Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (Страхование ответственности).pdf

Введение

Страхование - это стратегический сектор экономики.

Особенно в период развития рыночных отношений предприниматель получает возможность сосредоточить все свое внимание на проблемах рынка и конкуренции, будучи уверенным при этом, что средства производства и предметы труда материально защищены от любых случайностей.

Именно страхование повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличить состояние и богатство нации. Это важно для российской экономики, которая пока пребывает в сложном положении.

Целью данной работы является изучение страхования и его роли в развитии экономики. Также выявить проблемы развития страхового рынка.

Задачей работы является проанализировать современное состояние страхового рынка и исследовать меры, направленные на развитие страхования.

Теоретическую основу исследования составляют труды отечественных учёных: Абрамова В.Ю. , Белых В.С, Брагинского М.И. , Граве К.А., Дедикова С.В., Жилина Н.С., Жук А.В., Идельсона В.Р., Игбаевой Г.Р., Кабанцевой Н.Г., Крюкова В.П., Клоченко Л.Н., Ковалевской Н.С., Лунца Л.А , Мартьяновой Т.С., Михайлова С.В., Мудрых В.В., Мусина В.А., Райхера В.К., Рахмиловича В.А., Рыбникова С.А., Серебровского В.И., Степанова И.И., Суханова Е.А., Турбиной К.Е., Фогельсона Ю.Б., Ульянищевой В.Г., Худякова А.И., Шиминовой М.Я., Шихова А.К. и др.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.

Глава 1 Понятие и виды страхование

1.1 Экономическая роль страхования

Страхование представляет собой отношения по защите интересов юридических и физических лиц при наступлении страховых определенных случаев за счет формируемых страховщиками денежных фондов из уплаченных страховых взносов (страховых премий), а также за счет других средств страховщиков.

Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, которая включает совокупность методов и форм формирования целевых фондов денежных средств и использование их при различных рисках на возмещение ущерба, а также на оказание гражданам помощи при наступлении в их жизни определенных событий. С одной стороны, оно выступает средством защиты благосостояния и бизнеса людей, а с другой - приносящим доход видом деятельности. Источники прибыли страховой организации состоят в доходах от инвестиций временно свободных средств в объекты непроизводственной и производственной сфер деятельности, банковские депозиты, акции предприятий, от страховой деятельности и т.д [2, c.155].

Экономическая сущность страхования показана может быть через такие важнейшие понятия, как экономические категории, которые в абстрактном виде отражают некие совокупности специфических однородных экономических отношений.

Свое воплощение экономическая сущность страхования находит в функциях, которые в реальности отражают общественное предназначение этой категории. Функции представляют собой внешние формы, позволяющие выявить особенности страхования в качестве подсистемы (части) финансовой системы страны.

Как известно, финансовая система объективно является инструментом стоимостного распределения. Также как часть финансовой системы страхование выражает свою экономическую сущность, через распределительную функцию, прежде всего. В свою очередь распределительная функция страхования конкретное воплощение находит в реализации специфических функций, которые свойственны только страхованию: предупредительной, рисковой и сберегательной [12, c.15].

Главной является рисковая функция, так как возникновение страхования стимулирует именно наличие риска. Есть риск, тогда для страхования есть потенциал со всеми его проявлениями, его атрибутами. Риск в данном случае представляет собой конкретное явление либо совокупность явлений, потенциальная возможность причинения объекту страхования ущерба. Тяжесть наносимого ущерба, многообразие форм рисков, невозможность точного прогнозирования их наступления вызывают объективно необходимость проведения страхования. Именно перераспределение между участниками страхования денежной формы стоимости и происходит в рамках осуществления рисковой функции в связи с последствиями страхового чрезвычайного события.

Функция страхования в уменьшении разрушительных последствий страхового события и степени риска. предупредительная функция осуществляется через финансирование различных мероприятий за счет средств страхового фонда по предупреждению, ограничению и локализации негативных последствий аварий, катастроф, несчастных случаев. В страховании меры по минимизации страхового ущерба и предупреждению чрезвычайных событий носят название превенции. Особый денежный фонд образуется в целях реализации предупредительной функции. В потребности в страховой защите аккумулированных в коммерческих банках денежных накоплений населения проявляет себя сущность сберегательной функции.

Страхование выполняет, кроме названных специфических функций, контрольную, инвестиционную и кредитную функции.

В строго целевом использовании и формировании средств страхового фонда заключается смысл контрольной функции. Производится осуществление контрольной функции за счет финансового контроля над законным проведением страховых операций [8, c.104].

Возможность участия в пополнении за счет части прибыли от страховых доходов, в инвестиционной деятельности страховых организаций и других хозяйственных операций государственного бюджета временно свободных средств страхового фонда говорит об инвестиционной функции страхования.

Рассмотрев функции экономической категории страхования, утверждать можно, что они, указывают на общественное назначение страхования в качестве экономической самостоятельной категории, которая в системе экономических отношений играет особую роль, очевидных в свете происходящих в экономической жизни страны сегодня и уже произошедших изменений, выражают экономическую сущность страхования.

Страхование обеспечивает экономические интересы, как в целом деятельности общества, так и отдельного человека.

Необходимость покрытия возможного ущерба и фактор риска вызывают потребность в страховании. То есть риск служит предпосылкой страховых отношений.

Риск является совокупностью явлений или конкретным явлением, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования. К примеру, при смешанном страховании жизни страховыми событиями являются: страхование от несчастного случая, на случай болезни и на случай смерти.

В условиях договора в этой связи требуется абсолютно точная формулировка страхового события, включающегося в объем ответственности страховщика.

Риски подразделяются по своему характеру на следующие группы: индивидуальные и универсальные, субъективные и объективные, катастрофические, транспортные, экологические, политические, технические, военные и ряд других.

Универсальный риск представляет собой риск, который включается по большинству договоров в объем ответственности страховщика.

Индивидуальный риск выражается в игнорировании страхования домашнего индивидуального имущества, коллекций, картин и т.п.

Субъективные риски основываются на игнорировании или отрицании объективного подхода к действительности.

Объективные риски от воли и сознания страхователя не зависят (землетрясения, стихийные бедствия, наводнения и т.п.) [7, c.75].

Специфические риски составляют особую группу: катастрофические и аномальные. К числу аномальных рисков относятся те, которые не позволяют отнести к тем или иным группам страхования соответствующие объекты. К примеру, процедура медицинского освидетельствования, индивидуальное страхование жизни, «не реализации лицензий на отстрел диких животных и зверей», страхования на случай «плохой погоды» и др.

Катастрофическими рисками являются риски, которые при их наступлении могут принести страхователю значительный ущерб и в особо крупных размерах (землетрясение на Южном Сахалине, авария на ЧАЭС и др.).

Экологические риски связаны с загрязнениями окружающей среды, а транспортные риски подразумевают страхование средств наземного, воздушного, водного и железнодорожного транспорта.

Репрессивные риски, или политические, связаны с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, акциями или мероприятиями граждан или правительств суверенного государства.

В теоретическом плане технический риск страховщика представляет риск, связанный с осуществлением страхования. Наличие технического риска побуждает страховщика активно участвовать в организации предупредительных мероприятий для снижения степени вероятности наступления страхового случая.

Все взятые во взаимодействии и единстве рыночные обстоятельства определяют состояние, которое называется общей ставкой риска, или ситуацией. Характеризует ситуация риска состояние объектов страхования и обстановку, в которой они находятся. Определяется общая ставка риска как сумма частных рисков.

Страховой интерес рассматривать следует как имущественный, опосредованных неким денежным эквивалентом, т.е. соответствующей этому интересу денежной суммой.

Важно иметь в виду наличие страхования риска, т.е. риск должен обладать характерными чертами, позволяющими предлагать покрытие такого риска страховым компаниям, а именно:

-невысокая страховая премия;

-случайный характер потерь;

-наличие большого количества единиц, подверженных риску;

-некатастрофический характер потерь.

С этих позиций следует рассматривать любые проекты, предусматривающие обеспечение страховой защиты каких-либо имущественных интересов.

Характерной особенностью рисковых видов страхования является их кратковременность и непредсказуемость величины ущерба [2, c.158].

1.2 Виды страхования. Участники страховых отношений

Участниками страховых отношений в соответствии с Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ст. 4.1)являются:

-застрахованные лица;

-страхователи;

-выгодоприобретатели;

-общества взаимного страхования;

-страховые организации;

-страховые агенты;

-страховые актуарии;

-страховые брокеры;

-федеральный орган страхового надзора.

Субъектами страхового дела являются:

-общества взаимного страхования,

-страховые организации,

-страховые актуарии;

-страховые брокеры.

Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, кроме деятельности страховых актуариев, подлежащих аттестации.

Страховыми брокерами являются граждане, которые зарегистрированы в качестве индивидуальных предпринимателей, или коммерческие организации (юридические лица), представляющие в отношениях со страховщиком страхователя по его поручению или осуществляющие посредническую деятельность от своего имени по оказанию услуг, которые связаны с заключением договоров перестрахования или договоров страхования (Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ст. 8)).

Страховыми агентами являются граждане, которые действуют со страховщиком на основании гражданско-правового договора, или коммерческие организации (юридические лица), представляющие в отношениях со страхователем страховщика по его поручению. Страховой агент инкассирует страховую премию, осуществляет продажу страховых услуг, оформляет страховую документацию и занимается в отдельных случаях сервисным дополнительным обслуживанием страхователей. Основной функцией страхового агента является продажа страховых услуг.

Страховыми актуариями являются граждане РФ, которые имеют квалификационный аттестат и действуют на основании гражданско-правового или трудового договора со страховщиком. Они оценивают инвестиционные проекты страховщика с использованием актуарных расчетов, рассчитывают его страховые тарифы и резервы. По итогам каждого финансового года страховщики должны проводить актуарную оценку страховых резервов (страховых принятых обязательств), и отражать результаты в представляемом в страховой надзор заключении.

Также участвуют в страховом деле [2, c.193]:

-аджастеры, являющиеся специалистами по оценке при страховом случае убытка;

-андеррайтеры, являющиеся специалистами, имеющими от страховщика полномочия (перестраховщика) отклонять или принимать на страхование предложенные риски и объекты (перестрахование) и отвечающими за формирование страхового портфеля;

-сюрвейеры, являющиеся представителями страховщика, осуществляющие оценку и осмотр имущества, которое принимается на страхование;