасности на текущий момент, определение динамики их изменений, определение индексов финансовой безопасности за несколько исследуемых периодов, их прогнозирование позволяет обеспечивать принятие оперативных и превентивных мер по противодействию угрозам финансовой безопасности коммерческого банка.
6
Методика оценки уровня финансовой безопасности коммерческого банка
Система оценки внешних угроз финансовой безопасности коммерческого банка
| Показатель | Пороговое значение |
| Индекс промышленного производства | Динамика |
| Инвестиционная активность организаций | Динамика |
| Инфляция | Динамика |
| Ключевая ставка | Динамика |
| Располагаемые доходы населения | Динамика |
| Уровень безработицы | 7% |
| Стабильность национальной валюты по отношению к мировым валютам | Динамика |
7
Методика оценки уровня финансовой безопасности коммерческого банка
Система оценки внутренних угроз финансовой безопасности коммерческого банка
- Качества активов
- Критической ликвидности
- Качества ссудной задолженности
Кредитная безопасность
- Стабильности ресурсной базы
- Достаточности капитала
- Накопления собственного капитала
Ресурсная безопасность
- Общего фондового риска
Инвестиционная безопасность
- Валютного риска
Валютная безопасность
- Неоплаченных банком счетов
Безопасность по расчетным операциям
≥ 14
≥ 20
≥99
≥ 70
≥ 10
Динамика
≤ 10
≤ 5
≤ 1
8
Методика оценки уровня финансовой безопасности коммерческого банка
Система оценки внутренних угроз финансовой безопасности коммерческого банка
- Качества активов
- Критической ликвидности
- Качества ссудной задолженности
Кредитная безопасность
- Стабильности ресурсной базы
- Достаточности капитала
- Накопления собственного капитала
Ресурсная безопасность
- Общего фондового риска
Инвестиционная безопасность
- Валютного риска
Валютная безопасность
- Неоплаченных банком счетов
Безопасность по расчетным операциям
≥ 14
≥ 20
≥99
≥ 70
≥ 10
Динамика
≤ 10
≤ 5
≤ 1
Пороговые значения показателей
9
Методика оценки уровня финансовой безопасности коммерческого банка
Система оценки внутренних угроз финансовой безопасности коммерческого банка
- Прибыльности активов
- Прибыльности капитала
- Структуры расходов
- Чистой процентной маржи
- Чистого спреда от кредитных операций
- Итоговый показатель доходности
Общие показатели финансовой безопасности
| Показатель | Значения, % | Вес | |||
| 1 – Неудовл. состояние | 2 - Сомнительное | 3 – Удовл. | 4 - Хорошее | ||
| Прибыльности активов | ≥ 1,4 | < 1,4 и ≥ 0,7 | < 0,7 и ≥ 0 | < 0 | 3 |
| Прибыльности капитала | ≥ 4 | < 4 и ≥ 1 | < 1 и ≥ 0 | < 0 | 3 |
| Структуры расходов | ≤ 60 | > 60 и ≤ 85 | > 85 и ≤ 100 | > 100 | 2 |
| Чистой процентной маржи | ≥ 5 | < 5 и ≥ 3 | < 3 и ≥ 1 | < 1 | 2 |
| Чистого спреда от кредитных операций | ≥ 12 | < 12 и ≥ 8 | < 8 и ≥ 4 | < 4 | 1 |
10
Методика оценки уровня финансовой безопасности коммерческого банка
Система оценки внутренних угроз финансовой безопасности коммерческого банка
- Прибыльности активов
- Прибыльности капитала
- Структуры расходов
- Чистой процентной маржи
- Чистого спреда от кредитных операций
- Итоговый показатель доходности
Общие показатели финансовой безопасности
| Показатель | Значения, % | Вес | |||
| 1 – Неудовл. состояние | 2 - Сомнительное | 3 – Удовл. | 4 - Хорошее | ||
| Прибыльности активов | ≥ 1,4 | < 1,4 и ≥ 0,7 | < 0,7 и ≥ 0 | < 0 | 3 |
| Прибыльности капитала | ≥ 4 | < 4 и ≥ 1 | < 1 и ≥ 0 | < 0 | 3 |
| Структуры расходов | ≤ 60 | > 60 и ≤ 85 | > 85 и ≤ 100 | > 100 | 2 |
| Чистой процентной маржи | ≥ 5 | < 5 и ≥ 3 | < 3 и ≥ 1 | < 1 | 2 |
| Чистого спреда от кредитных операций | ≥ 12 | < 12 и ≥ 8 | < 8 и ≥ 4 | < 4 | 1 |
Бальные и весовые значения для оценки итогового показателя доходности
11
Методика прогнозирования уровня финансовой безопасности коммерческого банка
| Этап | Характеристика | Формула | Значения |
| 1 | Определение величины интервала сглаживания | n = N | n – величина интервала сглаживания |
| 2 | Рассчитать скользящую среднюю для всех периодов | m – скользящая средняя | |
| 3 | Построение прогноза | | t + 1 – прогнозный период; t – период, предшествующий прогнозному периоду (год, месяц и т.д.); Уt+1 – прогнозируемый показатель; mt-1 – скользящая средняя за два периода до прогнозного; n – число уровней, входящих в интервал сглаживания; Уt – фактическое значение исследуемого явления за предшествующий период; Уt-1 – фактическое значение исследуемого явления за два периода, предшествующих прогнозному. |
| 4 | Расчет относительной ошибки | Yф – фактический показатель; Yр – прогнозируемый показатель. |
| Этап | Характеристика | Формула | Значения |
| 1 | Определение величины интервала сглаживания | n = N | n – величина интервала сглаживания |
| 2 | Рассчитать скользящую среднюю для всех периодов | m – скользящая средняя | |
| 3 | Построение прогноза | t + 1 – прогнозный период; t – период, предшествующий прогнозному периоду (год, месяц и т.д.); Уt+1 – прогнозируемый показатель; mt-1 – скользящая средняя за два периода до прогнозного; n – число уровней, входящих в интервал сглаживания; Уt – фактическое значение исследуемого явления за предшествующий период; Уt-1 – фактическое значение исследуемого явления за два периода, предшествующих прогнозному. | |
| 4 | Расчет относительной ошибки | Yф – фактический показатель; Yр – прогнозируемый показатель. |
12
Метод скользящей средней
Современные тенденции развития экономики России
Динамика индекса промышленного производства за 2009-2018 гг.
Динамика инфляции за 2009-2018 гг.
Ключевая ставка ЦБ РФ за 2009-2018 гг.
Темп роста реальных располагаемых доходов населения за 2009-2018 гг.
13
Современные тенденции развития экономики России
Уровень безработицы за 2009-2018 гг.
Динамика курса доллара США по отношению к рублю за 2009-2018 гг.
Темп роста реальных располагаемых доходов населения за 2009-2018 гг.
14
Внешние и внутренние угрозы финансовой безопасности ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
Фактические угрозы финансовой безопасности
Снижение темпов роста реальных доходов населения
Изменение курсов иностранной валюты (доллара и евро)
Внешние угрозы
Внутренние угрозы
Низкое качество активов
Потеря критической ликвидности
Низкая достаточность капитала
Нестабильная ресурсная база
15
Внешние и внутренние угрозы финансовой безопасности ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
Прогнозируемые угрозы финансовой безопасности за 2019-2021 годы
Внутренние угрозы
Низкое качество активов
Потеря критической ликвидности
Высокий уровень неоплаченных счетов
Нестабильная ресурсная база
Снижение показателей доходности
16
Внешние и внутренние угрозы финансовой безопасности ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
Прогнозируемые угрозы финансовой безопасности за 2019-2021 годы
Внутренние угрозы