Файл: 3 1 Теоретические аспекты банков в современной рыночной экономике.pdf

2
СОДЕРЖАНИЕ
Введение…………………………………………………………………….......
3 1 Теоретические аспекты банков в современной рыночной экономике….
5 1.1 1.2 1.3
Происхождение, сущность и виды банков…………………………..
Центральный Банк РФ, его сущность и функции…………………...
Коммерческие банки, их сущность и функции……………………...
5 8
11 2
Роль банков в современной экономике РФ……………………………….
2.1 Анализ деятельности банков в российской экономике……………..
2.2 Перспективы развития деятельности банков в РФ……………….....
17 17 21
Заключение……………………………………………………………………... 25
Список использованных источников………………………………………….
27

3
ВВЕДЕНИЕ
Банки – экономическое понятие, появившееся примерно 2000 г. до н. э. в
Ассирии и Вавилоне. Появление банков взаимосвязано с появлением денег, но банковские операции возникли намного раньше, чем денежные средства.
Вклады владельцев складывались из таких материальных активов, как зерно, крупный рогатый скот, и чуть позже,
золото.
В настоящее время исследования банковской системы являются одним из самых важных вопросов российской экономики, так как банки считаются неотъ- емлемой частью жизни современного человека.
Осуществляя расчетные, кредитные, а также вкладные и другие операции, банки выполняют общественно необходимые функции. Именно поэтому дан- ную тему можно считать актуальной.
Двухуровневая банковская система в обеспечении стабильного функцио- нирования народного хозяйства играет важнейшую роль.
Цель курсовой работы состоит в изучении и исследовании сущности банков, их места и роли в современном мире.
Задачами исследования являются:
– определить причины возникновения и виды банков,
– раскрыть сущность и функции Центрального Банка РФ,
– раскрыть сущность и функции коммерческих банков,
– проанализировать деятельность банков в российской экономике,
– показать пути решения проблем и перспективы российской банковской системы.
Объектом исследования являются банки и банковская система.
Предметом исследования является система экономических отношений, в которых происходит деятельность банковского сектора.
Степень научной разработанности: теоретические проблемы сущности банковской системы, её структуры, свойств рассматривались в работах таких

4 российских учёных, как Глушков Н.Б., Лаврушин О.И., Коробова Г.Г., Стародуб- цева Е.Б., Жуков Е.Ф., Алленых М.А., Ибрагимов В.М., Конс, Печоник О.И.
Авагян Г.Л. и др.
Методы исследования составили такие общенаучные методы: анализ, син- тез; и частные – системный метод, сравнительный метод, графический метод.
Информационной базой исследования послужили различные научные пуб- ликации по исследуемой теме: современные статьи и монографии, затрагиваю- щие банковскую систему государства, справочные и учебные материалы различ- ных авторов, официальные корпоративные интернет-сайты, фактические данные ряда исследовательских организаций и другие материалы.
Данная курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников.

5
1 Теоретические аспекты банков в современной рыночной экономике
1.1 Происхождение, сущность и виды банков
Банки являются важным элементом в системе рыночной структуры. Одно из главных условий для создания рыночного механизма – это развитие деятель- ности банков в целом. Процесс экономических преобразований начался с рефор- мирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.
Другими словами, банк представляет организацию, производящую то- варно-денежные отношения.
Простейшие банковские операции были зафиксированы еще в древности.
Так, в Египте ни осуществлялись в 2700 году до н.э. Согласно историческим документам первые банки появились в Древней Греции, Риме, Египте и Вави- лоне.
Банковское дело в современном понимании берет свое начало с начала функционирования первого банка в Италии в городе Генуэ в 1407 году. В данный временной период появляются специальные инструменты, присущие банковской и финансовой деятельностям. К ним относят двойную систему бухгалтер- ского учета, выдвинутую
Лукой
Пачоли.
Чуть позже появляются учреждения, имеющие специфические черты банка в Нидерландах и Германии. Работники, основной задачей которой явля- ется обмен и хранение денежных средств, сменяются на новую профессию – бан- кир. В 1664 году в Англии был создан Банк Англии, который занимался креди- тованием торгово-промышленного оборота.
Примерно в середине XIX веке Америкой принимаются первые попытки по регулированию банковского дела на законодательном уровне, следствием ко- торых являются законодательные акты. Так, в 1864 году был регламентирован банковский акт, наделяющий государство правом выдавать чартер, т.е. лицензию на осуществление банковских операций. С этого момента, возникает система

6 двойного подчинения: банки, получившие лицензию от федерального правитель- ства, стали называться национальными банками, а получившие чартер от прави- тельства – банками штатов.
С увеличением объемов производства и обращения роль банков во всех странах возрастала. Развитие товарно-денежного обращения во всех отраслях хо- зяйства обусловливало рост банковского капитала. Банки как собиратели капи- тала стали обслуживать весь процесс производства и получили возможность вли- ять на него.
В настоящее время основным назначением банка является посредничество в аккумуляции денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынке осу- ществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвести- ционные фонды, страховые компаний, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, от- личающих их от всех других субъектов.
1 Двойной обмен долговыми обязательствами. Можно сказать, что они за- нимаются размещением своих долговых обязательств таких, как депозиты, сбе- регательные сертификаты, вклады, а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.
Это отличает банки от финансовых брокеров, занимающихся осуществлением своей деятельности на финансовом рынке, не занимаясь выпуском собственных долговых обязательств;
2 Принятие банков на себя обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например, размещение средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Это отличает банки от различных инвестиционных фондов, активно исполь- зующих ресурсы на основе выпуска собственных акций.
Вопросы становления, развития и функционирования банковской системы рассматривались в монографиях, книгах, научных статьях как зарубежных, так и отечественных экономистов. Среди зарубежных экономистов можно выделить

7 таких, как Э. Гилл, Р. Гильфердинг, Э. Долан, Э.Л. Соттер, К. Кэмпбелл, Э. Рид,
П. Роуз, Р. Смит и др [3].
Так, по мнению Р. Гильфердинга, важной особенностью банковского ка- питала перед промышленным является то, что он не имеет пределов для своего расширения, никогда не бывает «перепроизводства» банковского капитала.
Чрезмерное увеличение банковского капитала приводит просто к тому, что он находит помещение в иной сфере, но не приводит к всеобщему краху с сопро- вождающим его обесценением и т. д., что наблюдается в промышленной сфере.
Исторические аспекты деятельности кредитных учреждений, проблемы за- рождения и формирования в России банковской системы и ее отдельных элемен- тов рассматривались в работах А.Н. Гурьева, Е.И. Ламанского,
П.С. Мигулина, Я.И. Печорина, Е.К. Сланского, Л.Н. Яснопольского и др. [3].
В советской экономической литературе анализу банковской системы не уделялось достаточного внимания. Большинство работ по данной проблеме про- водилось в рамках исследования кредитной системы, при этом банковская си- стема выступала лишь как неотъемлемая часть последней.
В настоящее время в государствах с современной рыночной экономикой функционирует двухзвенная система, где первым звеном является Центральный банк, а вторым – коммерческие банки и специализированные банки.
Также существует и однозвенная система, где ЦБ и коммерческие банки стоят на одном уровне. Такой системой пользуются государства со слабой эко- номикой или тоталитарным режимом. Оглядываясь назад, как за пример можно взять Люксембург до 1998 года, где существовал лишь один уровень, представи- тели которой управляли всеми кредитными операциями, эмиссией, аккумуля- цией денежной массы и т.д.
Таким образом, можно отметить взаимозависимость элементов банковской системы, которая является оптимальной для современного государства.
Сущность банка – это, прежде всего его специфика. Банки имеют свои средства коммуникации, фабрики по изготовлению денег, типовых платежных

8 средств, выступают консультантами, посредниками в переговорах. Они выпол- няют несколько сотен услуг, количество и многообразие которых в современном хозяйстве продолжает увеличиваться [10].
Банки подразделяются на:
– эмиссионные – банки, которые выпускают наличные деньги в обращение,
– депозитные – банки, которые осуществляют кредитование и расчетные операции за счет уплаченных депозитов,
– коммерческие – это кредитные учреждения, которые кредитуют про- мышленные, коммерческие и другие компании главным образом за счет средств, которые они получают в виде депозитов.
Существуют и специализированные банки:
– ипотечные – банки, которые предоставляют долгосрочные ссуды под за- лог недвижимости,
– сберегательные – обслуживают население, принимают депозиты, осу- ществляют потребительские и ипотечные кредиты и вкладывают свои деньги в государственные облигации,
– инвестиционные – участвуют в финансировании и долгосрочном креди- товании в промышленности, торговле и транспорте.
1.2 Центральный Банк РФ, его сущность и функции
Главным звеном банковской системы современного государства является центральный банк страны. Центральные банки возникли на основе коммерче- ских банков, но главным отличающим признаком у ЦБ является право эмиссии банкнот, т.е. выпуска денег в обращение.
Предпосылкой создания центрального банка стала централизация капи- тала. Первичная обязанность ЦБ – защищать покупательную способность наци- ональной валюты и помогать нормальному функционированию финансовых рынков страны.

9
Создание (учреждение) центральных банков никогда и нигде не обходи- лось без участия государства (правительства и законодательных органов). Но это не отменяет того факта, что иерархическая банковская система является вполне закономерным результатом развития банковского бизнеса [9].
По форме собственности центральный банк делится на:

государственные, в которых все имущество принадлежит государству,

акционерные, в которых акции принадлежат государству, коммерческим банкам и частным лицам, либо капитал принадлежит коммерческим банкам.
Юридически ЦБ является автономным, несмотря на принадлежность ка- питала государству. Роль центрального банка в экономической и политической жизни страны определяется степенью независимости, поскольку это является важным аспектом. Под экономической независимостью обычно имеется в виду возможность банка использовать имеющиеся инструменты.
На рисунке 1 проиллюстрированы управленческие органы, имеющие пол- номочия по управлению деятельности центрального банка РФ. Так, председатель
Банка России избирается на основании большинства голосов членами Совета.
Члены Совета директоров назначаются на должность Государственной Ду- мой сроком на четыре года по представлению Председателя ЦБ РФ, согласован- ному с Президентом РФ.
Также, национальный банковский совет является органом управления ЦБ, состоящим из 12 участников, при этом двое из них выступают от Совета Феде- рации, трое – от Государственной думы, трое – от Правительства РФ и еще трое
– от Президента РФ.
Рисунок 1 – Органы управления Банка России [25]

10
При осуществлении своей деятельности центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли. Во всех развитых странах действуют определенные законы, в которых закреплены задачи, функции и методы их осуществления.
Основной правовой акт, который регулирует деятельность центрального банка – закон о центральном банке страны. С помощью этого закона выявляются основные возможности банка, как эмиссионного центра страны [1].
Цель Банка России состоит в защите и обеспечении устойчивости нацио- нальной валюты – рубля, а также в укреплении банковского сектора РФ.
Критерии независимости центрального банка:
– персональная независимость, то есть личная независимость руководящих лиц ЦБ и особый порядок их значения,
– функциональная независимость – осуществление банков своих функций самостоятельно, без вмешательства государственных органов и иных организа- ций,
– финансовая независимость – наличие у ЦБ собственного имущества и внебюджетного финансирования.
Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции.
1 ЦБ является «банком банков». Центральный банк не обслуживает пред- принимателей или население. Его главными клиентами являются коммерческие банки. ЦБ хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, то есть их кассовые резервы.
2 Осуществляет монопольно эмиссию банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее зна- чении эмиссии денег.
3 ЦБ проводит денежно-кредитное регулирование и банковский контроль.
Резервы иностранной валюты и золота регулируются центральным банком от имени государства.
4 ЦБ является «банкиром правительства». Он выступает для правительства кредитором и кассиром. В нем открыты счета правительства и правительствен- ных ведомств.

11
Главная задача Центрального банка РФ заключается в том, чтобы с помо- щью методов кредитно-денежной политики обеспечить нормальное экономиче- ское развитие страны.
Банк России призывает защищать экономическую безопасность государ- ства за счет достижения по закону поставленных перед ним целей, таких как за- щищенность и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление системы банка государства, обеспечение результативной и бесперебойной работы пла- тежной системы, а также выполнения установленных для него функций [18].
Сущность центрального банка двойственна с точки зрения тех интересов, которые он обеспечивает и защищает. С одной стороны, центральный банк осу- ществляет и валютное, и пруденциальное регулирование в денежно-кредитной системе. С другой стороны, он является представителем государства во многих банковских отношениях. Его статус позволяет влиять на организацию и функци- онирование кредитных организаций.
1.3 Коммерческие банки, их сущность, функции
В банковском секторе любой страны важную роль играют коммерческие банки. Коммерческий банк в современном понимании – это организация, кото- рая реализует операции, целью которых является привлечение денежных средств, их размещение от своего имени на условиях возвратности, платежеспо- собности и срочности, а также открытие и ведение счетов физических лиц и юри- дических лиц.
Коммерческие банки осуществляют следующие функции.
1 Аккумуляция и мобилизация денежного капитала - одна из самых первых функций банка. Аккумулируемые банками свободные денежные средства пред- приятий и населения страны являются как источником дохода для владельцев вкладов в виде процента от суммы, так и хорошей базой для проведения ссуд- ных операций;