В случае если договоренностью предусмотрена конверсия рублевых средств, поступающих сотрудникам, то банк дополнительно оформляет на каждого сотрудника следующие документы:

- договор рублевого счета "до востребования";

- договор текущего валютного счета;

- заявление от клиента на конверсию всех поступлений на рублевый счет "до востребования" с зачислением на текущий валютный и последующим перечислением на картсчет. В заявлении должен быть указан курс $/руб., предусмотренный договоренностью с организацией (например, ЦБ + 0,5%).

Указанные документы также подписываются банком.

Важно согласовать сроки внедрения проекта и при необходимости внести соответствующие положения в договорную базу или оформить дополнительное соглашение.

В течение эксплуатационного периода деятельность банка по обслуживанию проекта складывается из следующих периодически выполняемых действий (мероприятий):

- поддержки текущих операций (операционные действия):

- выпуска новых карт;

- перечисления средств для пополнения счетов, в том числе с конверсией;

- блокировки карт;

Банк активно работает по реализации зарплатных проектов, используя математические методы и модели для расчета экономической эффективности зарплатных проектов. Предложенная банку модель позволяет рассчитать прибыль будущего зарплатного проекта и возможность его внедрения в случае рентабельности. Она основана на методе дисконтированных денежных потоков. При разработке модели расчета рентабельности зарплатного проекта учитывались основные статьи доходов и расходов банка, оказывающих наибольшее влияние на зарплатный проект. Модель позволяет оценить экономическую эффективность зарплатного проекта с помощью показателей чистой приведенной стоимости и рентабельности. Модель реализована средствами Microsoft Excel.

Расчет чистой приведенной стоимости производится по формуле:

,

где CF_k – доходы k-ого периода,

IC_j- расходы j-ого периода,

r – норма дисконта (доходность альтернативных вложений).

Принимаем r из расчета доходности размещения 12% годовых. Если NPV>0, то проект следует принять. Для альтернативных проектов следует принять проект с большим значением NPV. При расчете действуют следующие допущения:

- потоки возникают в конце периода;

- полученные потоки тут же реинвестируются по такой же требуемой доходности.

---

Индекс прибыльности (PI) – это отношение текущей стоимости будущих денежных потоков к текущей стоимости затрат на инвестирование:

,

При PI>1 проект следует принять, при сравнении различных проектов принимается проект с большим значением PI.

Внутренняя норма доходности (IRR) – значение ставки дисконтирования, при котором NPV проекта равен 0. Этот показатель показывает максимально допустимый относительный уровень расходов по проекту, отражает альтернативные варианты вложения средств. Если IRR>=требуемой нормы доходности, то проект следует принять.

ПАО «Росбанк» планирует зарплатный проект с ООО «Людмила», на этом примере и рассмотрим эффективность внедрения зарплатного проекта.

Основные параметры и расчет экономической эффективности зарплатного проекта с использованием банкомата представлены ниже:

1. Эмиссия банковских карт в рамках зарплатного проекта – 1715 шт.:

- Visa Electron – 1715 шт. Затраты на эмиссию взяты из расчета 30 руб. на 1 выпущенную карту.

2. Комиссия за перечисление средств на карточные счета составляет 0,5% от ФОТ. Открытие и ведение карточных счетов сотрудников в настоящее время практически всегда производится бесплатно.

3. Принимаем, что устоявшаяся оседаемость денежных средств на карточных счетах составляет 20% (эмпирический показатель).

4. Принимаем, что данные денежные средства размещаются под 12 % годовых.

5. Ежемесячный объем зачисления на СКС (фонд заработной платы) – 13 000 тыс. руб.

6. Установка банкомата – 300000 руб.

7. Обслуживание банкомата - 3000 руб./мес.

8. Расходы на инкассацию – 600 руб./выезд.

8. Прочие переменные расходы – связь, аренда помещения под банкомат, реклама и т.д. составляют 10000 руб. в месяц.

Фонд оплаты труда ООО «Людмила» составляет 13 млн.рублей. Планируется выпуск 1715 карт Visa Electron для работников этого предприятия в рамках зарплатного проекта. Комиссия по обслуживанию в банкоматах банка составляет 0 %. Единовременные капитальные расходы банка для данного зарплатного проекта составили 351 450 руб. В результате расчетов, зарплатный проект ПАО «Росбанк» для ООО «Людмила» окупится за шесть месяцев.

Проект может быть оценен методом сопоставления расходов и доходов. Получаем, что доходы от годовой реализации проекта превысят затраты на 497 950 руб. Это и будет прибыль проекта. Рентабельность – отношение прибыли к затратам – составит 94,12 %. Окупаемость – 6 месяцев, что наглядно показано на рис. 4.

---

Рис. 4. Окупаемости зарплатного проекта»
Исходя из полученных результатов, данный инвестиционный проект может быть одобрен и принят к реализации по всем проанализированным параметрам.

Заключение

На основании проведенного анализа источников формирования собственного капитала ПАО «Росбанк» можно сделать следующие выводы: в 2013 году увеличился уставный капитал на 9000000 тыс. рублей. Для состава и структуры собственных средств] ПАО «Росбанк» характерна тенденция увеличения прибыли предшествующих лет на 1998098 тыс. рублей, с 3745210 тыс. рублей на 1.01.2013 года до 5743308 тыс. рублей на 1.01.2014 года. Увеличение резервного капитала составило 105163 тыс.рублей, с 293687 тыс. рублей на 1.01.2013 года до 398850 тыс. рублей на 1.01.2014 года. Это является естественным и необходимым условием развития банка при нормальном функционировании и росте экономики страны в целом.

Достаточность капитала российских банков находится на минимальном уровне с конца 90-х годов — 13,4 %. Во время последнего кризиса норматив достаточности капитала не опускался ниже 14,5 %. Более того, в начале 2010-го этот показатель превышал 20 %, но с тех пор он снижается. В США и Европе, напротив, растет, и уже сегодня приближается к российскому показателю, 11,9 % и 13 % соответственно.

Согласно регуляторным требованиям оптимальным уровнем достаточности капитала, то есть отношения капитала банков к активам, взвешенным с учетом рисков, считается значение 12 %. По данным Банка России, в течение последнего года резко выросло число банков с низкими (ниже 12 %) показателями достаточности капитала. Таких банков в 2013 г. стало примерно вдвое больше - 107, а доля их активов в совокупных активах банковской системы страны увеличилась с 6,4 до 34,3 %.

Данная негативная тенденция вызывает тревогу - банки испытывают проблемы с капитализацией. Осложняет ситуацию для банков политика государства, направленная на укрупнение банковского сектора. С 1 января 2015 г. минимальный размер собственных средств банка составляет 300 млн. руб. Из ныне действующих кредитных учреждений России около 300 нуждаются в докапитализации до 300 млн. руб.

Назрела проблема решения доступа региональных банков на рынки капитала. Необходимость повышения уровня капитализации диктуется вызовами процессов глобализации. Чтобы региональные банки могли выдержать конкуренцию со стороны международных и федеральных кредитных институтов, имели достаточный финансовый потенциал для содействия развитию экономики региона и решению его социальных задач, они должны иметь возможность динамично наращивать свою капитальную базу.

---

В работе предложено для увеличения прибыли банка использовать эквайринг и зарплатные проекты.

Доход от предоставления банковской гарантии составят 2 млн. руб., а от выдачи кредита – 1,5 млн. руб. Доход от выдачи кредита является процентным, а от предоставления гарантии – комиссионным. Банку, безусловно, выгоднее повышать именно комиссионные доходы, так как они являются более стабильными, чем процентные доходы, и их получение не сопряжено с рисками потери стоимости вложенных средств, т.е. банк может без отвлечения денежных ресурсов получать доход в виде комиссии за выдачу определенного вида гарантии. Отсюда можно сделать вывод о том, что банки в ближайшем будущем имеют все условия и возможности для того, чтобы развивать данную услугу.

Доходы от годовой реализации зарплатного проекта превысят затраты на 497 950 руб. Это и будет прибыль проекта. Рентабельность – отношение прибыли к затратам – составит 94,12 %. Окупаемость – 6 месяцев.

литература

1. 
   Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994(действующая редакция от 01.01.2014) // Справочно-правовая система «Гарант». – Последнее обновление от 02.11.2013
   
2. 
   Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (с изменениями и дополнениями) от 30.09.2010 N 245- ФЗ (ред. 06.10.2011)
   
3. 
   Федеральный закон Российской Федерации от 13 октября 2008 года №173-Ф3 «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации» (от 27.07.2010 N 206-ФЗ) – Последнее обновление от 02.10.2013
   
4. 
   Федеральный закон Российской Федерации от 27 октября 2008 года № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 81 декабря 2011 года» – Последнее обновление от 07.05.2013 N 81-ФЗ
   
5. 
   Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изменениями и дополнениями)
   
6. 
   Указание ЦБ РФ от 15.04.2013 № 2993-У о внесении изменений в положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
   
7. 
   Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 592 с.
   
8. 
   Богопольская Е.В. Совершенствование системы рефинансирования // Банковское дело.- 2011.- №4.- С.37-39
   
9. 
   Варламов Т.П. Деньги, кредит, банки – М: Экзамен, 2010. – 365 с.
   
10. 
    Бломштейн Г.Д. Саммерс. Б.Д. Банковское дело и платежная система. М., 2011 – 348 с;
    
11. 
    Булатов В. В. Экономический рост и фондовый рынок в 2т. Т. 2.-М: Наука, - 2012. - 254с.
    
12. 
    Введение в банковское дело / Под ред. Г. Асхауера. - М.: Мир и культура, 2013. – 256 с.
    
13. 
    Вдовина О.Н. Маркетинговые стратегии российских банков / Сборник научных трудов Sworld по материалам международной научно-практической конференции. - 2011. - Т. 12. - № 2. - С. 18a-21
    
14. 
    Владиславлев Д.Н. Энциклопедия банковского маркетинга. - М.: Ось-89, 2011. – 256 с.
    
15. 
    Герасимович, А. М. Анализ банковской деятельности. – К. : КНЭУ, 2011. – 599 с.
    
16. 
    Егорова Н.Е., Смулов А.М. Модели и методы финансовых инструментов. – М.: ЦЭМИ РАН, 2013. – 152 с.
    
17. 
    Ерофеев Е.С. Кредитный продукт как инструмент маркетинга услуг в условиях стагнации спроса / Интеграл. - 2011. - № 1. - С. 108-109
    
18. 
    Жарковская Е.П. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2010. – 476с.
    
19. 
    Иванов А.В. Формирование методической основы определения рыночных позиций сайта коммерческого банка // Вестник Самарского государственного экономического университета. 2010. № 7. С. 26-30
    
20. 
    Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М.: Банки и биржи. ЮНИТИ. - 2012. – 348 с.
    
21. 
    Караваева И. В. Банковское дело.- М.: Юристъ, 2014.- 476с.
    
22. 
    Кокин А.С., Галин Т.Ф. Банковский финансовый маркетинг / Вестник Нижегородского университета им. Н.И. Лобачевского. - 2011. - № 1. - С. 270-273
    
23. 
    Коробкова Г.Г. Банковское дело - М.: Юристъ, 2012.- 765 с.
    
24. 
    Костерин Т.М.Банковское дело. Учебник. – М.: «МаркетингДС». – 2011. – 346 с.
    
25. 
    Куршакова Н.Б. Банковский маркетинг: Учебник. – СПб.: Питер, 2013. - 192 с.
    
26. 
    Львов Ю.И. Банки и финансовый рынок. - СПб.: Питер, 2014. – 276 с.
    
27. 
    Магомедов Г.И. Рынок банковских продуктов и услуг: теория и практика. – М.: Креативная экономика, 2012. - 120 с.
    
28. 
    Маммаева Д.С. Сущность и содержание банковского менеджмента // Банковское дело. 2010. № 10. С. 64-68
    
29. 
    Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Банковский маркетинг: Учебное пособие. – М.: МПСИ, 2011. - 272 с.
    
30. 
    Миллер Р., Ван-Хуз Д. Современные деньги и банковское дело / Пер. с англ. - М.: ИНФРА-М, 2013. – 769 с.
    
31. 
    Мирошникова М.В. Совершенствование рекламной деятельности банка / Маркетинг и маркетинговые исследования. - 2011. - № 5. - С. 404-414
    
32. 
    Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков: Учеб. пособие для вузов. - М.: Аспект Пресс, 2014. – 648с.
    
33. 
    Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России – М: Финансы и статистика, 2010.- 521с.
    
34. 
    Новаторов Э. В. Как измерить качество банковских услуг // Банковские услуги, № 4, 2010. – С.47
    
35. 
    Ольшанский А.И. Банковское кредитование: (российский и зарубежный опыт): Предоставление кредита, обеспечение возврата, предупреждение преступлений. – М.: Русская деловая литература, 2011. – 348 с.
    
36. 
    Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: ДИС, 2014. – 464 с.
    
37. 
    Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Ростов н/Д.: Феникс, 2011. – 446 с.
    
38. 
    Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. – Спб.: Питер, 2011. – 432 с.
    
39. 
    Сушкова Т.В. Исследование бизнеса банков / Проблемы современной экономики. - №1(33). - 2010. - С. 25-27
    
40. 
    Уайтииг Д. Осваиваем банковское дело. - М.: Банки и биржи, ЮППТИ, 2012. – 543 с.
    
41. 
    Хабаров В.И., Попова Н.Ю. Банковский маркетинг: Учебное пособие. – М.: Маркет ДС, 2013. – 157 с.
    
42. 
    Тихомирова Е.В. Банковский аудит Учебное пособие. – СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2010. – 66 с.
    
43. 
    Финлет Ст. Управление потребительским кредитованием: теория и практика. Минск: ГревцовБукс, 2013.-328с.
    
44. 
    Ширинян С.А. Международная банковская система и пути её совершенствования // 18 глава монографии международная экономика. Вып. 1. под ред. д-ра экон. наук Ишханова А.В. Краснодар. «Экоинвест». 2010.- С. 506–530
    

---

Приложение 1


Управляющий дополнительным офисом


Заместитель управляющего

---

Смотрите также файлы

• Диаграмма вариантов использования.docx

• Лабораторная работа 1 Начальная настройка маршрутизаторов Цель работы.docx

• Методические указания по выполнению курсового проекта по дисциплине Разработка нефтяных месторождений.doc

• 1. Які особливості морфологічної будови таломів бурих водоростей.docx

• Дстрлі оытуды кейбір толымсыз жатарын бадарламалап (жоспарлап) оыту технологиясы толтырады.docx