Файл: Высшего образования омский государственный аграрный университет имени п. А. Столыпина.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 30.11.2023
Просмотров: 193
Скачиваний: 3
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
ВЕДОМОСТЬ
учета материально-производственных запасов за март 2022 г.
| № п/п | Номенклатурный номер | Наименование материально- производственных запасов | Остаток на начало отчетного периода | Изменения (обороты) за отчетный период | Остаток на конец отчетного периода | |||||||||||||||
| Количество, единица измерения | Фактическая себестоимость, руб. | Содержание факта хозяйственной жизни | Наименование, дата, номер первичного учетного документа | Количество (приход, расход ), единица измерения | Дебет счета 10 - кредит счетов (руб.): | Кредит счета 10 - дебет счетов (руб): | Количество, единица измерения (гр.(4+(-)8) | Фактическая себестоимость гр.(5+12-16), руб. | ||||||||||||
| 60 | 76 | … | Итого (сумма граф 9-11) | 26 | 90 | … | Итого (сумма граф 13-15) | |||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | |||
| 1 | 1 | Канцтовары | 1 наб | 7900 | Списание | Акт на списание от 03.03.22 | | | | | 0 | 7900 | | | 7,900 | | 0 | |||
| 2 | 4 | Флэшка | 2 шт | 1000 | Списание | Акт на списание от 03.03.22 | | | | | 0 | 1,000 | | | 1,000 | | 0 | |||
| 3 | 5 | Лампа настольная | 3 шт | 6000 | Списание | Акт на списание от 03.03.22 | | | | | 0 | 6000 | | | 6,000 | | 0 | |||
| | х | Итого | х | 14,900 | х | х | х | 0 | 0 | 0 | 0 | 14,900 | 0 | 0 | 14,900 | х | 0 | |||
Главный бухгалтер/Якушина Е.М. Дата "31" марта 2022 г.
ООО«Бухучет» (наименование субъекта малого предпринимательства)
П о с ч е т а м № 51, 80, 99
ВЕДОМОСТЬ
учета денежных средств за январь 2022 г.
| № п/п | Дата записи | Факт хозяйственной жизни, наименование, дата, номер первичного учетного документа | Остаток на начало отчетного периода, руб. | Изменения (обороты) за отчетный период, руб. | Остаток на конец отчетного периода, руб. | ||||||||||||||||||||||||
| Дебет счета (51, 80, 99) - кредит счетов: | Кредит счета (51, 80, 99) - дебет счетов: | ||||||||||||||||||||||||||||
| 75 | 62 | 67 | 90 | Итого (сумма гр.5- 7) | 58 | 60 | 70 | 75 | 91 | Итого (сумма гр.9- 11) | | ||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | | 13 | 14 | ||||||||||||||
| | | Счет 51 Расчетный счет | | 10000 | 245000 | 1300000 | | 1,555,000 | 0 | 1004580 | 75,000 | 0 | | 1,079,580 | 475,420 | ||||||||||||||
| 1 | 1/15/2022 | Поступление расчетный счет № 3от 15.01.22 | | 10000 | | | | 10,000 | | | | | | | | ||||||||||||||
| 2 | 1/15/2022 | Поступление расчетный счет № 1452 от 15.01.23 | | | | 800000 | | 800,000 | | | | | | | | ||||||||||||||
| 3 | 1/15/2022 | Списание с расчетного счета № 4 от 15.01.22 | | | | | | | | 14,000 | | | | 14,000 | | ||||||||||||||
| 4 | 1/21/2022 | Списание с расчетного счета № 5 от 21.01.22 | | | | | | | | 58,000 | | | | 58,000 | | ||||||||||||||
| 5 | 1/21/2022 | Поступление расчетный счет № 29 от 21.01.22 | | | 78000 | | | 78,000 | | | | | | | | ||||||||||||||
| 6 | 1/22/2022 | Списание с расчетного счета № 6 от 22.01.22 | | | | | | | | 470000 | | | | 470,000 | | ||||||||||||||
| 7 | 1/22/2022 | Списание с расчетного счета № 7 от 22.01.22 | | | | | | | | | 75000 | | | 75,000 | | ||||||||||||||
| 8 | 1/22/2022 | Поступление расчетный счет № 99 от 55.01.22 | | | | 500000 | | 500,000 | | | | | | | | ||||||||||||||
| 9 | 1/23/2022 | Списание с расчетного счета № 8 от 23.01.22 | | | | | | | | 148000 | | | | 148,000 | | ||||||||||||||
| 10 | 1/23/2022 | Списание с расчетного счета № 9 от 23.01.22 | | | | | | | | 21180 | | | | 21,180 | | ||||||||||||||
| 11 | 1/23/2022 | Списание с расчетного счета № 10 от 23.01.22 | | | | | | | | 28400 | | | | 28,400 | | ||||||||||||||
| 12 | 1/23/2022 | Поступление расчетный счет № 564 от 23.01.22 | | | 122,000 | | | 122,000 | | | | | | | | ||||||||||||||
| 13 | 1/29/2022 | Списание с расчетного счета № 11 от 29.01.22 | | | | | | | | 29000 | | | | 29,000 | | ||||||||||||||
| 14 | 1/30/2022 | Поступление расчетный счет № 4 от 30.01.22 | | | 35,000 | | | 35,000 | | | | | | | | ||||||||||||||
| 15 | 1/30/2022 | Поступление расчетный счет № 596 от 30.01.23 | | | 10,000 | | | 10,000 | | | | | | | | ||||||||||||||
| 16 | 1/30/2021 | Списание с расчетного счета № 12 от 30.01.22 | | | | | | | | 236000 | | | | 236,000 | | ||||||||||||||
| | | Счет 80 Уставный капитал | | | | | | | | | | 10000 | | 10,000 | 10,000 | ||||||||||||||
| 1 | 1/15/2022 | Бухгалтерская справка от 15.01.22 | | | | | | | | | | 10000 | | 10,000 | | ||||||||||||||
| | | Счет 99 «Прибыль и убытки» | | | | | 269129 | 269,129 | | | | | 3000 | 3,000 | 266,129 | ||||||||||||||
| ИТОГО | 0 | 10000 | 245000 | 1300000 | 269129 | 1824129 | 0 | 1004580 | 75000 | 10000 | 3000 | 1092580 | 751549 | ||||||||||||||||
Главный бухгалтер/Якушина Е.М. Дата "31" января 2022 г.
ООО«Бухучет» (наименование субъекта малого предпринимательства)
П о с ч е т а м № 51, 80, 99
ВЕДОМОСТЬ
учета денежных средств за февраль 2022 г.
| № п/п | Дата записи | Факт хозяйственной жизни, наименование, дата, номер первичного учетного документа | Остаток на начало отчетного периода, руб. | Изменения (обороты) за отчетный период, руб. | Остаток на конец отчетного периода, руб. | |||||||||||
| Дебет счета (51, 80, 99) - кредит счетов: | Кредит счета (51, 80, 99) - дебет счетов: | |||||||||||||||
| 75 | 62 | 90 | 91 | Итого (сумма гр.5- 7) | 58 | 60 | 68 | 69 | 70 | 75 | Итого (сумма гр.9- 11) | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | | 8 | 9 | 10 | | | 11 | 12 | 13 | 14 |
| | | Счет 51 Расчетный счет | 475,420 | 0 | 72000 | 0 | | 72,000 | 100,000 | 47200 | 25,935 | 60,249 | 188,565 | 0 | 421,949 | 125,471 |
| 1 | 2/1/2022 | Списание с расчетного счета № 13 от 01.02.22 | | | | | | | | 7,500 | | | | | 7,500 | |
| 2 | 2/1/2022 | Поступление расчетный счет № 46 от 01.02.22 | | | 27000 | | | 27,000 | | | | | | | | |
| 3 | 2/1/2022 | Поступление расчетный счет № 96 от 01.02.22 | | | 45000 | | | 45,000 | | | | | | | | |
| 4 | 2/6/2022 | Списание с расчетного счета № 14 от 06.02.22 | | | | | | | | 15,000 | | | | | 15,000 | |
| 5 | 2/6/2022 | Списание с расчетного счета № 15 от 06.02.22 | | | | | | | | 14000 | | | | | 14,000 | |
| 6 | 2/7/2022 | Списание с расчетного счета № 16 от 07.02.22 | | | | | | | | | | | 98565 | | 98,565 | |
| 7 | 2/7/2022 | Списание с расчетного счета № 17 от 07.02.22 | | | | | | | | | 25935 | | | | 25,935 | |
| 8 | 2/14/2022 | Списание с расчетного счета № 18 от 14.02.22 | | | | | | | | | | 60249 | | | 60,249 | |
| 9 | 2/15/2022 | Списание с расчетного счета № 19 от 15.02.22 | | | | | | | 100,000 | | | | | | 100,000 | |
| 10 | 2/19/2022 | Списание с расчетного счета № 20 от 19.02.22 | | | | | | | | 2800 | | | | | 2,800 | |
| 11 | 2/22/2022 | Списание с расчетного счета № 21 от 22.02.22 | | | | | | | | | | | 90000 | | 90,000 | |
| 12 | 2/23/2022 | Списание с расчетного счета № 22 от 23.02.22 | | | | | | | | 7900 | | | | | 7,900 | |
| | | Счет 80 Уставный капитал | 10000 | | | | | | | | | | | | | 10,000 |
| | | Счет 99 «Прибыль и убытки» | 266,129 | | | 335236 | 9000 | 344,236 | | | | | | | 0 | 610,365 |
| ИТОГО | 751,549 | | 72000 | 335236 | 9000 | 416,236 | | | | | | | | 735836 | ||
1 ... 17 18 19 20 21 22 23 24 ... 37
Главный бухгалтер/Якушина Е.М. Дата "28" февраля 2022 г.
ООО«Бухучет»______________
(наименование субъекта малого предпринимательства)
П о с ч е т а м № 51, 80, 99
ВЕДОМОСТЬ
учета денежных средств за март 2022 г.
| № п/п | Дата записи | Факт хозяйственной жизни, наименование, дата, номер первичного учетного документа | Остаток на начало отчетного периода, руб. | Изменения (обороты) за отчетный период, руб. | Остаток на конец отчетного периода, руб. | |||||||||||||
| Дебет счета (51, 80, 99) - кредит счетов: | Кредит счета (51, 80, 99) - дебет счетов: | |||||||||||||||||
| 58 | 62 | 76 | 90 | 91 | Итого (сумма гр.5- 7) | 58 | 60 | 67 | 68 | 69 | 70 | 75 | Итого (сумма гр.9- 11) | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 |
| | | Счет 51 Расчетный счет | 125,471 | 50000 | 472000 | 3000 | | | 525,000 | | 4400 | 30,000 | 49,140 | 114,156 | 328,860 | | 526,556 | 123,915 |
| 1 | 3/1/2022 | Списание с расчетного счета № 88 от 01.03.22 | | | 145000 | | | | 145,000 | | | | | | | | | |
| 2 | 3/1/2022 | Списание с расчетного счета № 722 от 01.03.22 | | | 155000 | | | | 155,000 | | | | | | | | | |
| 3 | 3/6/2022 | Списание с расчетного счета № 168 от 06.03.22 | | | | | | | | | | 9,000 | | | | | 9,000 | |
| 4 | 3/6/2022 | Списание с расчетного счета № 199 от 06.03.22 | | | | | | | | | | 21,000 | | | | | 21,000 | |
| 5 | 3/7/2022 | Списание с расчетного счета № 23 от 07.03.22 | | | | | | | | | | | | | 238860 | | 238,860 | |
| 6 | 3/7/2022 | Списание с расчетного счета № 24 от 07.03.22 | | | | | | | | | | | 49140 | | | | 49,140 | |
| 7 | 3/12/2022 | Поступление расчетный счет № 47 от 12.03.22 | | | 15,000 | | | | 15,000 | | | | | | | | | |
| 8 | 3/12/2022 | Поступление расчетный счет № 72 от 12.03.22 | | | 12,000 | | | | 12,000 | | | | | | | | | |
| 9 | 3/15/2022 | Списание с расчетного счета № 25 от 15.03.22 | | | | | | | | | | | | 114156 | | | 114,156 | |
| 10 | 3/19/2022 | Списание с расчетного счета № 26 от 19.03.22 | | | | | | | | | 4400 | | | | | | 4,400 | |
| 11 | 3/22/2022 | Поступление расчетный счет № 138 от 23.03.22 | | | 145,000 | | | | 145,000 | | | | | | | | | |
| 12 | 3/22/2022 | Списание с расчетного счета № 27 от 22.03.22 | | | | | | | | | | | | | 90000 | | 90,000 | |
| 13 | 3/30/2022 | Поступление расчетный счет № 69 от 30.03.22 | | 50000 | | | | | 50,000 | | | | | | | | | |
| 14 | 3/31/2022 | Поступление расчетный счет № 70 от 31.03.22 | | | | 3000 | | | 3,000 | | | | | | | | | |
| | | Счет 80 Уставный капитал | 10000 | | | | | | | | | | | | | | | 10,000 |
| | | Счет 99 «Прибыль и убытки» | 610,365 | | | | 207238 | 8500 | 215,738 | | | | | | | | | 826,103 |
| ИТОГО | 745,836 | 50,000 | 472000 | 3,000 | 207,238 | 8,500 | 740,738 | 0 | 4400 | 30,000 | 49,140 | 114,156 | 328,860 | 0 | 526,556 | 960,018 | ||
1 ... 18 19 20 21 22 23 24 25 ... 37
Главный бухгалтер/Якушина Е.М. Дата "31" марта 2022 г.
ООО«Бухучет» (наименование субъекта малого предпринимательства)
П о с ч е т а м № 58, 67, 68, 69, 75, 76
ВЕДОМОСТЬ
учета расчетов и прочих операций за январь 2022 г.
| № п/п | Дебиторы, кредиторы (наименование организаций, ФИО работников) | Остаток на начало отчетного периода, руб. | Изменения (обороты) за отчетный период | Остаток на конец отчетного периода, руб. | ||||||||||||||
| Содержание факта хозяйственной жизни | Наименование, дата, номер первичного учетного документа | Дебет счета (58,67,68,69,75, 76) - кредит счетов (руб): | Кредит счета (58,67,68,69,75, 76) - дебет счетов (руб): | |||||||||||||||
| Дебет | Кредит | 51 | 80 | 91 | Итого (сумма граф 7-9) | 51 | 25 | 26 | 70 | | Итого (сумма граф 11-15) | Дебет | Кредит | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | |
| | 67 Расчеты по долгосрочным кредитам и займам | | | | | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,300,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,300,000 | | 1,300,000 | |
| 1 | Якушина Е.М. | | | Заолучен займ | Поступление расчетный счет № 1452 от 15.01.22 | | | | 0 | 800,000 | | | | | 800,000 | | 800,000 | |
| 2 | ПАО Открытие | | | Получен кредит | Поступление расчетный счет № 99 от 22.01.22 | | | | 0 | 500,000 | | | | | 500,000 | | 500,000 | |
| | 68 Расчеты по налогам и сборам | | | | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25,935 | 0 | 25,935 | 0 | 25,935 | |
| 1 | НДФЛ | | | Удержан НДФЛ | Расчетная ведомость №1 от 31.01.22 | | | | 0 | | | | 25,935 | | 25,935 | | 25,935 | |
| | 69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | | | | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 60,249 | 0 | 0 | 60,249 | 0 | 60,249 | |
| 1 | Налоги с ЗП | | | Начислены налоги | Бухгалтерская справка от 31.01.22 | | | | 0 | | | 60,249 | | | 60,249 | | 60,249 | |
| | 75 Расчеты с учредителями | | | | | 0 | 10,000 | 0 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10,000 | | | |
| 1 | Якушина Е.М. | | | | | 0 | 10,000 | 0 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | |
| | | | | Зафиксирован УК | Бухгалтерская справка от 15.01.22 | | 10,000 | | 10,000 | | | | | | 0 | | | |
| | | | | Внесен УК | ПП 3 от 15.01.22 | | | | 0 | 10,000 | | | | | 10,000 | | | |
| | 76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | | | | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1 | ООО "Этюд" | | | Начисленны проценты | Бухгалтерская справка | | | | 0 | | | | | | 0 | | | |
| | Итого | | | х | х | 0 | 10,000 | 0 | 10,000 | 1,310,000 | 0 | 60,249 | 25,935 | 0 | 1,396,184 | 0 | 1,386,184 | |
1 ... 19 20 21 22 23 24 25 26 ... 37