Файл: Учебник ответственные редакторы доктор юридических наук, профессор Ю. В. Грачева, доктор юридических наук, профессор.doc
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 12.12.2023
Просмотров: 995
Скачиваний: 10
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
характеризуется прямым умыслом.
Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет, фактически организовавшее привлечение денежных средств или иного имущества.
Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц (ст. 173.1 УК) включает два альтернативных деяния:
1) образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц;
2) представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.
Под подставными понимаются лица, которые являются учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица и путем введения в заблуждение либо без ведома которых были внесены данные о них в ЕГРЮЛ, а также лица, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом.
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.
Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.
В ст. 173.2 (незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица) закреплено два самостоятельных состава преступления (ч. ч. 1 и 2). Согласно ч. 1 объективная сторона состоит в предоставлении субъектом документа, удостоверяющего личность, или выдаче доверенности, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. По ч. 2 объективная сторона предусматривает приобретение субъектом документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. В соответствии с примечанием к ст. 173.2 УК под приобретением документа, удостоверяющего личность, понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.
Для указанных преступлений характерны прямой умысел и специальная цель - внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.
Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.
Статьи 174 и 174.1 УК предусматривают ответственность за "прикосновенное" ("вторичное") преступление - легализацию (отмывание) преступно нажитых денежных средств или иного имущества
. Предметом преступлений, предусмотренных ст. ст. 174 и 174.1 УК, является не только имущество, незаконное приобретение которого является признаком конкретного состава преступления (например, хищения, получения взятки), но и денежные средства или иное имущество, полученные в качестве материального вознаграждения за совершенное преступление (например, за убийство по найму) либо в качестве платы за сбыт предметов, ограниченных в гражданском обороте (п. 1 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 г. N 32 "О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем").
Объективная сторона в ст. ст. 174 и 174.1 УК изложена идентично - ее образуют финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем. Согласно п. 6 указанного Постановления под финансовыми могут пониматься любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.), а к сделкам могут быть отнесены действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей. Квалификация по ст. ст. 174, 174.1 УК не зависит от размера сделки (мелкие операции можно расценить как малозначительные на основании ст. 14 УК).
Оба рассматриваемых преступления совершаются с прямым умыслом и преследуют цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению легализуемыми денежными средствами или иным имуществом.
Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.
Еще одно "вторичное" преступление описано в ст. 175 УК, объективная сторона которого предполагает заранее не обещанные приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.
Приобретение - это возмездное или безвозмездное получение имущества в любой форме, в результате которого приобретший получает возможность пользоваться и распоряжаться этим имуществом как своим собственным. Сбыт - возмездная или безвозмездная передача имущества, его отчуждение любым способом (продажа, дарение, обмен, передача в счет уплаты долга, возмещение причиненных лицом убытков и т.п.). Получение имущества только лишь на временное хранение
не может рассматриваться как его приобретение, точно так же как передача имущества на хранение - его сбытом.
Приобретение и (или) сбыт заведомо добытых преступным путем драгоценных металлов, наркотических средств, оружия, боеприпасов и иных специальных предметов влечет ответственность по специальным нормам (ст. ст. 191, 220, 222, 228, 234 УК).
Субъективная сторона выражается в прямом умысле, при этом лицо должно достоверно знать о криминальном происхождении предмета сделки.
Субъект преступления - лицо, достигшее 16 лет, кроме участвовавшего в совершении "первичного" (основного) преступления.
В ст. 185.5 установлена ответственность за фальсификацию решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества.
Объективная сторона охватывает незаконные действия (бездействие), направленные на захват управления в юридическом лице, в частности умышленное искажение результатов голосования общего собрания участников ООО путем внесения в протокол общего собрания или в выписки из него заведомо недостоверных сведений о результатах голосования и иных фактах.
Преступлению присущ только прямой умысел. Его субъект - лицо, достигшее возраста 16 лет.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 191.1 УК, охватывает альтернативно приобретение, хранение, перевозку, переработку или сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины в крупном размере, т.е. на сумму свыше 80 тыс. руб., рассчитанную по таксам, утвержденным Правительством РФ.
Преступлению присущи прямой умысел и цель сбыта древесины.
Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.
Согласно ст. 200.3 УК уголовно наказуемыми являются привлечение денежных средств граждан для строительства в нарушение требований законодательства РФ об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости (в частности, требований Федерального закона от 30 декабря 2004 г. "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации") в крупном размере (на сумму свыше 3 млн руб.).
Виновный освобождается от ответственности, если: 1) сумма привлеченных денежных средств (сделки с денежными средствами) возмещена в полном объеме; 2) лицом приняты меры, в результате которых многоквартирный дом и (или) иной объект недвижимости введены в эксплуатацию. Для освобождения достаточно выполнения хотя бы одного из названных в законе условий.
§ 3. Преступления против порядка кредитования
и порядка удовлетворения требований кредиторов
Преступления данной группы охватывают две подгруппы деяний: кредитные преступления в узком смысле слова (ст. ст. 176, 177 УК) и преступления в сфере банкротства (ст. ст. 195 - 197, 172.1 УК).
В ст. 176 УК закреплено два самостоятельных состава незаконного получения кредита, отличающихся, среди прочего, предметом преступления.
По ч. 1 квалифицируется получение кредита (банковского, коммерческого или товарного) либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб (на сумму свыше 2,25 млн руб. с учетом как суммы основного долга, так и процентов по нему).
Для незаконного получения кредита характерен косвенный умысел. В отличие от ст. 176 УК при мошенничестве субъект уже в момент получения кредита не желает его возвращать, умысел лица направлен на безвозмездное обращение кредита в свою собственность. Если же доказан умысел на временное получение денежных средств с намерением их возвратить, пусть и несвоевременно, налицо состав незаконного получения кредита.
Субъект преступления по ч. 1 ст. 176 специальный - индивидуальный предприниматель или руководитель организации.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 176 УК, охватывает любые способы незаконного получения государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб (свыше 2,25 млн руб.). Таким образом, по ч. 2 ст. 176 УК ответственность наступает и за нецелевое использование кредита.
Субъект преступления - лицо, достигшее 16 лет.
В ст. 177 УК установлена ответственность за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.
Предмет преступления - любая кредиторская задолженность.
Объективная сторона состоит в злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта, если эти деяния совершены в крупном размере, т.е. на сумму свыше 2,25 млн руб. Уклонение - это неисполнение судебного решения при возможности должника погасить долг. Злостность по общему правилу означает повторное нарушение процедуры исполнения судебного решения (повторная неявка к судебному приставу и т.д.) либо одно грубое нарушение (длительное и пр.).
Субъективная сторона предполагает прямой умысел.
Субъект преступления - руководитель организации или гражданин.
В ч. ч. 1 - 3 ст. 195 УК (неправомерные действия при банкротстве) закреплено три самостоятельных состава неправомерных действий при банкротстве. По ч. 1 преследуются следующие акты поведения, совершенные при наличии признаков банкротства:
1) сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей;
2) сокрытие информации об этих предметах;
3) передача имущества во владение иным лицам;
4) отчуждение или уничтожение имущества должника (в том числе гражданина);
5) сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя. Основные признаки данного преступления (признаки банкротства и пр.) раскрыты в регулятивном законодательстве, в частности в Федеральном законе от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".
По ч. 2 ст. 195 УК наказывается причинение крупного ущерба в результате неправомерного удовлетворения имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника (юридического или физического лица) руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 195 УК, помимо крупного ущерба состоит в незаконном воспрепятствовании деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации (уклонении от передачи арбитражному управляющему документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, и т.д.).
Субъективная сторона выражается только в форме умысла - прямого или косвенного.
Субъект преступления - лицо, достигшее 16 лет.
Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК) предполагает совершение лицом действий (бездействия), заведомо влекущих его несостоятельность, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб. Для вменения ст. 196 УК не требуется, чтобы несостоятельность организации или гражданина была подтверждена решением арбитражного суда.
Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет, фактически организовавшее привлечение денежных средств или иного имущества.
Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц (ст. 173.1 УК) включает два альтернативных деяния:
1) образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц;
2) представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.
Под подставными понимаются лица, которые являются учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица и путем введения в заблуждение либо без ведома которых были внесены данные о них в ЕГРЮЛ, а также лица, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом.
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.
Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.
В ст. 173.2 (незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица) закреплено два самостоятельных состава преступления (ч. ч. 1 и 2). Согласно ч. 1 объективная сторона состоит в предоставлении субъектом документа, удостоверяющего личность, или выдаче доверенности, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. По ч. 2 объективная сторона предусматривает приобретение субъектом документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. В соответствии с примечанием к ст. 173.2 УК под приобретением документа, удостоверяющего личность, понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.
Для указанных преступлений характерны прямой умысел и специальная цель - внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.
Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.
Статьи 174 и 174.1 УК предусматривают ответственность за "прикосновенное" ("вторичное") преступление - легализацию (отмывание) преступно нажитых денежных средств или иного имущества
. Предметом преступлений, предусмотренных ст. ст. 174 и 174.1 УК, является не только имущество, незаконное приобретение которого является признаком конкретного состава преступления (например, хищения, получения взятки), но и денежные средства или иное имущество, полученные в качестве материального вознаграждения за совершенное преступление (например, за убийство по найму) либо в качестве платы за сбыт предметов, ограниченных в гражданском обороте (п. 1 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 г. N 32 "О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем").
Объективная сторона в ст. ст. 174 и 174.1 УК изложена идентично - ее образуют финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем. Согласно п. 6 указанного Постановления под финансовыми могут пониматься любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.), а к сделкам могут быть отнесены действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей. Квалификация по ст. ст. 174, 174.1 УК не зависит от размера сделки (мелкие операции можно расценить как малозначительные на основании ст. 14 УК).
Оба рассматриваемых преступления совершаются с прямым умыслом и преследуют цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению легализуемыми денежными средствами или иным имуществом.
Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.
Еще одно "вторичное" преступление описано в ст. 175 УК, объективная сторона которого предполагает заранее не обещанные приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.
Приобретение - это возмездное или безвозмездное получение имущества в любой форме, в результате которого приобретший получает возможность пользоваться и распоряжаться этим имуществом как своим собственным. Сбыт - возмездная или безвозмездная передача имущества, его отчуждение любым способом (продажа, дарение, обмен, передача в счет уплаты долга, возмещение причиненных лицом убытков и т.п.). Получение имущества только лишь на временное хранение
не может рассматриваться как его приобретение, точно так же как передача имущества на хранение - его сбытом.
Приобретение и (или) сбыт заведомо добытых преступным путем драгоценных металлов, наркотических средств, оружия, боеприпасов и иных специальных предметов влечет ответственность по специальным нормам (ст. ст. 191, 220, 222, 228, 234 УК).
Субъективная сторона выражается в прямом умысле, при этом лицо должно достоверно знать о криминальном происхождении предмета сделки.
Субъект преступления - лицо, достигшее 16 лет, кроме участвовавшего в совершении "первичного" (основного) преступления.
В ст. 185.5 установлена ответственность за фальсификацию решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества.
Объективная сторона охватывает незаконные действия (бездействие), направленные на захват управления в юридическом лице, в частности умышленное искажение результатов голосования общего собрания участников ООО путем внесения в протокол общего собрания или в выписки из него заведомо недостоверных сведений о результатах голосования и иных фактах.
Преступлению присущ только прямой умысел. Его субъект - лицо, достигшее возраста 16 лет.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 191.1 УК, охватывает альтернативно приобретение, хранение, перевозку, переработку или сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины в крупном размере, т.е. на сумму свыше 80 тыс. руб., рассчитанную по таксам, утвержденным Правительством РФ.
Преступлению присущи прямой умысел и цель сбыта древесины.
Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.
Согласно ст. 200.3 УК уголовно наказуемыми являются привлечение денежных средств граждан для строительства в нарушение требований законодательства РФ об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости (в частности, требований Федерального закона от 30 декабря 2004 г. "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации") в крупном размере (на сумму свыше 3 млн руб.).
Виновный освобождается от ответственности, если: 1) сумма привлеченных денежных средств (сделки с денежными средствами) возмещена в полном объеме; 2) лицом приняты меры, в результате которых многоквартирный дом и (или) иной объект недвижимости введены в эксплуатацию. Для освобождения достаточно выполнения хотя бы одного из названных в законе условий.
§ 3. Преступления против порядка кредитования
и порядка удовлетворения требований кредиторов
Преступления данной группы охватывают две подгруппы деяний: кредитные преступления в узком смысле слова (ст. ст. 176, 177 УК) и преступления в сфере банкротства (ст. ст. 195 - 197, 172.1 УК).
В ст. 176 УК закреплено два самостоятельных состава незаконного получения кредита, отличающихся, среди прочего, предметом преступления.
По ч. 1 квалифицируется получение кредита (банковского, коммерческого или товарного) либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб (на сумму свыше 2,25 млн руб. с учетом как суммы основного долга, так и процентов по нему).
Для незаконного получения кредита характерен косвенный умысел. В отличие от ст. 176 УК при мошенничестве субъект уже в момент получения кредита не желает его возвращать, умысел лица направлен на безвозмездное обращение кредита в свою собственность. Если же доказан умысел на временное получение денежных средств с намерением их возвратить, пусть и несвоевременно, налицо состав незаконного получения кредита.
Субъект преступления по ч. 1 ст. 176 специальный - индивидуальный предприниматель или руководитель организации.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 176 УК, охватывает любые способы незаконного получения государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб (свыше 2,25 млн руб.). Таким образом, по ч. 2 ст. 176 УК ответственность наступает и за нецелевое использование кредита.
Субъект преступления - лицо, достигшее 16 лет.
В ст. 177 УК установлена ответственность за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.
Предмет преступления - любая кредиторская задолженность.
Объективная сторона состоит в злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта, если эти деяния совершены в крупном размере, т.е. на сумму свыше 2,25 млн руб. Уклонение - это неисполнение судебного решения при возможности должника погасить долг. Злостность по общему правилу означает повторное нарушение процедуры исполнения судебного решения (повторная неявка к судебному приставу и т.д.) либо одно грубое нарушение (длительное и пр.).
Субъективная сторона предполагает прямой умысел.
Субъект преступления - руководитель организации или гражданин.
В ч. ч. 1 - 3 ст. 195 УК (неправомерные действия при банкротстве) закреплено три самостоятельных состава неправомерных действий при банкротстве. По ч. 1 преследуются следующие акты поведения, совершенные при наличии признаков банкротства:
1) сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей;
2) сокрытие информации об этих предметах;
3) передача имущества во владение иным лицам;
4) отчуждение или уничтожение имущества должника (в том числе гражданина);
5) сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя. Основные признаки данного преступления (признаки банкротства и пр.) раскрыты в регулятивном законодательстве, в частности в Федеральном законе от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".
По ч. 2 ст. 195 УК наказывается причинение крупного ущерба в результате неправомерного удовлетворения имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника (юридического или физического лица) руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства.
Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 195 УК, помимо крупного ущерба состоит в незаконном воспрепятствовании деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации (уклонении от передачи арбитражному управляющему документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, и т.д.).
Субъективная сторона выражается только в форме умысла - прямого или косвенного.
Субъект преступления - лицо, достигшее 16 лет.
Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК) предполагает совершение лицом действий (бездействия), заведомо влекущих его несостоятельность, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб. Для вменения ст. 196 УК не требуется, чтобы несостоятельность организации или гражданина была подтверждена решением арбитражного суда.