Файл: Высшего образования омский государственный аграрный университет имени п. А. Столыпина.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 30.11.2023
Просмотров: 192
Скачиваний: 3
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Главный бухгалтер/Якушина Е.М. Дата "31" января 2022 г.
ООО«Бухучет»______________
(наименование субъекта малого предпринимательства)
П о с ч е т а м № 58, 67, 68, 69, 75, 76
ВЕДОМОСТЬ
учета расчетов и прочих операций за февраль 2022 г.
| № п/п | Дебиторы, кредиторы (наименование организаций, ФИО работников) | Остаток на начало отчетного периода, руб. | Изменения (обороты) за отчетный период | Остаток на конец отчетного периода, руб. | ||||||||||||||
| Содержание факта хозяйственной жизни | Наименование, дата, номер первичного учетного документа | Дебет счета (58,67,68,69,75, 76) - кредит счетов (руб): | Кредит счета (58,67,68,69,75, 76) - дебет счетов (руб): | |||||||||||||||
| Дебет | Кредит | 51 | 51 | 91 | Итого (сумма граф 7-9) | 51 | 25 | 26 | 70 | 91 | Итого (сумма граф 11-15) | Дебет | Кредит | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | |
| | 58 Финансовые вложения | | | | | 100,000 | 0 | 0 | 100,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100,000 | 0 | |
| 1 | ООО "Этюд" | | | Предост. займ | Списание с расчетного счета № 19 от 15.02.22 | 100,000 | | | 100,000 | | | | | | 0 | 100,000 | | |
| | 67 Расчеты по долгосрочным кредитам и займам | | 1,300,000 | | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9,000 | 9,000 | | 1,309,000 | |
| | Якушина Е.М. | | 800,000 | | | | | | 0 | | | | | | 0 | | 800,000 | |
| 1 | ПАО Открытие | | 500,000 | | | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9,000 | 9,000 | | 509,000 | |
| | | | | Начисленны проценты | Бухгалтерская справка от 28.02.22 | | | | 0 | | | | | 9,000 | 9,000 | | | |
| | 68 Расчеты по налогам и сборам | | 25,935 | | | 25,935 | 0 | 0 | 301,245 | 0 | 0 | 0 | 49,141 | 0 | 49,141 | | 49,141 | |
| 1 | НДФЛ | | 25,935 | | | 25935 | 0 | 0 | 301245 | 0 | 0 | 0 | 49141 | 0 | 49,141 | | 49,141 | |
| | | | | Оплачено | ПП № 17 от 07.02.22 | 25,935 | | | 180747 | | | | | | 0 | | | |
| | | | | Удержан НДФЛ | Расчетная ведомость №2 от 28.02.22 | | | | 120498 | | | | 49,141 | | 49,141 | | | |
| | 69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | | 60,249 | | | 60,249 | 0 | 0 | 60,249 | 0 | 0 | 114,156 | 0 | 0 | 114,156 | | 114,156 | |
| 1 | Налоги с ЗП | | 60,249 | | | 60249 | 0 | 0 | 60,249 | 0 | 0 | 114156 | 0 | 0 | 114,156 | | 114,156 | |
| | | | | Оплачено | ПП № 18 от 14.02.22 | 60,249 | | | 60,249 | | | | | | 0 | | | |
| | | | | Начислены налоги | Бухгалтерская справка от 28.02.22 | | | | 0 | | | 114,156 | | | 114,156 | | | |
| | Итого | | 1,386,184 | х | х | 186,184 | 0 | 0 | 461,494 | 0 | 0 | 114,156 | 49,141 | 9,000 | 172,297 | 100,000 | 1,472,297 | |
Главный бухгалтер/Якушина Е.М. Дата "28" февраля 2022 г.
ООО«Бухучет» (наименование субъекта малого предпринимательства)
П о с ч е т а м № 58, 67, 68, 69, 75, 76
1 ... 20 21 22 23 24 25 26 27 ... 37
ВЕДОМОСТЬ
учета расчетов и прочих операций за март 2022 г.
| № п/п | Дебиторы, кредиторы (наименование организаций, ФИО работников) | Остаток на начало отчетного периода, руб. | Изменения (обороты) за отчетный период | Остаток на конец отчетного периода, руб. | ||||||||||||||
| Содержание факта хозяйственной жизни | Наименование, дата, номер первичного учетного документа | Дебет счета (58,67,68,69,75, 76) - кредит счетов (руб): | Кредит счета (58,67,68,69,75, 76) - дебет счетов (руб): | |||||||||||||||
| Дебет | Кредит | 51 | 51 | .. | Итого (сумма граф 7-9) | 51 | 25 | 26 | 70 | 91 | Итого (сумма граф 11-15) | Дебет | Кредит | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | |
| | 58 Финансовые вложения | | | | | 0 | 0 | 0 | 0 | 50,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 50,000 | 50,000 | 0 | |
| 1 | ООО "Этюд" | 100,000 | | Возврат займа | Списание с расчетного счета № 4 от 18.02.22 | | | | 0 | 50,000 | | | | | 50,000 | 50,000 | | |
| | 67 Расчеты по долгосрочным кредитам и займам | | 1,309,000 | | | 30,000 | 0 | 0 | 30,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,500 | 8,500 | | 1,287,500 | |
| 1 | Якушина Е.М. | | 800,000 | | | | | | 0 | | | | | | 0 | | 800,000 | |
| 2 | ПАО Открытие | | 509,000 | | | 30,000 | 0 | 0 | 30,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,500 | 8,500 | | 487,500 | |
| | | | | Оплачены проценты | ПП № 168 от 06.03.22 | 9,000 | | | 9,000 | | | | | | 0 | | | |
| | | | | Оплачен кредит\ | ПП 199 от 06.03.22 | 21,000 | | | 21,000 | | | | | | 0 | | | |
| | | | | Начисленны проценты | Бухгалтерская справка от 31.03.22 | | | | 0 | | | | | 8,500 | 8,500 | | | |
| | 68 Расчеты по налогам и сборам | | 49141 | | | 49140 | 0 | 0 | 49140 | 0 | 0 | 0 | 49140 | 0 | 49140 | | 49140 | |
| 1 | НДФЛ | | 49141 | | | 49140 | 0 | 0 | 49,140 | 0 | 0 | 0 | 49140 | 0 | 49,140 | | 49,140 | |
| | | | | Оплачен | ПП № 24 от 07.03.22 | 49,140 | | | 49,140 | | | | | | 0 | | | |
| | | | | Удержан НДФЛ | Расчетная ведомость №3 от 31.03.22 | | | | 0 | | | | 49,140 | | 49,140 | | | |
| | 69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | | 114156 | | | 114,156 | 0 | 0 | 114,156 | 0 | 0 | 114,156 | 0 | 0 | 114,156 | | 114,156 | |
| 1 | Налоги с ЗП | | 114156 | 0 | 0 | 114156 | 0 | 0 | 114,156 | 0 | 0 | 114156 | 0 | 0 | 114,156 | | 114,156 | |
| | | | | Оплачено\ | ПП № 25 от 15.03.22 | 114,156 | | | 114,156 | | | | | | 0 | | | |
| | | | | Начислены налоги | Бухгалтерская справка от 31.03.22 | | | | 0 | | | 114,156 | | | 114,156 | | | |
| | 76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | | | | | 0 | 0 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,000 | 0 | 0 | |
| 1 | ООО "Этюд" | | | | | 0 | 0 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,000 | 0 | 0 | |
| | | | | Начисленны проценты | Бухгалтерская справка от 31.03.22 | | | 3,000 | 3,000 | | | | | | 0 | | | |
| | | | | оплата процентов | Поступление расчетный счет № 8564 от 26.02.22 | | | | 0 | 3,000 | | | | | 3,000 | | | |
| | Итого | 0 | 1,472,297 | х | х | 193,296 | 0 | 3,000 | 196,296 | 53,000 | 0 | 114,156 | 49,140 | 8,500 | 224,796 | 50,000 | 1,450,796 | |
1 ... 21 22 23 24 25 26 27 28 ... 37
Главный бухгалтер/Якушина Е.М. Дата "31" марта 2022 г.
ООО«Бухучет»______________
(наименование субъекта малого предпринимательства)
ВЕДОМОСТЬ
учета расчетов с поставщиками
за январь 2022 г.
| № п/п | Наименование, дата, номер первичного учетного документа | Наименование поставщика | Счет 60, остаток на начало отчетного периода, руб. | Изменения (обороты) за отчетный период | Счет 60, остаток на конец отчетного периода, руб. | |||||||||||
| Кредит счета 60 (руб) - дебет счетов: | Дебет счета 60 (руб) - кредит счетов: | |||||||||||||||
| Дебет | Кредит | 08 | 10 | 26 | Итого (сумма граф 6- 11) | Наименование, дата, номер первичного учетного документа | 51 | | … | Итого (сумма граф 6-11) | Дебет | Кредит | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | |
| 1 | УПД № 36 от 22.01.22 | ООО "Концопт" | | | | 21,180 | | 21,180 | ПП № 9 от 23.01.22 | 21,180 | | | 21,180 | | | |
| 2 | УПД № 15 от 24.01.22 | ООО "Компик" | | | 470,000 | | | 470,000 | ПП № 6 от 22.01.22 | 470,000 | | | 470,000 | | | |
| 3 | УПД № 25 от 24.01.22 | ООО "ДНС" | | | 148,000 | | | 148,000 | ПП № 8 от 23.01.22 | 148,000 | | | 148,000 | | | |
| 4 | УПД № 48 от 26.01.22 | ООО "ДНС" | | | | 28,400 | | 28,400 | ПП № 10 от 23.01.22 | 28,400 | | | 28,400 | | | |
| 5 | Акт № 78 от 31.01.22 | ООО "РОСТЕЛЕКОМ" | | | | | 2,800 | 2,800 | | | | | 0 | | 2,800 | |
| 6 | Акт № 72 от 31.01.22 | ООО "БУХ" | | | | | 138,000 | 138,000 | ПП № 5 от 21.01.22 | 58,000 | | | 58,000 | | 80,000 | |
| 7 | Акт № 5 от 31.01.22 | ООО "КОП" | | | | | 14,000 | 14,000 | ПП № 4 от 15.01.22 | 14,000 | | | 14,000 | | | |
| 8 | | ИП Понамарев А.Р. | | | | | | 0 | ПП № 11 от 29.01.22 | 29,000 | | | 29,000 | 29,000 | | |
| 9 | | ООО "ДНС" | | | | | | 0 | ПП № 12 от 30.01.22 | 236,000 | | | 236,000 | 236,000 | | |
| | | Итого | | | 618,000 | 49,580 | 154,800 | 822,380 | х | 1,004,580 | 0 | 0 | 1,004,580 | 265,000 | 82,800 | |
Главный бухгалтер/Якушина Е.М. Дата "31" января 2022 г.
ООО«Бухучет»______________
(наименование субъекта малого предпринимательства)
ВЕДОМОСТЬ
учета расчетов с поставщиками
за февраль 2022 г.
| № п/п | Наименование, дата, номер первичного учетного документа | Наименование поставщика | Счет 60, остаток на начало отчетного периода, руб. | Изменения (обороты) за отчетный период | Счет 60, остаток на конец отчетного периода, руб. | |||||||||||
| Кредит счета 60 (руб) - дебет счетов: | Дебет счета 60 (руб) - кредит счетов: | |||||||||||||||
| Дебет | Кредит | 08 | 10 | 26 | Итого (сумма граф 6- 11) | Наименование, дата, номер первичного учетного документа | 51 | | … | Итого (сумма граф 6-11) | Дебет | Кредит | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | |
| 1 | Акт № 178 от 28.02.22 | ООО "РОСТЕЛЕКОМ" | | 2,800 | | | 4,400 | 4,400 | ПП № 20 от 19.02.22 | 2,800 | | | 2,800 | | 4,400 | |
| 2 | Акт № 72 от 31.01.22 | ООО "БУХ" | | 80,000 | | | | 0 | | | | | 0 | | 80,000 | |
| 3 | Акт № 65 от 14.02.22 | ИП Понамарев А.Р. | 29,000 | | | | 29,000 | 29,000 | | | | | 0 | | | |
| 4 | УПД № 49 от 01.02.22 | ООО "ДНС" | 236,000 | | 236,000 | | | 236,000 | | | | | 0 | | | |
| 5 | Акт № 6 от 07.02.22 | ООО "РИТМ" | | | 15,000 | | | 15,000 | ПП № 14 от 06.02.22 | 15,000 | | | 15,000 | | | |
| 6 | УПД № 77 от 22.02.22 | ООО "Концопт" | | | | 7,900 | | 7,900 | ПП № 22 от 23.02.22 | 7,900 | | | 7,900 | | | |
| 7 | Акт № 15 от 28.02.22 | ООО "КОП" | | | | | 14,000 | 14,000 | ПП № 15 от 06.02.22 | 14,000 | | | 14,000 | | | |
| 8 | Акт № 17 от 28.02.22 | ООО "Пемос" | | | | | 7,500 | 7,500 | ПП № 13 от 01.02.22 | 7,500 | | | 7,500 | | | |
| | | Итого | 265,000 | 82,800 | 251,000 | 7,900 | 54,900 | 313,800 | х | 47,200 | 0 | 0 | 47,200 | 0 | 84,400 | |