Файл: Ресурсы коммерческого банка (Источники формирования ресурсов коммерческого банка).pdf

Рисунок 5 - Задачи ресурсной политики кредитной организации

Формирование ресурсной политики банка осуществляется в зависимости от следующих аспектов:

• субъектов отношений на рынке банковских услуг;
• финансово-кредитных инструментов, посредством которых осуществляется привлечение ресурсов;
• сроки привлечения ресурсов;
• цель привлечения.

Реализация ресурсной политики предусматривает следующие операции:

• анализ депозитных рынков;
• определение целевых рынков;
• минимизация расходов, возникающих в процессе привлечения ресурсов;
• оптимизация управления депозитным портфелем банка.

Неэффективная ресурсная политика является причиной возникновения различных банковских рисков. Так, банковский риск представляет собой ситуативную характеристику деятельности кредитной организации, отражающая вероятность потери доходов или активов, а также возникновения дополнительных расходов вследствие нерентабельности финансовых операций.

Представленное выше понятие обусловлено не только явлением риска как таковым, но и особой спецификой банковского бизнеса, критериями деятельности которого являются рентабельность, ликвидность и усиленный учет безопасности. Сущность банковских рисков неизменна, но их содержательная сторона переживает регулярные трансформации. Причины этому кроются во множестве происходящих процессов. Банковские риски зависят от многочисленных факторов. Под фактором банковского риска необходимо понимать источник вероятных потерь стоимости банковского капитала, который характеризует профиль и сферу возникновения.

Факторы банковского риска в целом следует разделить на внутренние и внешние. Под внутренними факторами риска следует понимать те факторы, которые зависят от деятельности банка. Под внешними факторами следует понимать не связанные с банковской деятельностью явления, которые оказывают влияние на его деятельность. К таким можно отнести политические, социальные, правовые, общеэкономические, информационные, страновые, технические.

По мнению Я.Г. Мадатова «далее при классификации факторов следует выделить факторы рисков по сферам возникновения:

1. макроэкономические факторы;
2. микроэкономические факторы» [32, с. 284].

Все вышеперечисленные факторы, как внутренние, так и внешние, оказывают различное по силе воздействия влияние на результаты деятельности кредитной организации. К внешним факторам необходимо отнести системные.

Системные факторы представляют собой риски, которые возникают в результате изменения стратегических приоритетов социально­го и экономического развития государства (политические, правовые, социальные и общеэкономические риски). Необходимо отметить, что при формировании ресурсной политики должное внимание уделяется рискам, возникающим в процессе привлечения ресурсов, а также разработке методов по их нивелированию.

По мнению П. Александрова «основополагающие решения по вопросам, связанным с привлечением ресурсов, принимает Правление банка, которое определяет общую и ценовую (процентную) политику банка в области привлечения ресурсов, утверждает предельные процентные ставки на привлекаемые ресурсы на конкретный промежуток времени (как правило - квартал), индивидуальные процентные ставки по конкретным счетам клиентов. Методической основой для проведения конкретных банковских операций, связанных с привлечением средств, служат соответствующие внутрибанковские документы (положения, инструкции, технические порядки), действующие в банке» [ 9, с. 17].

На основании вышеизложенного можно сделать вывод о том, что формирование и реализация эффективной ресурсной политики является одним из ключевых аспектов эффективной деятельности кредитной организации на рынке банковских услуг, так как она включает в себя все направления деятельности кредитной организации - от момента формирования средств кредитной организации до их эффективного размещения и разработки мероприятий по повышению эффективности размещения. Необходимо отметить, что целью привлечения ресурсов является обеспечение соблюдения кредитной организацией обязательных нормативов.

Глава 2. Анализ ресурсов коммерческого банка на примере АО «Альфа-банк»

2.1. Структура привлеченных средств АО «Альфа-банк»

Альфа-банк — крупнейший частный банк в России, входящий в пятёрку крупнейших банков России по объёму активов по данным рейтингов РБК и Forbes. По данным рейтинга «Коммерсантъ» Альфа-банк — пятый в России по объёму активов (среди частных банков — первый). Имеет около 800 отделений и офисов более чем в 100 городах России. Главный офис — в Москве.

Важным направлением развития группы Альфа-банк будет дальнейшее наращивание объемов операций кредитования корпоративных клиентов при сохранении ведущих позиций на рынке, а также поддержание тренда на укрепление позиций на рынке кредитования населения.

Цифровая трансформация бизнеса и процессов Группы позволит обеспечить дополнительные источники доходов, вывести на новый уровень систему дистанционного обслуживания клиентов, повысить внутреннюю эффективность и производительность. На сегодняшний день, будучи крупным коммерческим банком, АО «Альфа-банк» предоставляет комплекс банковских услуг высокого уровня не только юридическим, но и физическим лицам. Одним из самых перспективных направлений своей деятельности, банк считает работу с физическими лицами, более того, это всегда являлось его приоритетной задачей. Рассмотрим структуру имущества АО «Альфа-банк» на основе анализа его активов (таблица 2).

Таблица 2

Анализ актива АО «Альфа-банк»

В структуре активов баланса АО «Альфа-банк» неизменно преобладает чистая ссудная задолженность. За период с 2017 года по 2019 год она составляет 85,9 %, 82,9 % и 79,01 %. На втором месте в общей сумме активов находятся денежные средства, составляющие 3,6 % в 2017 году, 3,7 % в 2018 году и 5,06 % в 2019 году. Минимальные доли в активах АО «Альфа-банк» принадлежат показателю инвестиции в дочерние и зависимые организации и составляют 0,1 %, 0,1 %, 0,22 % за период с 2017 - 2019 гг. Также незначительный удельный вес составляют чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения и средства в кредитных организациях. Так за период 2017 - 2019 гг. доли этих показателей не превышали 1 %.

Рассмотрим структуру источников формирования имущества АО «Альфа-банк» на основании анализа его пассива (таблица 3).

Таблица 3

Анализ пассива АО «Альфа-банк», тыс. руб.

На основании данных, представленных в таблице 2.2, можно сделать вывод о том, что на протяжении анализируемого периода наибольшую долю в структуре пассива баланса занимают средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, которая в 2019 году составила 72,95 %, в том числе вклады физических лиц - 55,71 % в 2019 году.

Доля средств кредитных организаций в структуре пассива баланса на протяжении анализируемого периода имеет тенденцию к росту: в 2017 году значение показателя составило 4,7 %, а в 2019 году - 10,18 %. Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ в отчетном периоде составили 8,18 % в структуре пассива.

Проведем анализ источников собственных средств АО «Альфа-банк» за 2017-2019 год, а результаты анализа представим в таблице 4.

Таблица 4

Анализ источников собственных средств АО «Альфа-банк» за 2017-2019 год, тыс. руб.

На основании результатов проведенного анализа можно сделать вывод о том, что источники собственных средств в целом увеличились за анализируемый период на 44666642 тыс. руб., что в процентном соотношении составляет 33,76 %. Наибольшее влияние на данный рост оказало увеличение собственных средств - на 40834694 тыс. руб., что в процентном соотношении составляет 80,49 %. Эмиссионный доход и нераспределенная прибыль увеличились на 17659951 тыс. руб. и 3492025 тыс. руб. соответственно. Показатель нераспределённой прибыли отчетного периода снизился на 8994313 тыс. руб.