Файл: Дипломный проектработа тема работы.pdf

45
Задание выдал консультант:
Должность
ФИО
Ученая степень,
звание
Подпись
Дата
Доцент каф. менеджмента
Конотопский В.Ю. к.э.н
Задание принял к исполнению студент:
Группа
ФИО
Подпись
Дата
З-8301
Горностаев Павел Викторович

46
5. Финансовый менеджмент, ресурсоэффективность
и ресурсосбережение
Технико-экономическое обоснование является одним из важных этапов для того, чтобы выделить преимущества и недостатки разработки, внедрения и эксплуатации данного программного продукта в разрезе экономической эффективности, социальной значимости и других аспектов.
Целью выполнения данного раздела является расчет затрат на разработку информационной системы контроля и учет доступа на предприятие.
В техническо-экономическое обоснование проекта рассмотрены следующие вопросы:
1) Планирование комплекса работ по созданию разработки;
2) Расчет затрат на разработку;
3) Оценка экономической эффективности разработки.
5.1 Организация и планирование работ
5.1.1 Перечень работ
При планировании работ используется линейный метод планирования.
Линейный метод ведется в следующем порядке:
1) Составляется перечень работ;
2) Определяется трудоемкость работ;
3) Строится ленточный график.
Реализацию проекта можно разделить на следующие этапы:
1) Подготовительный;
2) Исследовательский анализ предметной области;
3) Разработка продукта;

47 4) Оформление документации и подготовка к сдаче разработки.
Таблица 5.1.1 Перечень работ и продолжительность их выполнения
Этапы работы
Исполнител
и
Загрузка
исполнителей
Постановка целей и задач, принятие решения о разработке
НР
НР – 100%
Составление и утверждение Т.З.
НР, И
НР – 100%
И – 10%
Подбор и изучение материалов по тематике
НР, И
НР – 30%
И – 100%
Анализ исходных данных (требований)
И
И – 10%
Анализ существующих разработок
НР, И
НР – 30%
И – 100%
Создание диаграммы структуры разрабатываемого ПО
НР, И
НР – 100%
ИП – 70%
Выбор инструментальных средств для разработки
НР, И
НР – 100%
И – 80%
Определение структуры системы, работа над модулями программы
И, НР
И – 100%
НР – 80%
Работа над текстами программ
И
И – 100%
Редактирование и отладка программ
И
И – 100%
Анализ результатов работы
НР
НР – 100%
Подготовка отчета о работе
И
И – 100%
Оформление графического материала
И
И – 100%
В разработке проекта были задействованы руководитель проекта (НР) – ассистент кафедры ВТ Друки Алексей Алексеевич, исполнитель проекта (И) –

48
Горностаев Павел Викторович. Для участников проекта необходимо определить нагрузку.
5.1.2 Продолжительность этапов работ
Трудоемкость работ рассчитывается с помощью метода экспертных оценок по формуле:
,
5 2
3
max min
t
t
t
ож


где t min
- минимальная трудоемкость работ, (дн.); t max
- максимальная трудоемкость работ, (дн.).
Для расчета заработной платы основных исполнителей ожидаемое время необходимо перевести в рабочее: t
раб.
= t ож.
К
д
, где К
Д
- коэффициент, учитывающий дополнительное время на компенсации и согласование работ (К
Д
=1,2).
Для построения линейного графика необходимо рабочие дни перевести в календарные.
Т
Т
Т
КД
РД
К


где Т
К

коэффициент календарности.
Т
Т
Т
Т
Т
К
КАЛ
КАЛ
ВД
ПД



где Т
КАЛ

календарные дни(Т
КАЛ
= 365);
Т
ВД

выходные дни (Т
ВД
= 52);
Т
ПД

праздничные дни (Т
ПД
= 10).

49
T
k
= 1,205
Полученные результаты представлены в таблице 5.1.2
В таблице 5.1.2 представлена продолжительность работ Руководителя и
Исполнителя.
Таблица 5.1.2 Продолжительность работ
Наименование работ
Исполнител
и
Продолжительность работ, дни
T
min
T
max
T
ож
T
раб
T
кд
Подготовительный
1.1 Постановка целей и задач, принятие решения о разработке
Р
1 2
1,4 1,68 2,02 1.2 Составление и утверждение Т.З.
Р
1 3
1,8 2,16 2,59
И
3 6
4,2 5,04 6,04 1.3 Подбор и изучение материалов по тематике
Р
1 3
1,8 2,16 2,59
И
3 5
3,8 4,56 5,47
2. Исследование и анализ предметной области
2.1 Анализ исходных данных (требований)
И
2 3
2,4 2,88 3,45 2.2 Анализ существующих разработок
(конкурентных систем и технологий)
Р
1 2
1,4 1,68 2,01
И
1 2
1,4 1,68 2,01 2.4 Создание диаграммы структуры разрабатываемого ПО
Р
2 3
2,4 2,88 3,45
И
4 6
4,8 5,76 6,91

50
Таблица 5.1.2 продолжение
3 Разработка программного обеспечения
3.1 Выбор инструментальных средств для разработки
Р
1 2
1,4 1,68 2,01
И
1 2
1,4 1,68 2,01 3.2 Определение структуры системы, работа над модулями программы
Р
3 4
3,4 4,08 4,89
И
4 7
5,2 6,24 7,48 3.3 Работа над текстами программ
И
25 35 29 34,8 41,76 3.4 Редактирование и отладка программ
И
2 4
2,8 3,36 4,03 3.5 Анализ результатов работы
Р
2 3
2,4 2,88 3,45
4 Оформление документации и подготовка к сдаче разработки
4.1 Подготовка отчета о работе
И
4 5
4,4 5,28 6,33 4.2 Оформление графического материала
И
4 5
4,4 5,28 6,33
ИТОГО:
Р
12 22
16
19,2
23,01
И
53 80
63,8
76,56 91,82

51
Иде
нти
фик
ато
р
Название задачи
Начало
Окончание
Длител
ьность
июн 2016
апр 2016
май 2016
фев 2016
мар 2016
29.5
20.3
28.2
15.5
6.3
27.3
10.4
13.3
22.5
7.2
5.6
14.2
17.4
8.5
31.1
21.2
3.4
1.5
24.4
1 14
д
14.02.2016 01.02.2016
Подготовительный
2 2
д
03.02.2016 02.02.2016
Принятие решения о разработке, постановка целей и задач
3 7
д
09.02.2016 03.02.2016
Составление и утверждение ТЗ
4 3
д
05.02.2016 03.02.2016 5
7
д
15.02.2016 09.02.2016
Подбор и изучение материалов по тематике
6 3
д
11.02.2016 09.02.2016 7
6
д
21.02.2016 16.02.2016
Исследование и анализ
предметной области
8 4
д
19.02.2016 16.02.2016
Анализ условий автоматизации исходных данных (требований)
9 2
д
22.02.2016 21.02.2016
Анализ существующих разработок
(
конкурентных систем и технологий)
10 2
д
22.02.2016 21.02.2016 11 75
д
07.05.2016 23.02.2016
Разработка
12 8
д
01.03.2016 23.02.2016
Создание диаграммы структуры разрабатываемого ПО
13 4
д
26.02.2016 23.02.2016 14 2
д
03.03.2016 02.03.2016
Выбор инструментальных средств для разработки
16 9
д
12.03.2016 04.03.2016
Определение структуры системы, работа над модулями программы
17 51
д
02.05.2016 13.03.2016
Работа над текстами программы
18 5
д
07.05.2016 03.05.2016
Редактирование и отладка программы
19 4
д
06.05.2016 03.05.2016
Анализ результатов работы
20 16
д
23.05.2016 08.05.2016
Оформление документации и
подготовка к сдаче разработки
21 8
д
15.05.2016 08.05.2016
Подготовка отчета о работе
22 8
д
23.05.2016 16.05.2016
Оформление графического материала.
Рес
урс
Р
И
Р
И
Р
И
И
Р
И
Р
И
И
И
И
Р
И
И
Т
аб ли ца
5
.3
Л
ин ей ны й г ра ф
ик р
аб от
15 2
д
03.03.2016 02.03.2016
Р

5.1.3 Расчет накопления готовности проекта
Цель данного пункта – оценка текущих состояний (результатов) работы над проектом. Величина накопления готовности работы показывает, на сколько процентов по окончании текущего (i-го) этапа выполнен общий объем работ по проекту в целом.
∑
∑
∑
∑
∑

ТРобщ. – общая трудоемкость проекта;

ТРi (ТРk) − трудоемкость i-го (k-го) этапа проекта,
̅̅̅̅;

ТРiН − накопленная трудоемкость i-го этапа проекта по его завершении;

ТРij (ТРkj) − трудоемкость работ, выполняемых j-м участником на i-м этапе.
Таблица 5.1.3 Нарастание технической готовности работы и удельный вес каждого этапа
Этап
ТР
i
, %
CГ
i
, %
Постановка целей и задач, принятие решения о разработке
1,75 1,75
Составление и утверждение Т.З.
7,51 9,26
Подбор и изучение материалов по тематике
7,01 16,27
Анализ исходных данных (требований)
3 19,27
Анализ существующих разработок
(конкурентных систем и технологий)
3,5 22,77
Создание диаграммы структуры разрабатываемого ПО
9,02 31,79
Выбор инструментальных средств для разработки
3,5 35,29
Определение структуры системы, работа над модулями программы
10,77 46,06

53
Таблица 5.1.3 продолжение
Работа над текстами программ
36,34 82,4
Редактирование и отладка программ
3,36 85,76
Анализ результатов работы
3 88,76
Подготовка отчета о работе
5,51 94,49
Оформление графического материала
5,51 100
5.2 Расчет сметы затрат на выполнение проекта
Целью раздела является экономически обоснованное определение величины затрат на выполнение проекта. Определение сметы затрат составляется для расчета общей потребности проекта в материальных и денежных ресурсах и группировка проводится по элементам.
Затраты, образующие себестоимость разработки группируются по следующим элементам:
1) Материальные затраты;
2) Затраты по основной заработной плате исполнителей темы;
3) Затраты по дополнительной заработной плате исполнителей темы;
4) Отчисления во внебюджетные фонды;
5) Амортизация основных средств;
6) Контрагентские расходы;
7) Затраты на командировки исполнителей;
8) Прочие расходы.
5.2.1 Расчет затрат на материалы
Данный элемент включает в себя стоимость всех материалов, используемых при разработки проекта, включая расходы на их приобретение.
Расчет материальных затрат осуществляется по следующей формуле:

54





m
i
расхi
i
Т
м
N
Ц
k
З
1
)
1
(
,
где m – количество видов материальных ресурсов, потребляемых при выполнении научного исследования;
N
расхi
– количество материальных ресурсов i-го вида, планируемых к использованию при выполнении научного исследования (шт.);
Ц
i
– цена приобретения единицы i-го вида потребляемых материальных ресурсов (руб./шт.); k
т
– коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы.
Величина коэффициента (k т
) - 5% от стоимости материалов.
Таблица 5.2.1 «Перечень технического и программного обеспечения»
Наименование
Цена
ед., руб.
Кол-
во
Сумма
, руб.
Рабочая станция Intel Pentium
J2900, 4x2410 МГц, 2 Гб, 500 Гб
15999 1
15999
Монитор LG 19M38A-B
6299 1
6 299
Клавиатура + мышь HP 2500 1099 1
1099
Лицензия Windows 10 5190 1
5190
С2000-2 контроллер доступа
3500 1
3500
Турникет-трипод Carddex «STR 01»
31000 1
31000
ИТОГО:
61687
Расходы на материалы с учетом ТЗР равны С
мат
= 61687 + (61687*5%) =
64771,35 руб.

55
5.2.2 Расчет заработной платы
Расчет основной заработной платы выполняется на основе трудоемкости выполнения каждого этапа в человеко-днях и величины месячного должностного оклада исполнителя.
ОЗП =



n
i 1
•
Ќ
i i
CЗЗ
Т
где n - количество участников в i-ой работе,
T
i
- затраты труда (трудоемкость), необходимые для выполнения i-го вида работ, (дни)
СЗП - среднедневная заработная плата исполнителя, выполняющего i-ый вид работ, (руб/дней).
Среднедневная заработная плата (ставка) рассчитывается следующим образом:
ЗП
дн-т
= МО/24,83
Произведение трудоемкости на сумму дневной заработной платы определяет затраты по зарплате для каждого работника на все время разработки.
В году 298 рабочих дней, в месяце 24, 83 рабочих дня.
Ассистент, преподаватель имеет ежемесячный оклад 14 584,32 рублей по нормативным данным оплаты труда. ЗП
дн-т
= 14 584,32 / 24,83 дней = 587,3.
Инженер имеет ежемесячный оклад 7 864,11. ЗП
дн-т
= 7 864,11/24,83 = 316,7.
При шестидневной рабочей недели:
K = К
доп.ЗП
* K
пр
* K
р
= 1,188 *1,3 * 1,1= 1,69;
При пятидневной рабочей недели:
K = К
доп.ЗП
* K
пр
* K
р
= 1,113 *1,3 * 1,1= 1,62;

56
Таблица 5.2.2
Затраты на заработную плату
Исполнител
ь
Оклад,
руб./мес.
Среднедневная
ставка,
руб./раб.день
Затраты
времени,
раб.дни
Коэффициен
т
Фонд
з/платы,
руб.
НР
14 584,32
587,3 29 1,699
28936,85
И
7 864,11
316,7 111 1,62
56948,99
Итого:
85885,84
5.2.3 Расчет затрат на социальный налог
Затраты на единый социальный налог (ЕСН), включающий в себя отчисления в пенсионный фонд, на социальное и медицинское страхование, составляют 30 % от полной заработной платы по проекту, т.е. С
соц.
= C
зп
*0,3.
С
соц.
= 85885,84* 0,3 = 25765,75 руб.
5.2.4 Расчет затрат на электроэнергию
Данный вид расходов включает в себя затраты на электроэнергию, потраченную в ходе выполнения проекта на работу используемого оборудования, рассчитываемые по формуле:
С
эл.об.
= P
об
∙ t
об
∙ Ц
Э
где P
ОБ
– мощность, потребляемая оборудованием, кВт;
Ц
Э
– тариф на 1 кВт∙час;
Ц
Э
= 5,257 руб
t
об
– время работы оборудования, час.
Время работы оборудования вычисляется на основе итоговых данных таблицы 4.1.1 для инженера (T
РД
) из расчета, что продолжительность рабочего дня равна 8 часов.

57
t
об
= T
РД
* К
t
, где: К
t

1– коэффициент использования оборудования по времени, равный отношению времени его работы в процессе выполнения проекта к T
РД
, К
t
= 1.
Мощность, потребляемая оборудованием, определяется по формуле:
P
ОБ
= P
ном.
* К
С где P
ном.
– номинальная мощность оборудования, кВт;
K
С

1 – коэффициент загрузки, зависящий от средней степени использования номинальной мощности. Для технологического оборудования малой мощности K
С
= 1.
Затраты на электроэнергию для технологических целей приведены в таблице 5.2.4.
Таблица 5.2.4
Расчет затрат на электроэнергию
Наименовани е оборудования
Время работы оборудования
t
ОБ
,
час
Потребляема я мощность P
ОБ
, кВт
Затраты Э
ОБ
, руб.
Персональный компьютер
612,48*0,9 0,5 1448,91
Монитор
612,48*0,9 0,1 321,98
Итого:
1770,8
5.2.5 Расчет амортизационных расходов
Используется формула :

58 где Н
А
– годовая норма амортизации единицы оборудования;
Ц
ОБ
– балансовая стоимость единицы оборудования с учетом ТЗР.
При невозможности получить соответствующие данные из бухгалтерии она может быть заменена действующей ценой, содержащейся в ценниках, прейскурантах и т.п.;
F
Д
– действительный годовой фонд времени работы соответствующего оборудования, берется из специальных справочников или фактического режима его использования в текущем календарном году.
t
рф
– фактическое время работы оборудования в ходе выполнения проекта, учитывается исполнителем проекта;
n – число задействованных однотипных единиц оборудования.
Для ПК, монитора и контроллера доступа в 2016 г. (247 рабочих дней при пятидневной рабочей неделе) можно принять F
Д
= 247 * 8 = 1976 часа;
Значение СА – 2,5 года.
Cтоимость ПК 15999 руб., время использования 612,48 часа, тогда для него
С
АМ
(ПК) = (0,4*15999*612,48*1)/1976 = 1983,61 руб.
Cтоимость монитора 6299 руб., время использования 612,48 часа, тогда для него С
АМ
(мон) = (0,4*6299*612,48*1)/1976 = 780,97 руб.
Cтоимость контроллера доступа 3000 руб., время использования 612,48 часа, тогда для него С
АМ
(мон) = (0,4*3000*612,48*1)/1976 = 371,95 руб.
Итого начислено амортизации 3136,53