Добавлен: 08.11.2023
Просмотров: 693
Скачиваний: 26
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
Теоретические аспекты государственного долга в системе экономической безопасности
Пути оптимизации государственного долга
Общая характеристика и организационная структура ПАО
Анализ финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Сбербанк»
Предложения по совершенствованию системы экономической безопасности ПАО Сбербанк
период, где показатель составил в 2019 году – 90,51 % или 3 986 741 951тыс. руб., в 2020 году –
90,46 % или 4 273 717 073 тыс. руб. Изменение составило -0,05 % или +286 975 122 тыс. руб., темп роста составил 107,2 %, а темп прироста +7,2 %.
Наименьший удельный вес у переоценки обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений, где в 2019 году – -0,02 % или -936 762 тыс. руб., в 2020 году – -0,03 % или -1 567 442 тыс. руб. Изменение
составило +92 108 758 тыс. руб., темп роста составил 167,33 %, а темп
прироста +67,33 %.
Итого, источники собственных средств составили в 2020 году +319 839 447 тыс. руб. или +7,26 % по темпу прироста.
Набольший удельный во внебалансовых обязательствах у безотзывных обязательств кредитной организации, где в 2019 году – 90,91 % или 15 979
456 233 тыс. руб., в 2020 году – 93,43 % или 23 789 225 118 тыс. руб.
Изменение составило +7 809 768 885 тыс. руб., темп роста составил 148,87 %,
а темп прироста +48,87 %.
Наименьший удельный вес у условных обязательств некредитного характера, где в 2019 году – 0,00 % или 0 тыс. руб., в 2020 году – 0,00 % или 658 269 тыс. руб. Изменение составило +658 269 тыс. руб.
Всего внебалансовые обязательства изменились на +7 885 131 031 тыс. руб. в 2020 году, составив +44,86 % по темпу прироста.
безопасности
В последние годы появилось много исследований, посвященных изучению особенностей построения систем экономической безопасности субъектов хозяйствования, в частности, предприятий различных отраслей народного хозяйства. Однако возрастающая роль институтов финансовой системы в национальной экономике обусловила активизацию исследований специфики создания систем экономической безопасности в практике работы финансовых учреждений.
На эффективность работы предприятий влияют самые разнообразные факторы, которые классифицируются по различным признакам.
В зависимости от направленности действия все факторы можно объединить в две группы: позитивные и негативные.
В зависимости от места возникновения все факторы можно классифицировать на внутренние и внешние. Внутренние факторы зависят от деятельности самого предприятия, то есть само предприятие их порождает.
Кроме того, все внутренние факторы можно разделить на объективные и субъективные.
Объективные - это такие факторы, возникновение которых не зависит от субъекта управления.
Субъективные факторы, а они составляют абсолютное большинство, полностью зависят от субъекта управления, и они должны быть всегда в поле зрения и анализа.
Деятельность банка представляет собой комплекс взаимосвязанных хозяйственных процессов, зависящих от многочисленных и разнообразных факторов. Будучи тесно взаимосвязанными, эти факторы нередко разнонаправлено влияют на результаты жизнедеятельности предприятия: одни - положительно, другие - отрицательно. Отрицательное воздействие
одних факторов способно снизить или даже свести на нет положительное
влияние других.
Все факторы экономической безопасности организации в зависимости от источника возникновения можно поделить на объективные и субъективные. Объективные возникают без участия и помимо воли предприятия или его служащих, независимы от принятых решений, действий менеджера. Это состояние финансовой конъюнктуры, научные открытия, форс-мажорные обстоятельства и т.д.
Их необходимо распознавать и обязательно учитывать в управленческих решениях. Субъективные угрозы порождены умышленными или неумышленными действиями людей, различных органов и организаций, в том числе государственных и международных предприятий конкурентов. Поэтому и их предотвращение во многом связано с воздействием на субъекты экономических отношений.
Как известно, современный банк является элементом национальной кредитной системы, его надежность выступает одним из важнейших условий поступательного развития экономики.
Система экономической безопасности банка — это комплекс организационных, правовых, программно-технических и силовых мер, методов и средств, предназначенных для защиты банка от любых отрицательных воздействий как изнутри, так и извне, сложная структура взаимосвязанных подсистем, основной задачей которой является защита корпоративных ресурсов, в первую очередь, финансовых и информационных. Одним из лидеров кредитного рынка выступает ПАО «Сбербанк России». Банк играет важную роль в банковской деятельности РФ. Его доля по активам на российском рынке занимает около 30 %, хотя и снижается, по
вкладам — около 50 %, по кредитованию юридических лиц — выше 30 %, физических — выше 40 % и эти доли растут в связи с санацией в банковской сфере.
ПАО «Сбербанк», имеет удовлетворительное состоянии экономической безопасности и характеризуется надежностью с некоторыми корректируемыми слабостями и ограниченной реакция контролирующих органов.
Нормативы ликвидности ПАО Сбербанк представлены в таблице 3. Таблица 3 - Нормативы ликвидности банка
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) представляет собой отношение активов, которые банк может реализовать в течение одного календарного дня, к обязательствам самого банка, которые он должен исполнить или у него могут потребовать исполнить в течение одного календарного дня (например, текущие и расчетные счета клиентов, депозиты до востребования, однодневные межбанковские займы). Эти обязательства берутся в расчет скорректированными на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме банков-клиентов) до востребования. Порядок расчета минимального остатка
также определяется регулятором. Минимальное значение Н2, установленное ЦБ – 15%.
На протяжении всего рассматриваемого периода значение сильно превышало норматив. В 2018 г. – в 12,4 раза, в 2019 г. – в 10,9 раза, в 2020 г. – в 6,5 раз. Но наблюдается значительное снижение значения норматива в 88 единиц.
Норматив текущей ликвидности (Н3) ограничивает риск потери банком платежеспособности в течение ближайших (к дате расчета норматива) 30 дней. Это отношение активов, которые банк может реализовать в течение ближайших 30 дней, к обязательствам самого банка, которые он должен исполнить или у него могут потребовать исполнить в течение ближайших 30 дней. Эти обязательства берутся в расчет скорректированными на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме банков-клиентов) до востребования и сроком исполнения в ближайшие 30 дней. Порядок расчета минимального остатка также определяется регулятором. Минимальное значение, установленное ЦБ
– 50%.
На протяжении всего рассматриваемого периода значение сильно превышало норматив. В 2018 г. – в 4,7 раза, в 2019 г. – в 4,6 раза, в 2020 г. – в 2,6 раз. Однако наблюдается значительное снижение значения норматива в 105 единиц.
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 ограничивает риск неплатежеспособности кредитной организации в результате размещения средств в долгосрочные активы (например, ипотечные кредиты). Это отношение активов банка, которые будут реализованы не раньше, чем через год, за вычетом сформированных по ним резервов на возможные потери, к сумме его капитала и обязательств, которые он должен исполнить не раньше,
90,46 % или 4 273 717 073 тыс. руб. Изменение составило -0,05 % или +286 975 122 тыс. руб., темп роста составил 107,2 %, а темп прироста +7,2 %.
Наименьший удельный вес у переоценки обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений, где в 2019 году – -0,02 % или -936 762 тыс. руб., в 2020 году – -0,03 % или -1 567 442 тыс. руб. Изменение
составило +92 108 758 тыс. руб., темп роста составил 167,33 %, а темп
прироста +67,33 %.
Итого, источники собственных средств составили в 2020 году +319 839 447 тыс. руб. или +7,26 % по темпу прироста.
Набольший удельный во внебалансовых обязательствах у безотзывных обязательств кредитной организации, где в 2019 году – 90,91 % или 15 979
456 233 тыс. руб., в 2020 году – 93,43 % или 23 789 225 118 тыс. руб.
Изменение составило +7 809 768 885 тыс. руб., темп роста составил 148,87 %,
а темп прироста +48,87 %.
Наименьший удельный вес у условных обязательств некредитного характера, где в 2019 году – 0,00 % или 0 тыс. руб., в 2020 году – 0,00 % или 658 269 тыс. руб. Изменение составило +658 269 тыс. руб.
Всего внебалансовые обязательства изменились на +7 885 131 031 тыс. руб. в 2020 году, составив +44,86 % по темпу прироста.
- Оценка системы экономической безопасности ПАО «Сбербанк», анализ и динамика основных рисков и угроз экономической
безопасности
В последние годы появилось много исследований, посвященных изучению особенностей построения систем экономической безопасности субъектов хозяйствования, в частности, предприятий различных отраслей народного хозяйства. Однако возрастающая роль институтов финансовой системы в национальной экономике обусловила активизацию исследований специфики создания систем экономической безопасности в практике работы финансовых учреждений.
На эффективность работы предприятий влияют самые разнообразные факторы, которые классифицируются по различным признакам.
В зависимости от направленности действия все факторы можно объединить в две группы: позитивные и негативные.
В зависимости от места возникновения все факторы можно классифицировать на внутренние и внешние. Внутренние факторы зависят от деятельности самого предприятия, то есть само предприятие их порождает.
Кроме того, все внутренние факторы можно разделить на объективные и субъективные.
Объективные - это такие факторы, возникновение которых не зависит от субъекта управления.
Субъективные факторы, а они составляют абсолютное большинство, полностью зависят от субъекта управления, и они должны быть всегда в поле зрения и анализа.
Деятельность банка представляет собой комплекс взаимосвязанных хозяйственных процессов, зависящих от многочисленных и разнообразных факторов. Будучи тесно взаимосвязанными, эти факторы нередко разнонаправлено влияют на результаты жизнедеятельности предприятия: одни - положительно, другие - отрицательно. Отрицательное воздействие
одних факторов способно снизить или даже свести на нет положительное
влияние других.
Все факторы экономической безопасности организации в зависимости от источника возникновения можно поделить на объективные и субъективные. Объективные возникают без участия и помимо воли предприятия или его служащих, независимы от принятых решений, действий менеджера. Это состояние финансовой конъюнктуры, научные открытия, форс-мажорные обстоятельства и т.д.
Их необходимо распознавать и обязательно учитывать в управленческих решениях. Субъективные угрозы порождены умышленными или неумышленными действиями людей, различных органов и организаций, в том числе государственных и международных предприятий конкурентов. Поэтому и их предотвращение во многом связано с воздействием на субъекты экономических отношений.
Как известно, современный банк является элементом национальной кредитной системы, его надежность выступает одним из важнейших условий поступательного развития экономики.
Система экономической безопасности банка — это комплекс организационных, правовых, программно-технических и силовых мер, методов и средств, предназначенных для защиты банка от любых отрицательных воздействий как изнутри, так и извне, сложная структура взаимосвязанных подсистем, основной задачей которой является защита корпоративных ресурсов, в первую очередь, финансовых и информационных. Одним из лидеров кредитного рынка выступает ПАО «Сбербанк России». Банк играет важную роль в банковской деятельности РФ. Его доля по активам на российском рынке занимает около 30 %, хотя и снижается, по
вкладам — около 50 %, по кредитованию юридических лиц — выше 30 %, физических — выше 40 % и эти доли растут в связи с санацией в банковской сфере.
ПАО «Сбербанк», имеет удовлетворительное состоянии экономической безопасности и характеризуется надежностью с некоторыми корректируемыми слабостями и ограниченной реакция контролирующих органов.
Нормативы ликвидности ПАО Сбербанк представлены в таблице 3. Таблица 3 - Нормативы ликвидности банка
| Показатель | Нор- матив | 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. | Абсол. изменен ие за период |
| Норматив мгновенной ликвидности (Н2) | 15.0 | 186 | 163 | 98 | -88 |
| Норматив текущей ликвидности (Н3) | 50.0 | 233 | 230 | 128 | -105 |
| Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) | 120.0 | 64 | 57 | 65 | 1 |
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) представляет собой отношение активов, которые банк может реализовать в течение одного календарного дня, к обязательствам самого банка, которые он должен исполнить или у него могут потребовать исполнить в течение одного календарного дня (например, текущие и расчетные счета клиентов, депозиты до востребования, однодневные межбанковские займы). Эти обязательства берутся в расчет скорректированными на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме банков-клиентов) до востребования. Порядок расчета минимального остатка
также определяется регулятором. Минимальное значение Н2, установленное ЦБ – 15%.
На протяжении всего рассматриваемого периода значение сильно превышало норматив. В 2018 г. – в 12,4 раза, в 2019 г. – в 10,9 раза, в 2020 г. – в 6,5 раз. Но наблюдается значительное снижение значения норматива в 88 единиц.
Норматив текущей ликвидности (Н3) ограничивает риск потери банком платежеспособности в течение ближайших (к дате расчета норматива) 30 дней. Это отношение активов, которые банк может реализовать в течение ближайших 30 дней, к обязательствам самого банка, которые он должен исполнить или у него могут потребовать исполнить в течение ближайших 30 дней. Эти обязательства берутся в расчет скорректированными на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме банков-клиентов) до востребования и сроком исполнения в ближайшие 30 дней. Порядок расчета минимального остатка также определяется регулятором. Минимальное значение, установленное ЦБ
– 50%.
На протяжении всего рассматриваемого периода значение сильно превышало норматив. В 2018 г. – в 4,7 раза, в 2019 г. – в 4,6 раза, в 2020 г. – в 2,6 раз. Однако наблюдается значительное снижение значения норматива в 105 единиц.
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 ограничивает риск неплатежеспособности кредитной организации в результате размещения средств в долгосрочные активы (например, ипотечные кредиты). Это отношение активов банка, которые будут реализованы не раньше, чем через год, за вычетом сформированных по ним резервов на возможные потери, к сумме его капитала и обязательств, которые он должен исполнить не раньше,