Файл: Ресурсы коммерческого банка (Источники формирования ресурсов коммерческого банка).pdf

По данным таблицы 10 можно сделать вывод о том, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, кредитов юридическим лицам, кредитов физическим лицам, векселей, вложений в операции лизинга и приобретенные права требования, вложений в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 6,1 % c 2718007026 тыс. руб. до 2883352707 тыс. руб., что является положительным фактором и свидетельствует об увеличении емкости рынка услуг, предоставляемых коммерческим банком.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов АО «Альфа-банк», а также их структуре представлена в табл.11.

Таблица 11

Обеспеченность выданных кредитов АО «Альфа-банк»

На основании проведенного анализа можно сделать вывод о том, что наибольшую долю в структуре обеспеченности занимают гарантии и поручительства, которые в 2019 году увеличились до 68,15 %, а наименьшая доля в структуре принадлежит ценным бумагам, принятым в обеспечение - 15,14 % в 2019 году. Структура процентных обязательств АО «Альфа-банк» (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту) представлена в табл.12.

Таблица 12

Структура процентных обязательств АО «Альфа-банк»

Незначительно изменились суммы средства юридических лиц, вклады

физических лиц, уменьшились суммы средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 3,7 % c 2610,04 млрд. руб. до 2706,42 млрд. руб. Структуру собственных средств АО «Альфа-банк» представим в виде таблицы 13.

Таблица 13

Структура собственных средств АО «Альфа-банк»

На основании данных, представленных в таблице 13, можно сделать вывод о том, что наибольшую долю в структуре собственных средств банка занимают средства акционеров, доля которых на протяжении анализируемого периода имеет тенденцию к снижению и составляет в 2019 году 51,73 %. Значительный рост наблюдается в отношении доли эмиссионного дохода, а значительное снижение - в отношении доли нераспределенной прибыли прошлых лет.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Рассмотрим показатели кредитного риска АО «Альфа-банк» и их изменение в таблице 14.

Таблица 14

Показатели кредитного риска АО «Альфа-банк» в 2019г.

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс. 800 %) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд АО «Альфа-банк» на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским коммерческим банкам (около 3-4 %).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским коммерческим банкам (около 10-11 %), в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли резервирования. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Рассмотрим косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность АО «Альфа-банк» в табл.15.

Таблица 15

Косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность АО «Альфа-банк» в 2019 году

Данные, представленные в таблице 16, свидетельствуют о том, что на 1.01.2018 года наблюдается влияние фактора смены акционеров и фактора изменения уставного капитала. Выявление данных факторов по итогам отчетного года является неизбежным, так как за год могут происходить определенные изменения.

По результатам анализа можно сделать вывод о том, что у АО «Альфа-банк» за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0,44, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности. Необходимо отметить, что стоимость акций АО «Альфа-банк» снизилась с 09.04.2018 года до 0,05 рублей (до 09.04.2018 года цена акции составляла 0,06 руб.). Многие аналитики считают, что причина данного падения кроется в объединении Альфа-банк с «дочкой» Альфа-банк24 и объявленном выкупе акций. В качестве негативного фактора, оказывающего влияние на деятельность банка, можно также рассматривать убыток от операции с ценными бумагами в размере 3,8 млрд. руб.

В целом на рынке банковских услуг все направления бизнеса, кроме розничного, принесли убыток. Обесценились активы коммерческих банков: на 10,5 млрд. руб. земля и здания, на 9,3 млрд руб. - инвестиционная собственность, на 5 млрд руб. Альфа-банк-арена, на 7 млрд руб. - вложения в банк «Открытие». Следующей неблагоприятной тенденцией является снижение качества кредитного портфеля, в частности - по кредитам физических лиц, что может быть обусловлено значительным падением реальных денежных доходов населения.

Соответственно, среди стратегических задач развития АО «Альфа-банк» должны занимать важное место задачи повышения управляемости и наблюдаемости, контроля эффективности принятых решений и соответствия разнообразия управленческих воздействий разнообразию финансовых состояний коммерческих банков. На основании результатов проведенного анализа и рассмотренных тенденций на рынке банковских услуг была составлена таблица 17, где отражены результаты SWOT-анализа деятельности АО «Альфа-банк».

Таблица 17

SWOT-анализ АО «Альфа-банк»

На основании проведенного анализа можно сделать вывод о том, что основными слабыми сторонами деятельности банка являются, как недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, так и невозможность принятия оперативных решениях в офисах, а также высокий уровень комиссий и несовершенство системы «Банк-Клиент».

PEST-анализ АО «Альфа-банк» приведен в таблице 18.

Таблица 18

PEST-анализ АО «Альфа-банк»

На основании информации, представленной в таблице 3.8, можно сделать вывод о том, что на уровень эффективности деятельности АО «Альфа-банк» оказывает влияние множество факторов, как внутренних, так и внешних. Необходимо отметить, что результатом данного влияния является, как возникновение возможностей, так и угроз для деятельности кредитной организации. Нивелирование негативного влияния факторов осуществляется посредством разработанной банком стратегии, которая подвергается корректировке в зависимости от изменения внешних и внутренних факторов. Необходимо также отметить, что стратегия развития АО «Альфа-банк» соответствует требованию законодательных актов РФ, таких, как: