ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 29.10.2023
Просмотров: 791
Скачиваний: 36
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
| Д счет 68 К | | Д счет 69 К | ||
| | Сн = 0 | | | Сн = 20 000 |
| 12) 5 000 | 7) 5 000 | | 12) 27 800 | 8) 15 000 |
| Об. =5 000 | Об. = 5 000 | | Об. = 27 800 | Об. = 15 000 |
| | Ск = 0 | | | Ск = 7 200 |
| Д счет 70 К | | Д счет 71 К | ||||
| | Сн = 60 000 | | Сн = 1000 | | ||
| 7) 5 000 10) 45 000 | 6) 50 000 | | 4) 2 300 | 13) 2 100 14) 200 | ||
| Об. = 50 000 | Об. = 50 000 | | Об. = 2 300 | Об. = 2 300 | ||
| | Ск = 60 000 | | Ск = 1 000 | | ||
| | | | | |||
| Д счет 80 К | | | | |||
| | Сн = 2 000 000 | | | | | |
| Об. = 0 | Об. = 0 | | | | | |
| | Ск = 2 000 000 | | | | | |
Оборотная ведомость по синтетическим счетам за апрель месяц
| Счет | Наименование счета | Сальдо на 01 апреля | Обороты за апрель | Сальдо на 01 мая | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
| 01 | Основные средства | 1 800 000 | | | | 1 800 000 | |
| 10 | Материалы | 295 000 | | 274 600 | 46 000 | 523 600 | |
| 20 | Основное производство | | | 48 100 | 4 600 | 43 500 | |
| 23 | Вспомогательное производство | | | 65 000 | | 65 000 | |
| 50 | Касса | 6 000 | | 45 200 | 47 300 | 3 900 | |
| 51 | Расчетные счета | 1 608 000 | | | 667 800 | 940 200 | |
| 60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | | 1 380 000 | 440 000 | 270 000 | | 1 210 000 |
| 66 | Краткосрочные кредиты | | 250 000 | 150 000 | | | 100 000 |
| 68 | Расчеты с бюджетом по налогам и сборам | | | 5 000 | 5 000 | | |
| 69 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | | 20 000 | 27 800 | 15 000 | | 7 200 |
| 70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | | 60 000 | 50 000 | 50 000 | | 60 000 |
| 71 | Расчеты с подотчетными лицами | 1 000 | | 2 300 | 2 300 | 1 000 | |
| 80 | Уставный капитал | | 2 000 000 | | | | 2 000 000 |
| 84 | Нераспределенная прибыль | | | | | | 0 |
| Итого | 3 710 000 | 3 710 000 | 1 108 000 | 1 108 000 | 3 377 200 | 3 377 200 | |
Аналитические счета к счету_____10 "Материалы"________________
| Наименование Амортизатор ___________________ | Ед. изм._шт__ | Цена, 100 руб. | № синтет. Сч._ | ||||
| № | Содержание записи | Приход | Расход | Остаток | |||
| Кол-во | сумма | Кол-во | сумма | Кол-во | сумма | ||
| | Сальдо на 1 апреля | Х 800 500 | Х 80000 50000 | Х 100 | Х 10000 | 500 | 50 000 |
| От Экспериментальный завод От Объединение «Стальконструкция» Отпущено на ремонт | |||||||
| | Обороты за апрель | 1300 | 130000 | 100 | 10000 | Х | Х |
| | Сальдо на 1 мая | Х | Х | Х | Х | 1700 | 170000 |
| Наименование___втулка______ | Ед. изм.__шт__ | Цена, руб._80_ | № синтет. Сч._ | ||||
| № | Содержание записи | Приход | Расход | Остаток | |||
| Кол-во | сумма | Кол-во | сумма | Кол-во | сумма | ||
| | Сальдо на 1 апреля | Х 1000 1000 20 | Х 80000 80000 1600 | Х 150 | Х 12000 | 1 000 | 80 000 |
| От Экспериментальный завод От Объединение «Стальконструкция» Отпущено на ремонт Возврат из производства | |||||||
| | Обороты за апрель | 2020 | 161600 | 150 | 12000 | Х | Х |
| | Сальдо на 1 мая | Х | Х | Х | Х | 1870 | 149600 |
| Наименование__вкладыши______ | Ед. изм.__шт__ | Цена, руб. 300 | № синтет. Сч._ | ||||
| № | Содержание записи | Приход | Расход | Остаток | |||
| Кол-во | сумма | Кол-во | сумма | Кол-во | сумма | ||
| | Сальдо на 1 апреля | Х 200 10 | Х 60000 3000 | Х 80 | Х 24000 | 550 | 165 000 |
| От Экспериментальный завод От Объединение «Стальконструкция» Отпущено на ремонт Возврат из производства | |||||||
| | Обороты за апрель | 210 | 63000 | 80 | 24000 | Х | Х |
| | Сальдо на 1 мая | Х | Х | Х | Х | 680 | 204000 |
Оборотная ведомость по аналитическим счетам
| №п/п | Наименование | Ед. изм | Цена, руб. | Остаток на __01.04______ | Оборот за ____апрель____ | Остаток на ___01.05______ | |||||
| Дебет | Кредит | ||||||||||
| К-во | Сумма | К-во | Сумма | К-во | Сумма | К-во | Сумма | ||||
| | Амортизатор | шт | 100 80 | 500 500 | 50000 | 1300 60 | 130000 | 100 | 10000 | 1700 | 170000 |
| | Втулка | шт | 80 | 1000 | 80000 | 1020 | 81600 | 150 | 12000 | 1870 | 149600 |
| | Вкладыш | шт | 300 | 550 | 165000 | 210 | 63000 | 80 | 24000 | 680 | 204000 |
| | ИТОГО | Х | Х | Х | 295000 | Х | 274600 | Х | 46000 | Х | 523600 |
Аналитические счета к счету ____60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"___
| Шифр счета________ | Наименование поставщика__ Экспериментальный завод_ | Обороты за __апрель__ | ||
| № № | Содержание записи | Дебет | Кредит | |
| 2 2 | Поступили материалы | | 140000 | |
| 12 | Оплачено с расчетного счета | 60000 | | |
| | | | | |
| | | | | |
| Шифр счета________ | Наименование поставщика_ Объединение «Стальконструкция»_ | Обороты за __апрель__ | ||
| № № | Содержание записи | Дебет | Кредит | |
| 5 | Поступили материалы | | 130000 | |
| 12 | Оплачено с расчетного счета | 80000 | | |
| 1 | Оплачено с расчетного счета | 300000 | | |
| | | | | |
Оборотная ведомость по аналитическим счетам
к счету _________ за апрель
| № п/п | Наименование | Остаток на 1 апреля | Оборот за апрель | Остаток на 1 мая | |||
| Д | К | Д | К | Д | К | ||
| 1 | Экспериментальный завод | | 550000 | 60000 140000 | 140000 1 | | 630000 |
| 2 | Объединение «Стальконструкция» | | 830000 | 380000 | 130000 | | 580000 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | ИТОГО | | 1380000 | 440000 | 270000 | | 1210000 |