Добавлен: 10.11.2023
Просмотров: 44
Скачиваний: 3
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Побудительным мотивом к развитию непропорционального перестрахования со стороны цедента было стремление дать определенные гарантии всем имеющимся финансовым интересам, которые подвержены малому количеству исключительно крупных убытков или большому количеству исключительно мелких убытков. С учетом этих потребностей получили развитие два типа непропорциональною перестрахования — перестрахование превышения убытков и перестрахование превышения убыточности по рискам определенного вида. Определенные трудности в практике непропорционального перестрахования были связаны с исчислением перестраховочных платежей, которые были бы адекватны принятым обязательствам перестраховщика на условиях заключенного перестраховочного договора. Только развитие современных методик актуарных расчетов позволило решить эти проблемы. Статистический анализ крупных убытков позволил составить таблицы распределения их вероятностей, оценить их вероятный размер и вероятность отклонения действительного ущерба от ожидаемого. Исходя из накопленных статистических данных убыточности по всему страховому портфелю цедента, практика актуарных расчетов позволила исчислить ожидаемую величину убыточности (прогноз) и вероятность будущих отклонений этой убыточности[3].
Обслуживание договоров непропорционального перестрахования достаточно просто и нетрудоемко. Оно дешевле, чем обслуживание договоров пропорционального перестрахования.
Расчеты между сторонами договора охватывают окончательные финансовые результаты цедента (или только возмещение ущерба по исключительно крупным убыткам), а не отдельные договоры страхования и убытки, как это имеет место при заключении договоров пропорционального перестрахования. Это одна из причин растущей популярности непропорционального перестрахования и возникновения его новых вариантов и модификаций.
К договорам непропорционального перестрахования относятся договоры эксцедента убытков и договоры эксцедента убыточности (договоры “стоп лосс”).
Договор эксцедента убытков — наиболее распространенная форма непропорционального перестраховочного покрытия, служит для защиты от наиболее крупных и непредвиденных убытков по отдельным видам страхования.
Перестрахование на условиях эксцедента убытков значительно отличается от перестрахования на условиях эксцедента сумм (пропорциональное перестрахование). По перестраховочному договору на условии эксцедента убытков перестраховщик принимает на себя ответственность по каждому и всякому убытку, понесенному компанией — цедентом, превысившему заранее зафиксированный уровень в пределах определенной суммы (лимита). Ответственность перестраховщиков (по условиям этого договора) наступает только тогда, когда окончательная сумма убытка по застрахованному риску в результате страхового случая и ряда случаев, являющихся следствием действия одного и того же происшествия, превысит обусловленную сумму. Ответственность перестраховщиков сверх этой суммы, в свою очередь ограничивается определенным лимитом. Например, 1 млн. валютных единиц сверх 100 тыс, которые лежат на ответственности передающей компании, т.е. перестраховщики будут оплачивать убытки, превышающие 100 тыс, но в пределах 1 млн. по каждому из них.
2. Перестраховочный рынок в России
2.1. Основные перестраховочные компании в России
В России существует несколько основных перестраховочных компаний, которые занимают ведущие позиции на перестраховочном рынке играют важную роль в обеспечении финансовой стабильности. Деятельность перестраховочных компаний включает принятие рисков от страховых компаний, покрытие убытков, возникающих у страховых компаний в результате страховых случаев, и предоставление финансовой поддержки в случае крупных и катастрофических убытков. Они также выполняют роль консультантов по управлению рисками для страховых компаний и помогают им оптимизировать свою деятельность. Некоторые из них включают:
1. "Согласие" (СК "Согласие") - является одной из крупнейших перестраховочных компаний в России и предлагает широкий спектр перестраховочных продуктов и услуг.
2. "РЕНАИССАНС Страхование" (ООО "РЕНАИССАНС Страхование") - является ведущим перестраховочным оператором на российском рынке и предоставляет различные виды перестрахования.
3. "Ингосстрах" (ПАО "Ингосстрах") - одна из крупнейших страховых компаний в России, которая также имеет значительную долю на рынке перестрахования.
4. "Росгосстрах" (ПАО "Росгосстрах") - крупная страховая компания, которая активно занимается перестрахованием и предлагает широкий спектр перестраховочных продуктов.
5. "ВТБ Страхование" (АО "ВТБ Страхование") - крупная страховая компания, которая также предоставляет услуги в области перестрахования.
6. "Роснефть-Страхование" (ООО "Роснефть-Страхование") - специализированная страховая компания, имеющая собственное подразделение по перестрахованию.
Это лишь некоторые из ведущих перестраховочных компаний на российском рынке. Каждая из них имеет свои особенности, предлагает различные перестраховочные продукты и услуги, и имеет значительный опыт в области перестрахования[4].
2.2. Регулирование перестрахования в России
Перестраховочная деятельность в России регулируется законодательством и нормативными актами, направленными на обеспечение финансовой стабильности и надежности перестраховочных компаний. Ниже приведены основные аспекты регулирования перестрахования в России:
1. Законодательство: Основной закон, регулирующий перестрахование в России, - это Федеральный закон "О страховании" от 27 ноября 1992 года. Он содержит основные нормы и правила, касающиеся перестрахования, включая требования к лицензированию перестраховочных компаний, обязательствам и ответственности перестраховщиков, порядок оформления перестраховых договоров и др.
2. Центральный Банк Российской Федерации (ЦБР): ЦБР является главным регулятором и контролирующим органом в сфере страхования и перестрахования в России. Он осуществляет лицензирование и регулярный надзор за деятельностью перестраховочных компаний, контролирует их финансовое состояние, а также устанавливает требования к резервам, капиталу и другим финансовым показателям.
3. Нормативные акты: Кроме основного законодательства, ЦБР принимает нормативные акты и инструкции, которые устанавливают дополнительные требования и регламентируют особенности перестраховочной деятельности. Такие акты включают Положения о порядке проведения перестраховочных операций, требования к резервам перестрахования, учету и отчетности, и др.
4. Рейтинговые агентства: В России также действуют рейтинговые агентства, которые оценивают финансовую надежность и стабильность перестраховочных компаний. Их рейтинги помогают страховым компаниям и клиентам принимать информированные решения о выборе перестраховщика.
Регулирование перестрахования в России направлено на обеспечение защиты интересов страховых компаний и их клиентов и стимулировании экономического роста[5].
Заключение
В заключение, перестрахование является важной составляющей страховой индустрии и играет значительную роль в обеспечении финансовой стабильности и защите интересов страховых компаний. Оно предоставляет возможность страховым компаниям переложить на другие финансовые институты часть рисков, связанных с выплатами страхового возмещения. Перестрахование помогает страховым компаниям более эффективно управлять рисками, особенно в случае крупных и сложных страховых событий.
Формы перестрахования, такие как пропорциональное и непропорциональное, предоставляют различные способы распределения рисков и определения обязательств перестраховщиков. Каждая форма имеет свои особенности и преимущества, и выбор формы зависит от потребностей и стратегии страховой компании.
В России перестрахование также подвержено регулированию со стороны Центрального Банка Российской Федерации, который осуществляет контроль и надзор за деятельностью перестраховочных компаний, устанавливает требования к их финансовой стабильности и резервам. Это способствует обеспечению надежности и устойчивости перестраховочного рынка в стране.
Основные перестраховочные компании в России имеют широкий спектр деятельности, включая пропорциональное и непропорциональное перестрахование, оказание консультационных услуг, разработку специализированных решений и т.д. Они играют важную роль в поддержании стабильности страхового рынка и обеспечении защиты интересов страховых компаний и их клиентов.
В целом, перестрахование является неотъемлемой частью страховой индустрии и играет важную роль в управлении рисками. Развитие перестрахования и его эффективное функционирование способствуют созданию устойчивой и надежной страховой системы, способной эффективно защищать страхователей и обеспечивать стабильность на рынке страховых услуг.
Список литературы
-
С. В. Березина, Н. Н. Никулина Перестрахование. Теория и практика. - 1 изд. - Москва: Юнити-Дана, 2018. - 230 с. -
Мазаева, М. В. Страховое дело : учеб. пособие для СПО / М. В. Мазаева. — М. : Издательство Юрайт, 2019. — 135 с. -
Страховое дело : учеб. пособие / Л.Г. Скамай. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : ИНФРА- М, 2019. — 322 с. ЭБС. -
Интернет издание VC.RU [Электронный ресурс] // https://vc.ru/flood/40024-perestrahovochnye-kompanii-chto-eto-i-dlya-chego-oni-nuzhny#::text=Рынок перестрахования в России&text=Сейчас таких компаний всего 4,перестрахование» и «РНПК» -
КонсультантПлюс. Статься 13. Перестрахованное [Правовой ресурс] Доступно по: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1307/80d45109229501fd02be013a195f5427ff8a3865/