Файл: Высшего образования омский государственный аграрный университет имени п. А. Столыпина.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 30.11.2023
Просмотров: 191
Скачиваний: 3
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 8.34 | Оплата услуг связи ООО «РОСТЕЛЕКОМ» | Платежное поручение № 26 от 19.03.22 | 60 | 51 | 4 400 |
| 8.35 | Выплачен Аванс за март | Платежное поручение № 27 от 22.03.2022 | 70 | 51 | 90 000 |
| 8.36 | Предоплата за бух сопровождение ООО «КПР» | Платежное поручение № 138 от 23.03.22 | 51 | 62 | 145 000 |
| 9 | Учет займов и кредитов | | | | |
| 9.1 | Получен без процентный займ от Ромашовой Е.М. | Платежное поручение №1452 от 15.01.2022 | 51 | 67 | 800 000 |
| 9.2 | Получен банковский кредит в ПАО Открытие | Платежное поручение №99 от 22.01.2022 | 51 | 67 | 500 000 |
| 9.3 | Начислены проценты по кредиту за февраль | Бухгалтерская справка от 28.02.2022 | 91 | 67 | 9000 |
| 9.4 | Уплачены проценты кредиту | Платежное поручение №168 от 06.03.2022 | 67 | 51 | 9000 |
| 9.5 | Погашен кредит ПАО Открытие | Платежное поручение №199 от 06.03.2022 | 67 | 51 | 21 000 |
| 9.6 | Начислены проценты по кредиту за март | Бухгалтерская справка от 31.03.22 | 91 | 67 | 8 500 |
| 10 | Учет финансовых результатов | ||||
| 10.1 | Списываются общехозяйственные расходы за январь 2022 г. | | 90 | 26 | 457 129 |
| 10.2 | Отражен финансовый результат за январь 2022 г. | | 91 | 99 | 3 000 |
| 99 | 90 | 269129 | |||
| 10.3 | Списываются общехозяйственные расходы за февраль 2022 г. | | 90 | 26 | 564 236 |
| 10.4 | Отражен финансовый результат за февраль 2022 г. | | 99 | 91 | 9 000 |
| 99 | 90 | 335 236 | |||
| 10.5 | Списываются общехозяйственные расходы за март 2022 г. | | 90 | 26 | 554 328 |
| 10.6 | Отражен финансовый результат за март 2022 г. | | 99 | 91 | 8 500 |
| 99 | 90 | 207 238 | |||
ООО«Бухучет»______________
(наименование субъекта малого предпринимательства)
ВЕДОМОСТЬ
учета основных средств и амортизации
за январь 2022 г.
| Счет 01 "Основные средства" | Счет 02 "Амортизация основных средств" | ||||||||||||||||||||||||
| № п/п | Объект (группа однородных объектов), краткая характеристика | Остаток на начало отчетного периода | Изменения (обороты) за отчетный период | Остаток на конец отчетного периода | Месячная амортизация | Остаток на начало отчетного периода, руб. | Изменения (обороты) за отчетный период, руб. | Остаток на конец отчетного периода гр. (17-18+21) руб. | |||||||||||||||||
| Количество, единица измерения | Первоначальная стоимость, руб. | Содержание факта хозяйственной жизни | Наименование, дата, номер первичного учетного документа | Количество (приход , выбытие), единица измерения | Дебет счета 01 (руб.) - кредит | Кредит счета 01 (руб.) - дебет счетов: | Количество, единица измерения гр.(3+ (-) 7) | Первоначальная стоимость гр.(4+8-12), руб. | Норма амортизации ( %) | Сумма , руб. | Дебет счета 02 - кредит счета: | Кредит счета 02 - дебет счетов: | | ||||||||||||
| 08 | 02 | 76 | Итого (∑ граф 9-11) | 1 | 20 | … | Итого (сумма граф 19-20) | | |||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | |||||
| 1 | Компьютер | | | Поступление | УПД № 15 от 24.01.22 | 10 шт. | 196,000 | | | | 10 шт. | 196,000 | 2.78 | | | | | | | | |||||
| 2 | Ноутбук | | | Поступление | УПД № 15 от 24.01.22 | 3 шт. | 150,000 | | | | 3 шт. | 150,000 | 2.78 | | | | | | | | |||||
| 3 | Монитор | | | Поступление | УПД № 15 от 24.01.22 | 10 шт | 124,000 | | | | 10 шт | 124,000 | 2.78 | | | | | | | | |||||
| 4 | Принтер лазерный Kyocera ECOSYS P3260dn | | | Поступление | УПД № 25 от 24.01.22 | 2 шт | 148,000 | | | | 2 шт | 148,000 | 2.78 | | | | | | | | |||||
| | Итого | х | | х | х | х | 618,000 | | | | х | 618,000 | х | | | | | | | | |||||
Главный бухгалтер/Якушина Е.М. Дата "31" января 2022 г.
ООО«Бухучет»______________
(наименование субъекта малого предпринимательства)
ВЕДОМОСТЬ
учета основных средств и амортизации
за февраль 2022 г.
| Счет 01 "Основные средства" | Счет 02 "Амортизация основных средств" | ||||||||||||||||||||||||||||
| № п/п | Объект (группа однородных объектов), краткая характеристика | Остаток на начало отчетного периода | Изменения (обороты) за отчетный период | Остаток на конец отчетного периода | Месячная амортизация | Остаток на начало отчетного периода, руб. | Изменения (обороты) за отчетный период, руб. | Остаток на конец отчетного периода гр. (17-18+21) руб. | |||||||||||||||||||||
| Количество, единица измерения | Первоначальная стоимость, руб. | Содержание факта хозяйственной жизни | Наименование, дата, номер первичного учетного документа | Количество (приход , выбытие), единица измерения | Дебет счета 01 (руб.) - | Кредит счета 01 (руб.) - дебет счетов: | Количество, единица измерения гр.(3+ (-) 7) | Первоначальная стоимость гр.(4+8-12), руб. | Норма амортизации ( %) | Сумма , руб. | Дебет счета 02 - кредит счета: | Кредит счета 02 - дебет счетов: | |||||||||||||||||
| 08 | 02 | 76 | … | Итого (∑ граф 9-11) | 01 | 26 | … | Итого (сумма граф 19-20) | | ||||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | ||||||||
| 1 | Компьютер | 10 шт. | 196,000 | | | | | | | | | 10 шт. | 196,000 | 2.78 | 5,449 | | | 5,449 | | 5,449 | 5,449 | ||||||||
| 2 | Ноутбук | 3 шт. | 150,000 | | | | | | | | | 3 шт. | 150,000 | 2.78 | 4,170 | | | 4,170 | | 4,170 | 4,170 | ||||||||
| 3 | Монитор | 10 шт | 124,000 | | | | | | | | | 10 шт | 124,000 | 2.78 | 3,447 | | | 3,447 | | 3,447 | 3,447 | ||||||||
| 4 | Принтер лазерный Kyocera ECOSYS P3260dn | 2 шт | 148,000 | | | | | | | | | 2 шт | 148,000 | 2.78 | 4,114 | | | 4,114 | | 4,114 | 4,114 | ||||||||
| 5 | Сервер Lenovo ThinkSystem | | | Поступление и установка | УПД № 49 от 01.02.21, Акт № 6 от 07.02.22 | 1 шт. | 251,000 | | | | | 1 шт. | 251,000 | 1.67 | | | | | | | | ||||||||
| | Итого | х | 618,000 | х | х | х | 251,000 | | | | | х | 251,000 | х | 17,180 | | | 17,180 | | 17,180 | 17,180 | ||||||||
Главный бухгалтер/Якушина Е.М. Дата "28" февраля 2022 г.
ООО«Бухучет»______________
(наименование субъекта малого предпринимательства)
ВЕДОМОСТЬ
учета основных средств и амортизации
за март 2022 г.
| Счет 01 "Основные средства" | Счет 02 "Амортизация основных средств" | ||||||||||||||||||||||||||||
| № п/п | Объект (группа однородных объектов), краткая характеристика | Остаток на начало отчетного периода | Изменения (обороты) за отчетный период | Остаток на конец отчетного периода | Месячная амортизация | Остаток на начало отчетного периода, руб. | Изменения (обороты) за отчетный период, руб. | Остаток на конец отчетного периода гр. (17-18+21) руб. | |||||||||||||||||||||
| Количество, единица измерения | Первоначальная стоимость, руб. | Содержание факта хозяйственной жизни | Наименование, дата, номер первичного учетного документа | Количество (приход , выбытие), единица измерения | Дебет счета 01 (руб.) - | Кредит счета 01 (руб.) - дебет счетов: | Количество, единица измерения гр.(3+ (-) 7) | Первоначальная стоимость гр.(4+8-12), руб. | Норма амортизации ( %) | Сумма , руб. | Дебет счета 02 - кредит счета: | Кредит счета 02 - дебет счетов: | |||||||||||||||||
| 08 | 02 | 76 | … | Итого (∑ граф 9-11) | 01 | 26 | … | Итого (сумма граф 19-20) | | ||||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | ||||||||
| 1 | Компьютер | 10 шт. | 196,000 | | | | | | | | | 10 шт. | 196,000 | 2.78 | 5,449 | 5,449 | | 5,449 | | 5,449 | 10,898 | ||||||||
| 2 | Ноутбук | 3 шт. | 150,000 | | | | | | | | | 3 шт. | 150,000 | 2.78 | 4,170 | 4,170 | | 4,170 | | 4,170 | 8,340 | ||||||||
| 3 | Монитор | 10 шт | 124,000 | | | | | | | | | 10 шт | 124,000 | 2.78 | 3,447 | 3,447 | | 3,447 | | 3,447 | 6,894 | ||||||||
| 4 | Принтер лазерный Kyocera ECOSYS P3260dn | 2 шт | 148,000 | | | | | | | | | 2 шт | 148,000 | 2.78 | 4,114 | 4,114 | | 4,114 | | 4,114 | 8,228 | ||||||||
| 5 | Сервер Lenovo ThinkSystem | 1 шт. | 251000 | | | | | | | | | 1 шт. | 251,000 | 1.67 | 4,192 | 0 | | 4,192 | | 4,192 | 4,192 | ||||||||
| | Итого | х | 869,000 | х | х | х | 0 | | | | | х | 869,000 | х | 21,372 | | | 21,372 | | 21,372 | 38,552 | ||||||||
Главный бухгалтер/Якушина Е.М. Дата "31" марта 2022 г.