Файл: Проект узла сероочистки метана.pdf

63
Ч
????
– численность исполнителей, выполняющих одновременно одну и ту же работу на данном этапе, чел.
Результаты расчетов представлены в таблице 29.
3.3.3. Разработка графика проведения научного исследования
При выполнении дипломных работ студенты становятся участниками сравнительно небольших по объему научных тем, поэтому наиболее удоб- ным и наглядным является построение ленточного графика проведения научных работ в форме диаграммы Ганта.
Диаграмма Ганта – это горизонтальный ленточный график (таблица
36), на котором работы по теме представляются протяженными во времени отрезками, характеризующимися датами начала и окончания выполнения данных работ. Данный график строится на основе таблицы. 35.
Для удобства построения графика, длительность каждого из этапов работ из рабочих дней следует перевести в календарные дни. Для этого необ- ходимо воспользоваться формулой (38):
????
к????
= ????
р????
∙ ????
кал
,
(38) где ????
к????
–продолжительность выполнения i – й работы в календар- ных днях;
????
р????
– продолжительность выполнения i – й работы в рабочих днях;
????
кал
– коэффициент календарности.
Результаты представлены в таблице 29
Таблица 29 – Временные показатели проведения научного исследования
Назва- ние работы
Трудоёмкость работ
Исполни- тели
Длитель- ность работ в рабочих днях
i
Т
р
Длитель- ность работ в кален- дарных днях
i
Tк t
min, чел-дни t
max, чел-дни
жi
t
о
, чел-дни

64
Продолжение таблицы 29
Ис п.1
Ис п.2
Ис п.3
Ис п.1
Ис п.2
Ис п.3
Ис п.1
Ис п.2
Ис п.3
Ис п.1
Ис п.2
Ис п.3
Ис п.1
Ис п.2
Ис п. 3
Ис п.1
Ис п.2
Ис п.3
Состав- ление
ТЗ
3 2
2 5
3 3
4 2
2
Руководи- тель
3 2 2
4 3
3
Изуче- ние ли- тера- туры
25 24 23 26 27 26 25 25 24
Инженер
2 6
2 6
2 5
3 7
3 6
3 5
Па- тент- ный поиск
3 4
3 5
5 4
4 4
3
Инженер
2 5
2 5
2 4
3 8
3 7
3 6
Выбор напр. исслед.
3 3
2 4
4 3
3 3
2
Руков., инж.
4 4 3
6 7
5
Лабо- ратор- ные ис- пыта- ния
26 27 25 27 30 28 26 28 26
Руков., инж., ла- борант
9 9 9
1 3
1 4
1 3
Введе- ние в произ- вод- ство
45 47 28 47 48 49 46 47 36
Руков., инж,лабо- рант
1 5
1 6
1 2
2 3
2 3
1 8
На основе таблицы 29 строится календарный план-график. График строится для максимального по длительности исполнения работ в рамках научно-исследовательского проекта с разбивкой по месяцам и декадам (10 дней) за период времени дипломирования. При этом работы на графике сле- дует выделить различной штриховкой в зависимости от исполнителей, от- ветственных за ту или иную работу. Результаты календарного план-графика проведения НИОКР представлены в таблице 30.

65
Таблица 30 - Календарный план-график проведения НИОКР
Вид работы
Исполнители
T
кi,
дней
Продолжительность выполнения работ февраль март апрель май
2 3
1 2
3 1
2 3
1 2
3
Составление техниче- ского задания
Руководитель, бака- лавр, консультант
ЭЧ, СО
4
Выбор направления ис- следований
Руководитель, бака- лавр
6
Подбор и изучение мате- риалов
Руководитель, бака- лавр
37
Патентный обзор литера- туры
Бакалавр
38
Календарное планирова- ние работ
Руководитель, бака- лавр
12
Проведение теоретиче- ских расчетов и обосно- ваний
Бакалавр
40
Оценка эффективности полученных результатов
Руководитель, бака- лавр
5

66
Продолжение таблицы 30
Вид работы
Исполнители
T
кi,
дней
Продолжительность выполнения работ февраль март апрель май
2 3
1 2
3 1
2 3
1 2
3
Определение целесооб- разности проведения
ВКР
Руководитель, бака- лавр
4
Оценка эффективности производства и приме- нения разработки
Бакалавр, консультант
ЭЧ
5
Разработка социальной ответственности
Бакалавр, консультант
СО
4
Составление поясни- тельной записки
Бакалавр
15
Руководитель
Бакалавр
Консультант ЭЧ
Консультант СО

67 3.3.4 Бюджет научно-технического исследования (НТИ)
В процессе формирования бюджета НТИ используется следующая группировка затрат по статьям:
- материальные затраты НТИ;
- затраты на основное оборудование;
- основная заработная плата исполнителей темы;
- дополнительная заработная плата исполнителей темы;
- отчисления во внебюджетные фонды (страховые отчисления);
- накладные расходы.
3.3.4.1 Расчет материальных затрат НТИ
Для выполнения данной ВКР требуются материальные затраты на:
- приобретаемые со стороны сырье и материалы, необходимые для создания научно-технической продукции;
- покупные материалы, используемые в процессе создания научно- технической продукции для обеспечения нормального технологического процесса и для упаковки продукции или расходуемых на другие производ- ственные и хозяйственные нужды;
- покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты, подвергаю- щиеся в дальнейшем монтажу или дополнительной обработке;
- сырье и материалы, покупные комплектующие изделия и полу- фабрикаты, используемые в качестве объектов исследований (испытаний) и для эксплуатации, технического обслуживания и ремонта изделий – объек- тов испытаний (исследований).
Материальные затраты данного НТИ представлены в таблице 31.
Таблица 31 – Материальные затраты
Наимено- вание
Еди- ница изме- рения
Количество
Цена за ед., руб.
Затраты на материалы, (З
м
), руб.
Ис п.1
Ис п.2
Ис п.3
Ис п.1
Ис п.2
Ис п.3
Ис п.1
Ис п.2
Ис п.3

68
Продолжение таблицы 31
Природ- ный газ: м
3 800 0
800 0
800 0
4 4
4 32000 32000 32000
Сорбент кг
800 0
850 6
835 0
150 150 150 1200000 1140000 1184100
Итого:
1232000 1172000 1216100
3.3.4.2. Расчет затрат на оборудование для научно-эксперименталь- ных работ
Для оборудования нужно рассчитать величину годовой амортизации по следующей формуле:
А
год
=
С
перв
Т
пи
,
(39)
Где С
перв
– первоначальная стоимость, руб;
Т
пи
– время полезного использования, год.
Результаты расчетов приведены в таблице 32.
Таблица 32-Расчет бюджета затрат на приобретение спецоборудования для научных работ
№
Наименование оборудо- вания
Кол-во единиц оборудования
Цена единицы оборудования, руб.
Общая стоимость оборудования, руб. п/п
1.
Адсорбер
2 736000 1472000
Итого
1472000
Таблица 33 – Ежегодные амортизационные отчисления
№ п/п
Наименование обо- рудования
Общая стоимость оборудования, руб.
Время полезного использования, руб.
Годовая амор- тизация, руб.
1.
Адсорбер
1472000 15 98133
Итого
98133

69 3.3.4.3 Основная заработная плата исполнителей темы
Статья включает основную заработную плату работников, непосред- ственно занятых выполнением НТИ, (включая премии и доплаты) и допол- нительную заработную плату. Также включается премия, выплачиваемая ежемесячно из фонда заработной платы в размере 20 –30 % от тарифа или оклада:
З
зп
= З
осн
+ З
доп
,
(40) где З
осн
–основная заработная плата;
З
доп
– дополнительная заработная плата (12 – 20 % от З
осн
).
Основная заработная плата (З
осн
) руководителя от предприятия рас- считывается по следующей формуле:
З
осн
= З
дн
∙ Т
р
,
(41) где З
осн
–основная заработная платаодного работника;
З
дн
– среднедневная заработная плата работника, руб;
Т
р
– продолжительность работ, выполняемых научно – техниче- ским работником, раб.дн.
Среднедневная заработная плата рассчитывается по формуле:
З
дн
=
З
м
∙ М
????
д
,
(42) где З
м
–месячный должностной оклад работника, руб.;
М – количество месяцев работы без отпуска в течение года;
????
д
– действительный годовой фонд рабочего времени научно – технического персонала, раб.дн.
В таблице 34 представлен баланс рабочего времени работников НТИ.
Таблица 34–Баланс рабочего времени
Показатели рабочего вре- мени
Руководитель
Бакалавр Консультант ЭЧ Консультант СО
Календарное число дней
365 365 365 365

70
Продолжение таблицы 34
Количество нерабочих дней выходные дни: праздничные дни:
91 14 91 14 91 14 91 14
Потери рабочего времени отпуск: невыходы по болезни:
28 0
28 0
28 0
28 0
Действительный годовой фонд рабочего времени
232 232 232 232
Месячный должностной оклад работника:
З
м
= З
тс
∙ (1 + ????
пр
+ ????
д
) ∙ ????
р
,
(43) где З
тс
–заработная плата по тарифной ставке, руб.;
????
пр
– премиальный коэффициент, равный 0,3 (т.е. 30 % от З
тс
);
????
д
– коэффициент доплат и надбавок составляет примерно 0,2 –
0,5;
????
р
–районный коэффициент, для Томска равный 1,3.
Расчет основной заработной платы приведен в таблице35.
Таблица 35– Расчет основной заработной платы
Категория
З
тс
, руб.
k
д
k
пр
k
р
З
м
, руб
З
дн
, руб.
Т
р,
раб.дн.
З
осн, руб.
Руководитель
ППС3 12067,25 0,35 3620 1,3 25884,25 1206,725 11,8 14239,35
Бакалавр
ППС1 2600,0 0,35 780 1,3 5578,3 260,0 58,2 15132
Консультант ЭЧ
ППС3 20080,9 0,35 6024,27 1,3 43073,5 2008,09 5
10040,45
Консультант СО
ППС3 20080,9 0,35 6024,27 1,3 43073,5 2008,09 5
10040,45
Общая заработная исполнителей работы представлена в таблице 36.
Таблица 36 - Общая заработная

71
Исполнитель
З
осн
, руб.
З
доп
, руб.
З
зп
, руб.
Руководитель
14239,35 2135.9 16375,25
Бакалавр
15132 2269,8 1740,8
Консультант ЭЧ
10040,45 1506.07 11546,52
Консультант СО
10040,45 1506.07 11546,52
Итого
49452,25 7417,84 56870,09
Расчет дополнительной заработной платы ведется по следующей формуле: осн доп доп
З
З

 k
(44) где k
доп
– коэффициент дополнительной заработной платы (на стадии проектирования принимается равным 0,12 – 0,15).
3.3.4.4 Отчисления во внебюджетные фонды (страховые отчисления)
В данной статье расходов отражаются обязательные отчисления по установленным законодательством Российской Федерации нормам органам государственного социального страхования (ФСС), пенсионного фонда
(ПФ) и медицинского страхования (ФФОМС) от затрат на оплату труда ра- ботников.
Величина этих отчислений определяется по формуле (45):
З
внеб
= ????
внеб
∙ (З
осн
+ З
доп
),
(45) где ????
внеб
–коэффициент отчислений на уплату во внебюджетные фонды.
На 2017 г. в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009
№212-ФЗ установлен размер страховых взносов равный 30 %. Однако на ос- новании пункта 1 ст.58 закона №212-ФЗ для учреждений, осуществляющих образовательную и научную деятельность в 2017 году водится пониженная ставка – 27,1 %.
В таблице 37 представлены отчисления во внебюджетные фонды.

72
Таблица 37 – Отчисления во внебюджетные фонды
Исполнитель
Основная заработная плата, руб.
Дополнительная зара- ботная плата, руб.
Руководитель проекта
14239,35 2135.9
Бакалавр
15132 2269,8
Консультант ЭЧ
10040,45 1506.07
Консультант СО
10040,45 1506.07
Коэффициент отчислений во внебюджетные фонды
0,305
Итого:
17345,4
3.3.4.5 Накладные расходы
Накладные расходы учитывают прочие затраты организации, не по- павшие в предыдущие статьи расходов: печать и ксерокопирование графи- ческих материалов, оплата услуг связи, электроэнергии, транспортные рас- ходы и т.д. Их величина определяется по следующей формуле:
З
накл
= ????
нр
∙ (сумма статей 1 ÷ 4),
(46) где ????
нр
– коэффициент, учитывающий накладные расходы.
Величину коэффициента накладных расходов k
нр
допускается взять в размере 16 %. Таким образом, накладные расходы на данные НТИ состав- ляют 444514,5руб.
3.3.4.6 Формирование бюджета затрат научно-исследовательского проекта
Определение бюджета затрат на научно-исследовательский проект приведен в таблице 38.
Таблица 38 – Расчет бюджета затрат НТИ

73
Наименование статьи
Сумма, руб.
Примечание
Ис п.1
Ис п.2
Ис п.3 1. Материальные затраты
НТИ
1232000 1172000 1216100
Таблица 12 2. Затраты на специальное оборудование для научных
(экспериментальных) работ
1472000 1472000 1472000
Таблица 13 3. Затраты по основной за- работной плате исполните- лей темы
49452,25 49452,25 49452,25
Таблица 17 4 Затраты по дополнитель- ной заработной плате ис- полнителей темы
7417,84 7417,84 7417,84
Таблица 17 5. Отчисления во внебюд- жетные фонды
17345,4 17345,4 17345,4
Таблица 18 6. Накладные расходы
444514,5 434914,5 441970,5 16 % от суммы ст. 1-5 7. Бюджет затрат НТИ
3222730,0 3153130,0 3204286,0
Сумма ст. 1-6
Как видно из таблицы 38 основные затраты НТИ приходятся на мате- риалы и спецоборудование.
3.4 Определение ресурсной (ресурсосберегающей), финансовой, бюд- жетной, социальной и экономической эффективности исследования
Определение эффективности происходит на основе расчета инте- грального показателя эффективности научного исследования. Его нахожде- ние связано с определением двух средневзвешенных величин: финансовой эффективности и ресурсоэффективности
Интегральный финансовый показатель разработки определяется как:

74 max р
финр
Ф
Ф
i
i
исп
I

, (47) где исп.i финр
I
– интегральный финансовый показатель разработки;
Ф
рi
– стоимость i-го варианта исполнения;
Ф
max
– максимальная стоимость исполнения научно-исследователь- ского проекта (в т.ч. аналоги).
Полученная величина интегрального финансового показателя разра- ботки отражает соответствующее численное увеличение бюджета затрат разработки в разах (значение больше единицы), либо соответствующее чис- ленное удешевление стоимости разработки в разах (значение меньше еди- ницы, но больше нуля).
Таблица 39- Сравнительная оценка характеристик вариантов исполнения про- екта
Объект исследования
Критерии
Весовой коэф- фициент пара- метра
Исп.1
Исп.2
Исп.3 1. Выход продукта
0,3 5
4 3
2. Энергоемкость процессов
0,1 4
5 4
3.Безопасность
0,3 4
3 3
4. Цена
0,1 5
4 3
5. Конкурентоспособность продукта
0,1 5
5 5
6. Финансирование научной разра- ботки
0,1 4
4 4
ИТОГО
1
4,5
4,2
3,7
Критерий «энергоемкость процессов» применим для данного науч- ного исследования, так как оборудование используется одинаковое, а сор- бенты применяются разные, из-за этого процессы происходят при разных температурах, давлении и при различном расходе сорбента.
В таблице 40 представлена сравнительная эффективность разра- ботки.
Таблица 40 - Сравнительная эффективность разработки

75
№ п/п
Показатели
Исп.1
Исп.2
Исп.3 1
Интегральный финансовый показатель разра- ботки
1 0,96 0,99 2
Интегральный показатель ресурсоэффективно- сти разработки
4,8 3,8 4,4 3
Интегральный показатель эффективности
4,7 4,34 4,53 4
Сравнительная эффективность вариантов испол- нения
1 0,89 0,94
Из сравнительного анализ интегральных показателей эффективности, можно сделать вывод о том, что предпочтительней по технические задачи с позиции финансовой и ресурсной эффективности, является первое исполне- ние для сероочистки метана, но и третий вариант не уступает в эффективно- сти.