Файл: Теоретические аспекты кредитного мониторинга как элементах контроля безопасности банка.docx
Добавлен: 30.11.2023
Просмотров: 136
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Таблица 4
Динамика роста «плохих» долгов ведущих банков России
| Банк | «Плохие» долги 2020-2021 г., % | Темп прироста «пло- хих» долгов, % | Темп прироста кредит- ного портфеля, % |
| Россельхозбанк | 98,0/144,2 | 48,4 | 13,3 |
| ВТБ-24 | 99,1/165,7 | 66,0 | 28,2 |
| ВТБ | 72,7/130,0 | 78,8 | 21,5 |
| Альфа-Банк | 14,7/27,9 | 89,8 | 30,3 |
| Газпромбанк | 35,9/83,2 | 125,5 | 36,4 |
Согласно статистике, 20% проблемных кредитов являются следствием неверной оценки кредитоспособности заемщиков, ошибок в структурировании сделки и кредитном соглашении, а в 80% - следствием недостаточного контроля за уровнем кредитного риска.
В этой связи трудно переоценить роль эффективного мониторинга кредитного риска как неотъемлемого элемента системы экономической безопасности банка.
В различных научных публикациях неоднократно делается акцент на то, что пренебрежение или слабый подход к мониторингу – это путь к увеличению риска возникновения проблемного долга перед банком.
В качестве обязательного принципа технологии организации кредитного процесса в многофилиальном банке выделяется постоянный жесткий мониторинг состояния кредитного портфеля, обеспечение непрерывности оценки кредитного риска от момента принятия решения о кредитовании до момента погашения клиентами обязательств перед банком. Риски, возникающие в период действия кредитного договора, – это потенциальные убытки, и они могут быть получены, если на момент рассмотрения проекта уровень рисков и способы их нивелирования определены неправильно, а также в результате неожиданных изменений субъективных условий (непредвиденные риски). Поэтому особую важность приобретает эффективный мониторинг именно на стадии сопровождения (использования) кредита.
Реализованный в виде системы углубленного контроля за различными аспектами кредитной сделки, такой мониторинг позволяет незамедлительно реагировать на негативные тенденции в финансово-хозяйственной деятельности заемщика. Мониторинг использования кредита включает оценку действительного финансового положения клиента, целевое использование кредита, его эффективность для банка и самого заемщика, выполнение условий кредитного договора и т.д. мониторинг на данной стадии предполагает такие действия банка по отношению к заемщику, как ужесточение условий договора, реструктуризация долга, досрочное расторжение договора.
Кредитный мониторинг на стадии сопровождения кредита позволяет банкам своевременно выявить потенциально проблемную задолженность по ссуде и принять необходимые меры, направленные на минимизацию потерь. При этом значительными проблемами для кредитного мониторинга являются выработка критериев оценивания индикаторов и показателей, статистическая обработка результатов и их адекватная интерпретация.1
Необходимо отметить, что в теории и на практике достаточно внимания уделяется таким аспектам, как инструменты и показатели идентификации кредитного риска, методы оценки кредитоспособности заемщика подходы к построению модели кредитных рейтингов заемщика.
Вместе с тем, в тени остается проблема оптимизации самой процедуры мониторинга, то есть обеспечения максимально структурированного распределения функций между подразделениями и должностными лицами банка, отвечающими за те или иные участки кредитного процесса.
Очевидно, что без условия грамотного взаимодействия соответствующих подразделений, имеющего целями раннее выявление проблем заемщика и принятие необходимых мер, названные инструменты и показатели, как бы они ни были точны, не дадут желаемого эффекта, если не будут устойчивы в рамках общей концепции мониторинга риска кредитной сделки.
Большинство предприятий в России остро нуждаются в приобретении или обновлении основных фондов, модернизации и реконструкции существующего производства, но отсутствие достаточного опыта коммерческих банков в финансировании инвестиционных проектов и неустойчивое финансовое состояние потенциального заемщика привело к тому, что для многие из них, кредитные ресурсы недоступны.
Учитывая, что кредитный мониторинг инвестиционных проектов, будучи трудоемким процессом, требующим значительных финансовых затрат, увеличивает расходы, коммерческого банка и усиливает загруженность кредитных работников, а это в свою очередь, влияет на эффективность их работы и качество кредитного портфеля.
Выводы по первой главе: Мониторинг кредитного договора минимизирует кредитный риск в банках, поскольку он включает систему раннего предупреждения и раннего предупреждения, которая включает в себя идентификацию финансовых и нефинансовых предупреждающих сигналов, предназначенных для прогнозирования вероятности несоблюдения условий кредитного соглашения.
Совершенствование кредитного мониторинга поможет найти рациональные пути улучшения работы коммерческих банков в области мониторинга инвестиционных проектов, открытого доступа предприятий к инвестиционным ресурсам и создания предпосылок для развития экономики страны в целом.
Глава 2. Анализ мониторинга и сопровождение кредитного договора на примере ПАО «МКБ»
2.1 Характеристика ПАО «МКБ»
ПАО «Московский кредитный банк» (ПАО «МКБ») основан в 1990 году. Он является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.
Банк предоставляет полный перечень услуг для корпоративных клиентов и для частных лиц, предлагая универсальные продукты и услуги для широкой аудитории, а также разрабатывая специальные программы с учетом индивидуальных потребностей и пожеланий Клиентов.
ПАО «МКБ» является участником ведущих ассоциаций и объединений банковского сообщества и обладает всеми необходимыми лицензиями на осуществление банковской деятельности.1
В Банке также создаются все условия для долгосрочного, успешного сотрудничества и качественного обслуживания своих клиентов.
Использование и процесс постоянного внедрения банком прогрессивных технологий в свою работу, высокая квалификация специалистов, работающих в банке – все это обеспечивает доступность банка для своих клиентов, удовлетворение их потребностей, а также эффективное привлечение и размещение банком средств в интересах как его клиентов, так и его акционеров.
Банк обслуживает клиентов в розничном, корпоративном (в т.ч. малом и среднем), инвестиционном и международном сегментах, его отличает:
- развитая линейка процентных и непроцентных продуктов и услуг для каждого сегмента;
- развитая региональная сеть и дистанционные каналы;
- комплексные предложения клиентам.
Высшим органом управления ПАО «МКБ» является Общее собрание акционеров. Банк проводит ежегодно годовое Общее собрание акционеров. Годовое Общее собрание акционеров проводится не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. Наблюдательный совет Банка осуществляет управление и контроль над деятельностью исполнительных органов – Председателя Правления и Правления.
Рассмотрим структуру основных экономических показателей ПАО «МКБ» (таблица 5).
Таблица 5
Динамика и структура активов ПАО «МКБ» за 2019-2021 гг, млн. руб.
| Наименование показателя | 2019 | 2020 | 2021 | Абсол. отклонение | Относ. Отклонение,% |
| Наличность | 53001 | 114127 | 94254 | 41253,00 | 177,83 |
| Обязательные резервы | 5918,7 | 7227,9 | 8855 | 2936,30 | 149,61 |
| Ссудная задолженность, в т.ч. кредиты | 1003881 945983 | 1184633 1162384 | 1670324 1628826 | 666443,00 682842 | 166,39 172,18 |
| Финансовые инструменты | 153677,1 | 137329 | 129660 | -24017,10 | 84,37 |
| Средства в расчетах | — | 21 | 264,8 | — | — |
| Дебиторская задолженность | 6765,9 | 2864 | 7094 | 328,10 | 104,85 |
| Требования по получению процентов | 8289,3 | 12961 | 11159 | 2869,70 | 134,62 |
| Имущество | 6859 | 6565 | 6598 | -261,00 | 96,19 |
| Прочие активы | 2146 | 2451,9 | 2246,9 | 100,90 | 104,70 |
| Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | — | 622 | 1010 | — | — |
| Отложенный налог на прибыль | — | 962 | 2248 | — | — |
| Итого | 1240538 | 1469763,8 | 1933713,7 | 693175,70 | 155,88 |