Файл: Образовательное.docx

Организация микрофинансовой деятельности в ООО МКК «МикроЗайм ДВ»

1. Законодательно-нормативное регулирование деятельности микрофинансовых организаций

Всовременнойэкономическойтеорииподмикрофинансированиемпонимаютсяспецифическиефинансово-кредитныеотношениямеждуфинансовымиорганизациямиималыми формами хозяйствования в условиях территориальной близости и личного контакта,предполагающие аккумулирование финансовых ресурсов и их упрощённое предоставлениена принципах платности, краткосрочности, возвратности, доверия и целевого использованияна развитие хозяйства. Данный подход к микрофинансированию может использоваться иприменительно к микрофинансированию в России. В соответствии с Федеральным закономРФ от 2 июля 2010 года № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовыхорганизациях» микрофинансовой организацией (МФО) является юридическое лицо, котороеосуществляетмикрофинансовуюдеятельностьисведения,окоторомвнесенывгосударственныйреестрмикрофинансовыхорганизацийвпорядке,предусмотренномЗаконом№151-ФЗ[4].МикрофинансоваясистемавРоссиидополняетбанковскийсекторвчастипредоставления финансовых услуг физическим и юридическим лицам. В настоящее времяправовыеосновымикрофинансированияопределяются:

• 
  Федеральным законом № 151-ФЗ от 02.07.2010 «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».[4];
  
• 
  Федеральным законом № 353-ФЗ от 21.12.2013 «О потребительском кредите (займе)»[5];
  
• 
  Федеральным законом №315-Ф3 от 01.12.2007 «О саморегулируемых организациях» [6];
  
• 
  Федеральным законом №115-ФЗ от 07.18.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем и финансированию терроризма» [7];
  
• 
  Федеральным законом №223-Ф3 от 13.07.2015 «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка» [8];
  
• 
  Федеральным законом № 218-ФЗ от 30.12.2004 «О кредитных историях» [9];
  
• 
  Гражданским кодексом Российской Федерации N 51-ФЗ от 30.11.1994 [2];
  
• 
  Налоговым кодексом Российской Федерации от 05.08.2000 N 117-ФЗ [1];
  
• 
  Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях N 195- ФЗ от 30.12.2001 [3];
  
• 
  указаниями Банка России и другими нормативными актами.
  

---

Нормативно-правовая база постепенно расширяется, однако сегодня она невелика поочевиднойпричине–микрофинансовыеорганизациивРоссииявляютсяновымвидомбизнеса.Надзорные функциинарынке микрофинансированиядо 2011годаосуществлялаФСФРРоссии.С2013годарегуляторомрынкамикрофинансированиявыступаетБанкРоссии, где создано отдельное управление по работе с МФО (Главное управление рынкамикрофинансирования и методологии финансовой доступности ЦБ РФ). Нормы правовогорегулированиявэтойсфереразрабатываетМинистерствофинансовРФ.БанкРоссииосуществляетследующиеконтрольныефункции:

1. 
   ведет государственный реестр микрофинансовых организаций и саморегулируемых организаций микрофинансовых организаций;
   
2. 
   получает от микрофинансовых организаций необходимую информацию об их деятельности, а также бухгалтерскую (финансовую) отчетность, осуществляет надзор за выполнением микрофинансовыми организациями требований;
   
3. 
   взаимодействует с саморегулируемыми организациями микрофинансовых организаций.
   

ВотношениимикрофинансовойорганизацииБанкРоссии:

• 
  запрашивает и получает информацию о финансово-хозяйственной деятельности микрофинансовых организаций у органов государственной статистики, федерального органа исполнительной власти, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц, у иных органов государственного контроля и надзора;
  
• 
  запрашивает и получает информацию о микрофинансовой организации из единого государственного реестра юридических лиц;
  
• 
  обеспечивает соответствие сведений о микрофинансовой организации в государственном реестре микрофинансовых организаций сведениям об указанной организации в едином государственном реестре юридических лиц, в том числе сведениям о ликвидации организации;
  
• 
  проводит проверку соответствия деятельности микрофинансовых организаций;
  
• 
  устанавливает числовые значения и порядок расчета и осуществляет контроль за соблюдением экономических нормативов достаточности собственных средств и ликвидности микрофинансовыми организациями, привлекающими денежные средства физических лиц и юридических лиц в виде займов, и микрофинансовыми организациями, осуществляющими выпуск и размещение облигаций, устанавливает для микрофинансовых организаций порядок формирования резервов на возможные потери по займам;
  
• 
  требует от органов управления микрофинансовой организации устранения выявленных нарушений;
  
• 
  дает микрофинансовой организации обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений, устанавливает форму, сроки и порядок направления, получения и исполнения предписаний об устранении выявленных нарушений;
  
• 
  направляет микрофинансовой организации предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России.
  

---

Микрофинансовуюдеятельностьвцеломможнорассматриватькаксложноесоциально-экономическое явление, характерной чертой которого является предоставлениенебольших кредитов и иных базовых финансовых услуг со стороны специализированныхфинансовых организаций населению и субъектам предпринимательской деятельности, ввидуразличных причин не имеющих доступа к традиционным банковским услугам. В качествебазовогонаборафинансовыхуслугвсоответствииподходомБанкаРоссиибудемрассматривать услуги страхования, кредитования,услуги по формированию вкладов илисбережений,атакжеплатежныеуслуги.Цельмикрофинансовойдеятельностизаключаетсявповышениидоступностифинансовыхуслугдлянаселенияиполученииприбылифинансовымиорганизациями.Микрофинансовая деятельность в классическом виде имеет большое значение в решениисоциально-экономических проблем. Она оказывает влияние, как минимум, на два аспектажизниобщества:

• 
  сокращает уровень бедности за счет вовлечения малообеспеченного населения в происходящие в экономике процессы;
  
• 
  повышает доступность финансовых услуг для населения и субъектов малого бизнеса, т.е. тех субъектов, которые в первую очередь сталкиваются со сложностями при получении финансовых услуг в кредитных организациях.
  

Анализируя виды микрофинансовых организаций, необходимо также учитывать ихлегальную классификацию. Так, в соответствии с пунктом 2 части 1 статьи 2 Федеральногозакона № 151-ФЗ от 02.07.2010«О микрофинансовой деятельности и микрофинансовыхорганизациях» микрофинансовые организации могут осуществлять свою деятельность в видемикрофинансовойкомпании(МФК) илимикрокредитнойкомпании(МКК)[4].Проводяразграничениямеждумикрофинансовой

---

компаниейимикрокредитнойкомпанией,используютследующиекритерии,приведенныеЦентральнымБанкомРоссийскойФедерации(таблица1).Таблица1–СравнительныйанализМФКиМКК

Сравнительный признак	МФК	МКК
Предельная сумма микрозайма физическому лицу (основного долга физического лица перед МФО по договорам микрозайма)	1 млн руб.	500 тыс. руб.
Предельная сумма микрозайма юридическому лицу и индивидуальному предпринимателю (основного долга юридического лица или индивидуального предпринимателя перед МФО по договорам микрозайма)	3 млн руб.	3 млн руб
Привлечение денежных средств	Разрешено - от физических лиц (в т.ч. индивидуальных предпринимателей), не являющихся учредителями (участниками, акционерами) на сумму не менее 1,5 млн руб. - без ограничений по сумме от юридических лиц и учредителей (участников, акционеров) – физических и юридических лиц	Запрещено - от физических лиц (в т.ч. индивидуальных предпринимателей), не являющихся учредителями (участниками, акционерами). Разрешено - без ограничения по сумме от юридических лиц и учредителей (участников, акционеров) – физических и юридических лиц
Размер собственных средств (капитала)	Не менее 70 млн. руб.	Требования отсутствуют
Выпуск облигаций	Разрешено с учетом ограничений	Запрещено
Формирование резервов на возможные потери по займам	Обязанность установлена	Обязанность установлена
Осуществление производственной и торговой деятельности	Запрещено	Разрешено
Делегирование кредитной организации проведения идентификации (упрощенной идентификации) клиента - физического лица	Разрешено	Запрещено. Идентификация (упрощенная идентификация) проводится самостоятельно
Ежегодный аудит	Обязаны проводить и представлять в Банк России аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности	Федеральным законом «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» обязанность не установлена

---

Анализданнойтаблицыподтверждает,чтоключевымразличиеммеждумикрофинансовойкомпаниейимикрокредитнойкомпанией,влияющимнаобъемправоспособности,являетсяправомикрофинансовойкомпаниипривлекатьденежныесредствафизическихлиц,неявляющихсяееучредителями(участниками,акционерами).ООО МКК «МикроЗайм ДВ»на основании Свидетельства «О внесении сведений оюридическомлицевгосударственныйреестрмикрофинансовыхорганизаций»№651303610004444от13.12.2013годаявляетсямикрокредитнойкомпанией.ОООМКК«МикроЗаймДВ»специализируетсянапредоставлениикраткосрочныхзаймов«дозарплаты» физическим лицам. Организация осуществляет выдачу микрозаймов, в том числеподминимальныйпоказатель0,75%вдень. Выдаютсяследующиевидымикрозаймов:

• 
  «Пенсионный» - сумма от 1000 руб. до 10000 руб., на срок от 5 до 30 дней, процентная ставка 0,75% в день.
  
• 
  «Идем на помощь» - сумма от 1000 руб. до 15000 руб., на срок от 5 до 30 дней, процентная ставка 1% в день.
  
• 
  «До зарплаты» - сумма от 16000 руб. до 25000 руб., на срок от 5 до 30 дней, процентная ставка 1,5% в день.
  
• 
  «Доверительный» - Сумма от 26000 руб. до 50000 руб., на срок от 5 до 30 дней, процентная ставка 2% в день.
  

Все процентные ставки, которые используют в своей деятельности микрофинансовыеи микрокредитные компании регулируются Центральным Банком России. Банк России вустановленном им порядке ежеквартально рассчитывает и опубликовывает среднерыночноезначениеполнойстоимостипотребительскогокредита(займа)впроцентахгодовыхпокатегориямпотребительскихкредитов(займов).Среднерыночноезначениеполнойстоимостипотребительскогокредита(займа)впроцентахгодовыхопределяется

---