Файл: 1. Характеристика основных теорий финансовых рисков.doc
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 09.11.2023
Просмотров: 279
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
LTV - отношение суммы кредита к рыночной стоимости залога. Чем ниже этот коэффициент, тем больше вероятность того, что при обращении взыскания выручка от продажи залога покроет расходы кредитора по предоставленной ссуде. В рамках подхода RBA взвешенные по риску активы определяются путем умножения суммы требований на весовые коэффициенты риска.
Наиболее известной в мире рейтинговой системой оценки на местах является система CAMEL. Методика CAMEL является эффективным инструментом банковского надзора и предназначена для выявления и раннего предупреждения проблем в деятельности кредитной организации.
Методика CAMEL имеет иерархическую структуру, предполагающую разделение общей надежности банка на 5 основных компонент: достаточность капитала; качество активов; качество управления; доходность; ликвидность. Каждый компонент оценивается по 5балльной системе (1 – здоровый, 2 – удовлетворительный, 3 – посредственный, 4 – критический и 5 – неудовлетворительный), и на основе их значений вычисляется итоговый показатель.
84.СРАВНИТЕ КЛАССИФИКАЦИЮ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ БАНКОВ В СООТВЕТСТВИИ С ТРЕБОВАНИЯМИ НБРК И БАЗЕЛЬСКОГО КОМИТЕТА ПО БАНКОВСКОМУ НАДЗОРУ.
Базельский комитет по банковскому надзору, выделяющие следующие основные виды рисков: • кредитные; • рыночные риски т.е. валютный, фондовый и процентный, в ряде случаев выделяемый отдельно; •прочие риски в т.ч. операционные, ликвидности, правовые, потери деловой репутации и прочие. Представленная классификация является косвенным отражением целей Базельского комитета обеспечения стабильности финансовых рынков за счет соответствия величины капитала принимаемым участниками рискам. Риски, фактически, группируются по возможным подходу к их оценке, управлению и покрытию капиталом.
Согласно классификации НБРК выделяют следующие виды рисков: комплаенс-риск - риск возникновения расходов вследствие несоблюдения банком требований законодательства РК; кредитный риск - риск возникновения расходов вследствие нарушения клиентом первоначальных условий договора по исполнению им взятых на себя денежных обязательств; операционный риск - риск возникновения убытков в результате недостатков или ошибок в ходе осуществления внутренних процессов, допущенных со стороны сотрудников, функционирования информационных систем и технологий, а также вследствие внешних событий. Правовой риск - риск возникновения расходов вследствие нарушения банком требований законодательства РК либо несоответствия практики банка его внутренним документам. Процентный риск - риск возникновения расходов вследствие неблагоприятного изменения ставок вознаграждения, включающий: риск возникновения расходов из-за несоответствия сроков возврата и погашения размещенных активов и привлеченных обязательств банка; риск возникновения расходов вследствие применения банком разных видов ставок по активам банка, с одной стороны, и обязательствам, с другой; базисный риск, связанный с применением различных методов начисления и корректировки получаемого и уплачиваемого вознаграждения по ряду инструментов, которые при прочих равных условиях имеют сходные ценовые характеристики; Репутационный риск - риск возникновения расходов вследствие негативного общественного мнения или снижения доверия к банку;
Риск потери ликвидности - риск, связанный с возможным невыполнением либо несвоевременным выполнением банком своих обязательств. Риск банковской деятельности - риск возникновения потерь, вытекающих из осуществления банком своих операций; Рыночный риск - риск возникновения расходов, связанных с неблагоприятными изменениями рыночных параметров; Ценовой риск - риск возникновения расходов вследствие изменения стоимости портфелей финансовых инструментов, возникающий в случае изменения условий финансовых рынков, влияющих на рыночную стоимость финансовых инструментов.
85.ТРЕБОВАНИЯ НБРК ПО УПРАВЛЕНИЮ ФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
К кредитным организациям предъявляются определенные требования по управлению финансовыми рисками. Согласно этим требаваниям: 1. В кредитных организациях должна быть сформулирована долгосрочная корпоративная стратегия, а именно: а) должна быть утверждена стратегия деятельности банка; б) в корпоративной стратегии банка определены краткосрочные и долгосрочные цели деятельности банка. 2. Кредитные организации должны установить политику управления деятельностью банка, требования которой обеспечивают эффективность корпоративного управления , в т.ч.: а) политику по урегулированию конфликта интересов в банке; б) политику по проведению мониторинга операций банка, связанных с рисками (кредитный риск, процентный риск, риск потери ликвидности, валютный риск); в) политику по мониторингу операций банка с лицами, связанными с банком особыми отношениями. 3. Совет директоров кредитных организаций должен проводить мониторинг деятельности банка посредством комитетов, созданных при совете директоров. 4. Правление кредитной организации должно идентифицировать и оценить потенциальные и возможные риски, связанные с проводимыми банком операциями, применять регламентированные процедуры управления рисками. Для выполнения этой задачи: 1) подразделение банка, осуществляющее функции управления рисками, использует методику оценки достаточности собственного капитала, доходности и ликвидности в случае отрицательной динамики на мировых товарных и финансовых рынках; 2) Правление идентифицирует и анализирует внутренние и внешние экономические факторы, представляющие потенциальный и возможный риск, оценивает степень их влияния на финансовые показатели банка; 3) в части совокупных лимитов, утвержденных советом директоров, правление определяет лимиты на допустимый размер рисков в отдельности по видам банковских операций, принимает эффективные меры контроля соблюдения банком указанных лимитов. 5. После оценки рисков правление осуществляет контроль возможных и потенциальных рисков банка , а именно: контролирует
соблюдение совокупных лимитов по видам рисков, на основе их ежемесячного расчета; контролирует соблюдение подразделениями банка политик в управлении возможными и потенциальными рисками. 6. Банки, кредитные организации должны располагать политикой диверсификации (распределения) банковских рисков, т.е. политику распределения рисков по видам проводимых им операций, то есть формирования структуры и объема банковских операций с учетом связанного с ними риска в целях сохранения необходимого уровня достаточности собственного капитала и платежеспособности, и контролирует их выполнение ответственными подразделениями банка.
7. Правление кредитных организаций должно разработать меры по поддержанию достаточности собственного капитала и ликвидности при наступлении любого из факторов.
1. Характеристика основных теорий финансовых рисков.
2. Условия принятия решений при анализе финансового риска; способы оценки степени риска; кривая риска.
3. Критерии количественной оценки финансового риска.
4. Функции финансового риска.
5. Классификация финансовых рисков по видам способам проявления.
6. Принципы управления финансовыми рисками.
7. Система управления рисками.
8. Методы финансирования рисков.
9. Способы снижения степени риска.
10 .Экономическое содержание и классификация инвестиционных рисков.
11 .Соотношение доходности и риска.
12 .Основы количественного анализа инвестиционного риска.
13 .Риск инвестиционного портфеля.
14 .Модель оценки доходности финансовых активов.
15.Понятие и сущность финансового риска
16.Возможные причины возникновения финансового риска
17 .Деловые риски предприятия
18 .Основные подходы к управлению деловыми рисками
19.Методы управления рисками
20.Юридические методы управления рисками
21 .Административные методы управления рисками
22.Экономические методы управления рисками
23.Социальные методы управления рисками
24.Методы финансирования рисков и их особенности
25 .Технология управления рисками
26 .Планирование в системе риск- менеджмента
27.Организационные функции управления рисками
28.Оценка эффективности управления рисками
29 .Выбор методов управления рисками
30.Управление риском собственного капитала
31 .Понятие и роль инвестиционной стратегии в эффективном управлении «портфелем» рисков предприятия.
32.Этапы анализа инвестиционных возможностей в условиях
неопределенности и их влияние на инвестиционную деятельность
предприятия.
33 .Соотношение и взаимосвязь банковских и финансовых рисков в
финансовой деятельности предприятия
34 .Производственные и финансовые рычаги.
35 .Производственный и финансовый риски.
36 .Сущность и составляющие эффекта финансового левериджа.
37 .Использование валютных фьючерсных контрактов на пути снижения
уровня финансового риска.
38 .Базовые концепции и принципы управления финансовыми рисками в хозяйствующих субъектах.
39 .Сущность системы сбалансированных показателей как инструмента стратегического планирования в риск-менеджменте.
40.Сущность модели Дюпона и скрытые риски в расчетах.
41.Способы оценки инвестиционных рисков: NPV, IRR, PP
42.Риски, возникающие из-за внешних ограничений в процессе ориентации на увеличение стоимости хозяйствующего субъекта.
43.Характеристики инструментов, используемых для управления финансовыми рисками.
44.Рыночный риск: сущность, виды, методы оценки.
45 .Кредитный риск: сущность, виды, методы оценки.
46 .Мотивации в управлении рисками
47 .Учет и контроль в системе управления рисками
48.Идентификация и анализ рисков
49.Концепции в управлении рисками
50.Структура «финансового плана»
51.Структура «бизнес-плана»
52.Финансовые показатели предприятия
53.Коэффициенты ликвидности предприятия
54.Коэффициенты устойчивости предприятия
55.Коэффициенты деловой активности
56.Коэффиценты прибыльности
57.Коэффициенты рентабельности предприятия
58.Международные стандарты в области финансового риск-менеджмента.
59.Риск-менеджмент как инструмент принятия стратегических решений.
60.Макроэкономические риски, складывающиеся на финансовом рынке Казахстана.
61.Тенденции развития международного риск-менеджмента по управлению финансами хозяйствующих субъектов.
62.Основные направления влияния корпоративного риск-менеджмента на экономику Казахстана.
63.Аудит рисков и составление карты рисков корпорации.
Наиболее известной в мире рейтинговой системой оценки на местах является система CAMEL. Методика CAMEL является эффективным инструментом банковского надзора и предназначена для выявления и раннего предупреждения проблем в деятельности кредитной организации.
Методика CAMEL имеет иерархическую структуру, предполагающую разделение общей надежности банка на 5 основных компонент: достаточность капитала; качество активов; качество управления; доходность; ликвидность. Каждый компонент оценивается по 5балльной системе (1 – здоровый, 2 – удовлетворительный, 3 – посредственный, 4 – критический и 5 – неудовлетворительный), и на основе их значений вычисляется итоговый показатель.
84.СРАВНИТЕ КЛАССИФИКАЦИЮ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ БАНКОВ В СООТВЕТСТВИИ С ТРЕБОВАНИЯМИ НБРК И БАЗЕЛЬСКОГО КОМИТЕТА ПО БАНКОВСКОМУ НАДЗОРУ.
Базельский комитет по банковскому надзору, выделяющие следующие основные виды рисков: • кредитные; • рыночные риски т.е. валютный, фондовый и процентный, в ряде случаев выделяемый отдельно; •прочие риски в т.ч. операционные, ликвидности, правовые, потери деловой репутации и прочие. Представленная классификация является косвенным отражением целей Базельского комитета обеспечения стабильности финансовых рынков за счет соответствия величины капитала принимаемым участниками рискам. Риски, фактически, группируются по возможным подходу к их оценке, управлению и покрытию капиталом.
Согласно классификации НБРК выделяют следующие виды рисков: комплаенс-риск - риск возникновения расходов вследствие несоблюдения банком требований законодательства РК; кредитный риск - риск возникновения расходов вследствие нарушения клиентом первоначальных условий договора по исполнению им взятых на себя денежных обязательств; операционный риск - риск возникновения убытков в результате недостатков или ошибок в ходе осуществления внутренних процессов, допущенных со стороны сотрудников, функционирования информационных систем и технологий, а также вследствие внешних событий. Правовой риск - риск возникновения расходов вследствие нарушения банком требований законодательства РК либо несоответствия практики банка его внутренним документам. Процентный риск - риск возникновения расходов вследствие неблагоприятного изменения ставок вознаграждения, включающий: риск возникновения расходов из-за несоответствия сроков возврата и погашения размещенных активов и привлеченных обязательств банка; риск возникновения расходов вследствие применения банком разных видов ставок по активам банка, с одной стороны, и обязательствам, с другой; базисный риск, связанный с применением различных методов начисления и корректировки получаемого и уплачиваемого вознаграждения по ряду инструментов, которые при прочих равных условиях имеют сходные ценовые характеристики; Репутационный риск - риск возникновения расходов вследствие негативного общественного мнения или снижения доверия к банку;
Риск потери ликвидности - риск, связанный с возможным невыполнением либо несвоевременным выполнением банком своих обязательств. Риск банковской деятельности - риск возникновения потерь, вытекающих из осуществления банком своих операций; Рыночный риск - риск возникновения расходов, связанных с неблагоприятными изменениями рыночных параметров; Ценовой риск - риск возникновения расходов вследствие изменения стоимости портфелей финансовых инструментов, возникающий в случае изменения условий финансовых рынков, влияющих на рыночную стоимость финансовых инструментов.
85.ТРЕБОВАНИЯ НБРК ПО УПРАВЛЕНИЮ ФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
К кредитным организациям предъявляются определенные требования по управлению финансовыми рисками. Согласно этим требаваниям: 1. В кредитных организациях должна быть сформулирована долгосрочная корпоративная стратегия, а именно: а) должна быть утверждена стратегия деятельности банка; б) в корпоративной стратегии банка определены краткосрочные и долгосрочные цели деятельности банка. 2. Кредитные организации должны установить политику управления деятельностью банка, требования которой обеспечивают эффективность корпоративного управления , в т.ч.: а) политику по урегулированию конфликта интересов в банке; б) политику по проведению мониторинга операций банка, связанных с рисками (кредитный риск, процентный риск, риск потери ликвидности, валютный риск); в) политику по мониторингу операций банка с лицами, связанными с банком особыми отношениями. 3. Совет директоров кредитных организаций должен проводить мониторинг деятельности банка посредством комитетов, созданных при совете директоров. 4. Правление кредитной организации должно идентифицировать и оценить потенциальные и возможные риски, связанные с проводимыми банком операциями, применять регламентированные процедуры управления рисками. Для выполнения этой задачи: 1) подразделение банка, осуществляющее функции управления рисками, использует методику оценки достаточности собственного капитала, доходности и ликвидности в случае отрицательной динамики на мировых товарных и финансовых рынках; 2) Правление идентифицирует и анализирует внутренние и внешние экономические факторы, представляющие потенциальный и возможный риск, оценивает степень их влияния на финансовые показатели банка; 3) в части совокупных лимитов, утвержденных советом директоров, правление определяет лимиты на допустимый размер рисков в отдельности по видам банковских операций, принимает эффективные меры контроля соблюдения банком указанных лимитов. 5. После оценки рисков правление осуществляет контроль возможных и потенциальных рисков банка , а именно: контролирует
соблюдение совокупных лимитов по видам рисков, на основе их ежемесячного расчета; контролирует соблюдение подразделениями банка политик в управлении возможными и потенциальными рисками. 6. Банки, кредитные организации должны располагать политикой диверсификации (распределения) банковских рисков, т.е. политику распределения рисков по видам проводимых им операций, то есть формирования структуры и объема банковских операций с учетом связанного с ними риска в целях сохранения необходимого уровня достаточности собственного капитала и платежеспособности, и контролирует их выполнение ответственными подразделениями банка.
7. Правление кредитных организаций должно разработать меры по поддержанию достаточности собственного капитала и ликвидности при наступлении любого из факторов.
1. Характеристика основных теорий финансовых рисков.
2. Условия принятия решений при анализе финансового риска; способы оценки степени риска; кривая риска.
3. Критерии количественной оценки финансового риска.
4. Функции финансового риска.
5. Классификация финансовых рисков по видам способам проявления.
6. Принципы управления финансовыми рисками.
7. Система управления рисками.
8. Методы финансирования рисков.
9. Способы снижения степени риска.
10 .Экономическое содержание и классификация инвестиционных рисков.
11 .Соотношение доходности и риска.
12 .Основы количественного анализа инвестиционного риска.
13 .Риск инвестиционного портфеля.
14 .Модель оценки доходности финансовых активов.
15.Понятие и сущность финансового риска
16.Возможные причины возникновения финансового риска
17 .Деловые риски предприятия
18 .Основные подходы к управлению деловыми рисками
19.Методы управления рисками
20.Юридические методы управления рисками
21 .Административные методы управления рисками
22.Экономические методы управления рисками
23.Социальные методы управления рисками
24.Методы финансирования рисков и их особенности
25 .Технология управления рисками
26 .Планирование в системе риск- менеджмента
27.Организационные функции управления рисками
28.Оценка эффективности управления рисками
29 .Выбор методов управления рисками
30.Управление риском собственного капитала
31 .Понятие и роль инвестиционной стратегии в эффективном управлении «портфелем» рисков предприятия.
32.Этапы анализа инвестиционных возможностей в условиях
неопределенности и их влияние на инвестиционную деятельность
предприятия.
33 .Соотношение и взаимосвязь банковских и финансовых рисков в
финансовой деятельности предприятия
34 .Производственные и финансовые рычаги.
35 .Производственный и финансовый риски.
36 .Сущность и составляющие эффекта финансового левериджа.
37 .Использование валютных фьючерсных контрактов на пути снижения
уровня финансового риска.
38 .Базовые концепции и принципы управления финансовыми рисками в хозяйствующих субъектах.
39 .Сущность системы сбалансированных показателей как инструмента стратегического планирования в риск-менеджменте.
40.Сущность модели Дюпона и скрытые риски в расчетах.
41.Способы оценки инвестиционных рисков: NPV, IRR, PP
42.Риски, возникающие из-за внешних ограничений в процессе ориентации на увеличение стоимости хозяйствующего субъекта.
43.Характеристики инструментов, используемых для управления финансовыми рисками.
44.Рыночный риск: сущность, виды, методы оценки.
45 .Кредитный риск: сущность, виды, методы оценки.
46 .Мотивации в управлении рисками
47 .Учет и контроль в системе управления рисками
48.Идентификация и анализ рисков
49.Концепции в управлении рисками
50.Структура «финансового плана»
51.Структура «бизнес-плана»
52.Финансовые показатели предприятия
53.Коэффициенты ликвидности предприятия
54.Коэффициенты устойчивости предприятия
55.Коэффициенты деловой активности
56.Коэффиценты прибыльности
57.Коэффициенты рентабельности предприятия
58.Международные стандарты в области финансового риск-менеджмента.
59.Риск-менеджмент как инструмент принятия стратегических решений.
60.Макроэкономические риски, складывающиеся на финансовом рынке Казахстана.
61.Тенденции развития международного риск-менеджмента по управлению финансами хозяйствующих субъектов.
62.Основные направления влияния корпоративного риск-менеджмента на экономику Казахстана.
63.Аудит рисков и составление карты рисков корпорации.