ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 26.10.2023
Просмотров: 32
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Низкое качество активов
Потеря критической ликвидности
Высокий уровень неоплаченных счетов
Нестабильная ресурсная база
Снижение показателей доходности
Снижение интегрального показателя доходности
17
Проблемы методик оценки и прогнозирования уровня финансовой безопасности коммерческого банка
18
Отсутствие обобщающего интегрального показателя оценки уровня финансовой безопасности коммерческого банка.
Низкая точность прогноза.
Оценка вероятности банкротства, как методика прогнозирования финансовой безопасности.
Используемые в качестве одного из главных инструментов анализа финансовые коэффициенты не учитывают отраслевой специфики объекта анализа
Существующие методики, за редким исключением, используют в качестве своей базы данные только бухгалтерского учета и не учитывают данные учета управленческого, что значительно обедняет спектр получаемых оценок.
Разработка интегрального показателя оценки уровня финансовой безопасности коммерческого банка
19
Требования к разработке интегрального показателя
Должен иметь некоторый критерий (шкалу), по которому можно было бы оценивать финансовую устойчивость организации.
Показатель должен сигнализировать о возникновении критических ситуаций.
Охватывать все показатели деятельности организации, но не содержать избыточности факторов.
Давать возможность прогнозировать изменения финансовой безопасности коммерческого банка
K=2S/(n (n-1)); K∈[-1;1] ,
где K – коэффициент корреляции Кендалла;
n – число наблюдений;
S – сумма разницы между числом последовательностей и числом инверсий по второму признаку, которая определяется по формуле 2:
S=P-Q,
где Р – суммарное число наблюдений, следующих за текущими наблюдениями с большим значением рангов Y;
Q – суммарное число наблюдений, следующих за текущими наблюдениями с меньшим значением рангов Y.
Расчет коэффициента корреляции Кендалла
Разработка интегрального показателя оценки уровня финансовой безопасности коммерческого банка
20
Уровень финансовой безопасности коммерческого банка (Y), а показатели его финансовой безопасности (X1, X2, X3, X4, X5, X6, X7, X8, X9, X10, X11, X12, X13, X14)
,
Интегральный показатель оценки уровня финансовой безопасности коммерческого банка
| Уровень финансовой безопасности | Нормативное значение |
| Стабильный | [11;14] |
| Нестабильный | [7;11] |
| Угрожающий | [4;7] |
| Критический | [0;4] |
| Чрезвычайный | [-14;0] |
Разработка динамической модели прогнозирования уровня финансовой безопасности коммерческого банка
21
1 этап
Обоснованный выбор результативного показателя исходя из определенной цели моделирования. После выбора целевого параметра необходимо определить совокупность индикаторов, являющихся факторами формируемой модели.
2 этап
Определение зависимости факторных и результативных параметров + определение динамических коэффициенты, отражающие тренд движения показателей и позволяющих предсказать их дальнейшую динамику
1
2
3
где R – рейтинговая оценка перспективной финансовой безопасности;
Iфб – интегральный показатель финансовой безопасности;
ki – динамический коэффициент для i-го параметра модели;
n – количество параметров модели.
Математическая форма динамической модели финансовой безопасности коммерческого банка:
Процесс построения многофакторной модели на основе методологии корреляционного анализа:
Динамический коэффициент для i-го коэффициента
Рост на протяжение одного периода – 0,1
Рост на протяжение двух периодов – 0,2
Рост на протяжение трех периодов – 0,3
22
Спасибо за внимание!