ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 05.12.2023
Просмотров: 46
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Департамент образования, науки и молодёжной политики Воронежской области
Государственное бюджетное профессиональное
образовательное учреждение Воронежской области
«Воронежский государственный промышленно-гуманитарный колледж
имени Василия Михайловича Пескова»
(ГБПОУ ВО «ВГПГК имени В.М. Пескова»)
ЦМК _________________ЭСиТ__________________________
ОТЧЕТ ПО ПРАКТИКЕ
практика ________________________________________________________________
(период прохождения с ____________ по ____________)
Обучающийся:
___________________________
(ФИО)
___________________________
Группа ____________________
( номер группы)
Специальность _____________
(код )
_____________________________________________________________________
| Руководитель практики от профильной организации ____________________________________ (подпись) (ФИО) ____________________________________ (оценка) М.П. | Руководитель практики от образовательной организации ___________________________________ (подпись) (ФИО) ___________________________________ (оценка) |
Воронеж 2023
СОДЕРЖАНИЕ
Введение…………………………………………………………………………….3
1 Общая характеристика банка АО «Российский сельскохозяйственный банк»5
2 Изучение ресурсов банка и его кредитного потенциала………………………9
3 Изучение работы различных отделов банка…………………………………..12
4 Изучение наличия и возможностей прочих операций банка………………...13
5 Операции с пластиковыми картами……………………………………………15
Заключение………………………………………………………………………...20
Список литературы………………………………………………………………..21
ВВЕДЕНИЕ
Банки являются центром финансовой системы. Устойчивость финансовой системы – это важнейшее условие развития экономики. Для России достижение современного мирового уровня организации банковского дела имеет первостепенное значение. Процесс рыночных преобразований начался именно с реформирования банковской системы и к настоящему времени в этом направлении достигнуты определенные положительные результаты. Однако противоречия макроэкономического характера и недостаток опыта работы в новых условиях создали банкам серьезные проблемы, ставящие их периодически на грань системного кризиса.
Настоящий момент характеризуется резким сокращением общего количества коммерческих банков, ростом концентрации банковского капитала и ожесточением конкурентной борьбы в банковском секторе экономики. Одним из факторов преодоления существующих трудностей является наличие достаточного количества высококвалифицированных специалистов банковского дела и современного уровня общей финансовой культуры всех экономических субъектов. Замедление российской экономики негативно отразилось на динамике кредитования бизнеса, а насыщение спроса, ухудшение платежной дисциплины и новации в банковском регулировании – на рынке розничного кредитования, который был ключевым драйвером для банковского сектора последние три года.
Череда отзывов банковских лицензий в последнее время добавила рынку нервозности, обострив ситуацию с ликвидностью и спровоцировав переток средств клиентов в госбанки. Во многом благодаря оперативным действиям регулятора удалось избежать масштабного банковского кризиса. Однако российские банки ожидает тяжелый период: из-за проблем с исполнением обязательств или высокого объема сомнительных операций лицензий лишатся до полусотни банков, а остальным придется жертвовать доходностью в пользу поддержания запаса ликвидности и капитала Таким образом, целью прохождения практики являлось изучение банковской деятельности с точки зрения депозитных операций банка.
Я проходила практику на базе АО «Российский сельскохозяйственный банк».
В ходе прохождения практики я ознакомилась с организационно-экономической и маркетинговой деятельностью предприятия, подготовил материал для написания отчета.
Объектом исследования является АО «Российский сельскохозяйственный банк».
Предмет исследования - деятельность АО «Российский сельскохозяйственный банк».
Основная цель производственной практики заключается в закреплении и углублении теоретической подготовки и практических знаний, полученных в процессе обучения, совершенствование практических навыков, а также опыта самостоятельной профессиональной деятельности, формирование и развитие компетенций, необходимых для будущей профессиональной деятельности.
Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:
- дать определение кредитоспособности и кредитного риска,
- определить информационную базу анализа,
- рассмотреть тенденцию изменения финансового состояния банка,
- определить эффективность методики оценки кредитоспособности клиента банка.
В ходе подготовки данной работы изучены исторические, теоретические, статистические источники, официальные документы, законодательные акты, информационно-поисковые системы.
1 Общая характеристика банка АО «Российский сельскохозяйственный банк»
«Россельхозбанк» - один из крупнейших банков России, специализирующийся на финансировании предприятий агропромышленного комплекса. Полное наименование - открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк». «Россельхозбанк» (РСХБ) был создан по инициативе Правительства, одобренной президентом РФ в 2000 году, в целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации. Сегодня это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России. Учредителем выступило государственное «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО). С июля 2001 года 100% акций банка принадлежит Правительству РФ в лице Федерального фонда имущества [3].
РСХБ входит в число самых крупных и устойчивых банков страны по размеру активов и капитала, а также в высшую группу надежности в Рейтинге 100 Банков по версии журнала Forbes. Кредитный портфель банка на 1 января 2021 года составлял 1 трлн 45 млрд рублей.
Россельхозбанк обслуживает розничных и корпоративных клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами десятки специализированных программ для развития производства в области сельского хозяйства и смежных отраслей. Особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса.
Банк строит свою работу при взаимодействии с государством в четырех направлениях. Во-первых, 100% акций Банка принадлежат Российской Федерации, что позволяет позиционировать обязательства РСХБ как квази-суверенный риск. Во-вторых, Правительство РФ периодически оказывает Банку финансовую поддержку посредством увеличения уставного капитала. В настоящее время уставный капитал РСХБ состоит из 148,048 миллиарда рублей и разделен на 148,048 тысячи обыкновенных акций номиналом 1 миллион рублей. В-третьих, Деятельность Банка контролируется Правительством РФ через Общее Собрание Акционеров. Это позволяет эффективно координировать работу Банка с федеральными, региональными и муниципальными органами власти и вести работу по реализации национальных программ по поддержке аграрного сектора экономики. И, наконец, в-четвертых, в соответствии с инициативами Президента РФ В.В. Путина, Правительство РФ должно сфокусироваться на реализации четырех «приоритетных национальных проектов», один из которых предусматривает развитие российского АПК. РСХБ выступает в качестве главного финансового агента Правительства РФ в агропромышленном секторе экономики. [17]
В настоящее время основными конкурентами банка является Сбербанк России, Росбанк, ВТБ 24 и Альфа банк. На протяжении долгих лет партнерами Банка остаются многие предприятия агропромышленного сектора, торговли, сферы услуг. Банк сотрудничает с крупными холдингами, реализовывает инвестиционные проекты различной сложности. Помимо обслуживания корпоративных клиентов Россельхозбанк развивает и розничное направление. Частные лица могут разместить свободные средства в депозиты, осуществить денежные переводы и платежи, арендовать индивидуальные сейфовые ячейки, воспользоваться кредитными продуктами, в том числе оформить кредитные карты Visa и MasterCard. Кроме того, банк осуществляет эмиссию и эквайринг дебетовых пластиковых карт международных платежных систем Visa и MasterCard, а также собственной платежной системы. К услугам держателей более чем 650 тыс. банковских карт РСХБ - свыше 2,2 тыс. банкоматов в регионах присутствия кредитной организации.
Величина уставного капитала Россельхозбанка определяется уставом банка, но не может быть менее стократной величины минимального размера уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций, устанавливаемого Банком России [5]
Основные экономические показатели деятельности АО «Россельхозбанк» и их изменение за период 2020-2021 гг. Величина чистых активов на 1.08.2022 – 2 318 868 млрд. руб. Рост, в сравнении с аналогичным показателем прошлого года -21.37% [14].
В структуре капитала за отчетный период произошли следующие изменения: капитал вырос на 9,96% и на момент 01.07.2022 г достиг 166 592 013 тыс. руб. В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая судная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2022 года составляет 82,3% от общего объема активов Банка. В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями- 62,02% от общего объема пассивов.
Прибыль Банка по итогам деятельности 2021 года до уплаты налога на прибыль составила 2 364 165 тыс. руб. Прибыль с учетом уплаты налога составила 2 187 218 тыс, руб.
Прибыль АО "Россельхозбанк" после налогообложения в 2021 г. составила по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) 144 млн руб., что в 2,5 раза (на 86 млн руб.) больше аналогичного показателя за 2020 г. Кредитный портфель банка вырос на 19% - до 1,168 трлн руб. по состоянию на 1 января 2022 г. Объем кредитов юридическим лицам возрос в 2021 г. на 16% и составил 969 млрд руб., объем кредитов физическим лицам увеличился на 35% - до 200 млрд руб. Общий объем активов банка по МСФО в 2021 г. возрос на 11% и составил на 1 января 2022 г. 1 трлн 429 млрд руб. Чистые процентные доходы банка по МСФО увеличились по сравнению с 2020 г. на 5% и составили 56,4 млрд руб., чистые комиссионные доходы - на 50% - до 6,3 млрд руб. Собственные средства банка по МСФО увеличились в 2021 г. на 26% и составили к 1 января 2022 г. 198 млрд руб. в результате увеличения уставного капитала банка на 40 млрд руб. в декабре 2021 г. путем дополнительной эмиссии акций. АО "Россельхозбанк" (РСХБ), созданное в 2000 г., является банком со 100-процентным государственным участием, обслуживает агропромышленный комплекс РФ. Банк занимает четвертое место в банковской системе страны по объему активов и капитала, обладает второй по величине в России региональной сетью, объединяющей более 1,6 тыс. точек продаж. Чистая прибыль РСХБ по МСФО в первом полугодии 2021 г. выросла в 12,3 раза - до 135 млн руб. Чистая прибыль РСХБ по российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУ) в 2021 г. увеличилась на 4,2% по сравнению с аналогичным показателем за 2020 г.
Таблица 1 - Показатели финансово-экономической деятельности АО «Россельхозбанк» за 2020-2022 гг, тыс. руб
| Показатели | На конец 2 кв 2020 г. | На конец 2 кв 2021 г. | На конец 2 кв 2022 г. | Абсолютные изменения 2022 г. к 2020 | Относительные изменения 2022 г. к 2020 |
| Уставный капитал | 1308311 096 | 1613247 616 | 1782423 623 | 474 112 527 | 136,2 |
| Собственные средства (капитал) | 150 810 110 | 175 294 815 | 193 549 351 | 42 739 241 | 128,3 |
| Привлеченные средства | 207 046 225 | 314 254 487 | 278 024 617 | 70 978 392 | 134,3 |
| Чистая прибыль (непокрытый убыток) | 3 181 830 | 1 758 311 | 1 593 078 | -1 588 752 | 50,1 |
| Рентабельность активов (%) | 0,4 | 0,18 | 0,14 | -0,26 | 35 |
Если внимательно рассмотреть таблицу, то можно понять, что данные таблицы говорят о стабильной деятельности банка. Произошло увеличение уставного и собственного капитала. Количество привлеченных средств на протяжении исследуемого периода колебалось, наибольшее количество средств было привлечено в 2021 году. На протяжении трех лет чистая прибыль снижалась, что связано с увеличением количества отчислений в бюджет и другие вышестоящие организации. Активы банка вполне рентабельны.
Если говорить о рейтингах, то можно сказать, что рейтинги АО «Россельхозбанк» соответствуют суверенному кредитному рейтингу Российской Федерации и являются рейтингами инвестиционного класса. [7]
Банком на регулярной основе проводится информирование инвестиционного сообщества о своей текущей деятельности, финансовых результатах и существенных событиях путем размещения на сайте Банка пресс-релизов, адресной рассылки информации, раскрытия существенных фактов и подготовки презентационных материалов для инвесторов.
Итак, АО «Россельхозбанк» входит в число самых крупных и устойчивых банков страны по размеру активов и капитала также в высшую группу надежности в рейтинге 100 банков. Банк имеет положительные показатели финансово-экономической деятельности, стабильно функционирует и имеет тенденцию к увеличению.