Файл: 3 1 Теоретические аспекты банков в современной рыночной экономике.pdf

12 2 Посредничество в кредит – еще одна из важных функций банков. Одной из особенностей этой функции является несовпадение в объеме капитала, пред- лагаемого в ссуду.
Таким образом, всё вышесказанное приводит к тому, что банки играют одну из ведущих ролей в экономике страны и благоприятно то, что все позитив- ное влияние на экономические преобразования в стране, которое банковская си- стема оказывала на протяжении последних лет, продолжится и в будущем.
Риски угроз экономической безопасности кредитно-банковской сферы раз- нообразны, подразделяются они на внешние и внутренние.
Внешние – угрозы, вызванные изменениями в экономической, политиче- ской и социальной сфер страны, неблагоприятной рыночной конъектурой и пр.
Внутренние – угрозы, связанные с проведением рисованной кредитной по- литикой банка, низким качеством менеджмента и т.д.
[15].
Все банки в РФ имеют коммерческую направленность. Это говорит о том, что основная цель деятельности таких организаций состоит в накоплении финан- совых ресурсов [20].
К финансовым ресурсам относятся:
– собственные средства банков,
– заемные средства,
– привлеченные средства [21].
Собственные средства коммерческого банка – это различные фонды, со- здаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также прибыль банка, полученная по результа- там деятельности текущего года и прошлых лет.
Привлеченные средства коммерческого банка – это средства, предоставля- емые банку на постоянной основе, по которым может осуществляться выплата владельцам этих средств дохода (в виде процентов, дивидендов) и которые могут практически не возвращаться их владельцам. Например, эмиссия акций, допол- нительные взносы в уставный капитал.

13
Заемные средства КБ – это денежные средства, полученные на определен- ный срок и подлежащие возврату с уплатой процентов, т. е. это временная фи- нансовая помощь. например, кредиты других коммерческих банков, государства.
Основную часть заемных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, т. е. денежные средства, внесенные в банк клиентами – физическими и юридическими лицами.
Недепозитные заемные средства – это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денеж- ном рынке.
Поскольку коммерческие банки являются звеном рыночной экономики, то основная цель их деятельности – получение прибыли и ее максимизация.
Однако, преследуя эту цель, банки должны одновременно обеспечивать свою надежность и ликвидность.
Существуют разные виды операций, которые закреплены в российском за- конодательстве:
– привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок,
– предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привле- ченных средств,
– лизинговые операции,
– выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме,
– осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспонден- тов и др.
Все операции банка можно разделить на 3 группы.
1 Пассивными операциями называются операции по привлечению денеж- ных средств на формирование ресурсов банка, необходимых для предоставления услуг.
2 Активные операции – это операции банков по размещению собственных ресурсов с целью получения прибыли и обеспечения ликвидности.

14 3 Комиссионные операции – это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных.
Собственный капитал, который занимает небольшой удельный вес в ресур- сах банка (около 10 %), выполняет следующие функции.
1 Защитную, обуславливающую:

возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвида- ции банка,

сохранение платежеспособности путем создания активов;
2 Оперативную. Для любой деятельности банк нуждается в начальном ка- питале, используемым на приобретение земли, зданий, оборудования и создание финансовых расходов;
3 Регулирующую, связанную с особой причастностью населения в успеш- ном деятельности коммерческих банков.
Собственный капитал – база функционирования любого коммерческого банка, обеспечивающая его самостоятельность и гарантирующая его финансо- вую стабильность.
Выделяют следующие схемы межбанковского кредитования:
– получение кредита от другого банка в форме овердрафта по корреспон- дентскому счету «НОСТРО»,
– получение кредита от другого банка в форме покупки у него кредитных ресурсов на межбанковском рынке.
В зависимости от различного рода признаков, банки делятся на виды.
По принадлежности уставного капитала и по способу его формирования, коммерческие банки делятся на:

созданные и существующие в форме акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью с учетом иностранного капитала, иностран- ных банков,

государственные банки (капитал принадлежит государству),

кооперативные (паевые) банки (капитал за счет реализации паев),

15

муниципальные банки (за счет муниципальной собственности или нахо- дящиеся в управлении города),

смешанные банки (собственный капитал объединяет разные формы соб- ственности),
– совместные банки (уставной капитал принадлежит иностранным участни- кам или филиалам банков других стран).
Коммерческие банки по отраслевому признаку делятся на:
– сельскохозяйственные,
– промышленные,
– торговые.
Характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление банковских операций по обслуживанию той, или иной отрасли хозяйства, однако здесь преобладают смешанные в этом смысле виды коммерче- ских банков, которые обслуживают несколько сфер.
По характеру экономической деятельности делятся на:
– эмиссионные – банки, обеспечивающие выпуск денег в обращении. Не- смотря на то что, чаще всего эта функция Центрального банка, коммерческий банк может осуществлять эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивать кредитную эмиссию,
– ипотечные – предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимо- сти - земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг - закладных листов,
– инвестиционные – это банки, которые занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей хозяйства,
– трастовые – банки, которые специализируются на трастовых операциях, клиринговые – на зачетах в расчетах, биржевые - на обслуживании биржевых операций, учетные - на учете векселей,
– ссудосберегательные - коммерческие банки строят свою деятельность,
– специальные коммерческие банки - это банки, финансирующие лишь от- дельные целевые, государственные, региональные программы.

16
По структуре организации коммерческий банк подразделяется на единич- ные банки, банковские группы и банковские объединения. Единичный банк реа- лизует свою деятельность без помощи юридических лиц, а именно – филиалов.
Существуют пассивные операции, выполняемые кредитными организаци- ями:
– создание собственных средств от прибыли, их распределение,
– различные депозитные операции,
– выпуск ценных бумаг, их размещение,
– кредиты между банковскими организациями.
Таким образом, банковская группа – объединение, состоящее из юридиче- ских лиц, при котором одна сторона отношений (головной банк) правит другим юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющимся неотъемлемым звеном головного банка.
Как правило, в банках используется трехуровневая система, составляющая организационную структуру банка:
– фронт-офис, который отвечает за сделки с клиентами и напрямую взаи- модействует с физическими и юридическими лицами,
– миддл-офис, занимающийся анализом и планированием стратегии банка,
– бэк-офис, задачами которого являются проведение счетов бухгалтер- ского учета и оказание юридической поддержки, а также оформление сделок
[17].
В каждом коммерческом банке имеет место своя кредитная политика, ко- торая отражает его потребности и соответствует его нынешней общей стратегии
[2].
Резюмируя все вышесказанное, можно сказать, что банки представляют ор- ганизации, производящие товарно-денежные отношения. Они являются неотъ- емлемой частью жизни современного человека и экономики в целом. С их помо- щью осуществляются расчетные, кредитные, а также вкладные и другие опера- ции, а также банки выполняют общественно необходимые функции.

17
2 Роль банков в современной экономике РФ
2.1 Анализ деятельности банков в российской экономике
Сравнивая нынешнее состояние коммерческих банков с банками других стран, можно сделать вывод, что кредитные организации России уступают как по величине активов, аккумулирующих в обороте, как и по размеру капитала.
Самые первые банки в России появились не так давно – около 18 лет назад.
Учитывая этот факт, развитие банков можно считать относительно быстрым.
Стоит отметить, что фактически на формирование банковской системы страны ушло примерно 3 года. За все время функционирования банков открылись более
2000 кредитных организаций второго уровня системы. Однако данное ускорен- ное формирование можно считать грандиозным, а систему считать относительно гибкой в данном аспекте.
Кроме этого, у этих организаций есть преимущественная роль в системе платежей, расчетных операций, кассового обслуживания.
Очень часто банковское дело в России, ввиду исторических особенностей формирования, сравнивается с финансовым посредничеством [22].
Основная проблема развития банковского дела в России, по заключению банкиров состоит не в уязвимых местах банковской системы России самой по себе, а в фундаментальных условиях осуществления бизнеса в России.
В настоящее время банковский сектор РФ находится в фазе переходного периода. Он представлен как рыночная модель, который разделены на две иерар- хические составляющие.
Организация функционирования российской банковской системы, со- гласно действующему законодательству, предусматривает двухуровневую структуру, банковское регулирование и надзор осуществляются Банком России, который является единственным органом, в функции которого включены регу- лирование и надзор за банковской деятельностью [10].

18
Анализ динамики инфляции позволяет дать оценку российской экономике.
Так, в таблице 1 расмотрены уровни инфляции в РФ за последние годы.
Таблица 1 – Уровень инфляции в РФ за 2018-2020 гг [24]
Период
Инфляция, %
2018 г.
01.01-01.03 0,8 01.04-01.06 1,3 01.07-01.09 0,5 01.10-01.12 1,7
В целом за год
4,3 2019 г.
01.01-01.03 1,7 01.04-01.06 0,7 01.07-01.09
-0,2 01.10-01.12 0,8
В целом за год
3,0 2020 г.
01.01-01.03 2,1 01.04-01.06 1,4 01.07-01.09 1,1 01.10-01.12 0,3
В целом за год
4,9
Таким образом, актуальной проблемой для российской экономики является высокий уровень инфляции. В целом за 2020 год инфляция составила почти 5 %.
Опираясь на данную тенденцию роста, можно предположить, что в период
2021 года уровень инфляции будет продолжать расти.
Итак, центральный банк Российской Федерации – высший орган банковского регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений. В процессе взаимоотношений с коммерческими

19 банками ЦБ РФ стремится к поддержанию устойчивости всей банковской системы и защите интересов населения и кредиторов. Он не вмешивается в оперативную деятельность коммерческих банков [4].
Деятельность коммерческих банков затрагивает имущественные и социальные права широкого круга граждан, предприятий, организаций, фирм, которые являются их акционерами, вкладчиками и кредиторами. Рейтинг банков на 2021 год в РФ представлен в таблице 1.
Таблица 1 – Рейтинг банков России [26]
Кроме того, необходимо отметить сложности осуществления содержательного профессионального контроля над деятельностью банков с государственным участием – как со стороны самих банков, так и регулятора.
Существуют примеры настолько огромных банковских групп (Группы
Сбербанка; Банка ВТБ, к группе которого с 01.01.2018 г. присоединился ВТБ 24,
Банка ГПБ и др.), что организовать эффективное управление ими – крайне сложная задача.
Устойчивость кредитных организаций находится в непосредственной зависимости от устойчивого состояния банковской системы и политики, проводимой Центральным Банком [18].
Позиция
Название банка
Регион регистрации
Показатель на
Март 2021 года тыс.руб
1
Сбербанк России
Москва и обл.
32 710 651 402 2
ВТБ
Санкт-Петербург и обл.
16 204 092 506 3
Газпромбанк
Москва и обл.
7 106 581 673 4
Национальный Клиринговый Центр Москва и обл.
5 163 513 324 5
Альфа-Банк
Москва и обл.
4 608 937 803

20
Так, к январю 2019 в России функционировало 484 кредитных организа- ций (01.01.2019). За последнее время сократилось количество кредитных органи- заций. Причина этому – строгость требований к коммерческим банкам от ЦБ.
Данные представлены на рисунке 2.
Рисунок 2 – Динамика количества кредитных учреждений в РФ
2015–2019 г [23]
Ясно выражен упадок количества кредитных организаций за каждый анализируемый год: так, 1 января 2016 г. по сравнению с 1 января 2015 г. темп роста составил отрицательный результат, организации сократились в количестве
101; 1 января 2017 г. – на 110 организаций по сравнению с предыдущим; 1 января
2018 г. – на 62, а 1 января 2019 г. – на 77.
Банком
России признается проблема недостаточного уровня конкуренции. В частности констатируются неизменность состава лидеров рынка
[19].
Для решения указанных проблем необходимо рассмотреть возможности: избавления банков с государственным участием от непрофильных активов; выделения (в целях развития конкуренции) из состава громоздких банковских групп конкурентоспособных банков; исключения из состава акционеров частных лиц и предпринимателей; вывода с рынка неконкурентоспособных и неэффективных банков [7].

21
ЦБ РФ устанавливает обязательные для коммерческих банков правила проведения и регулирования кредитных операций и денежного обращения.
Существует несколько способов устранения мелких банков, не соответствующих требованиям ЦБ:
– отзыв лицензии,
– M&A,
– санация [13].
Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать от банков необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.
2.2 Перспективы развития деятельности банков в РФ
Несмотря на тенденции развития банковского сектора в современных усло- виях и на вектор развития банков в потоке цифровой революции, существует ряд проблем. Одна из них связана с достаточно быстрым цифровым развитием и ин- новациями в экономике. Этот вопрос обсуждают активно как в России, так и за рубежом.
В начале 2000-х гг. управление банковской системой практически не про- водилось, на многие действия банков со стороны государства закрывались глаза, но после возникновения в стране кризисной ситуации, как показал анализ, рос- сийские банки оказались слабым звеном, и были в свою очередь, не готовы к более жестким нормативам [12].
Прежде всего, нужно учесть риски. Банк России не раз отмечал: нельзя не видеть, что взрывной рост технологий может обернуться нарастанием киберу- гроз и кибермошенничества. Серьезные риски могут возникнуть даже при вре- менном отказе информационно-технологических систем.
Ключевые параметры развития банковской системы России не позволяют ей в полной мере выполнять макроэкономические функции,
ᅠ
свойственные

22 банковским
ᅠ
системам развитых
ᅠ
рыночных экономик:
ᅠ
по обеспечению межотраслевого перелива
ᅠ
капитала, поддержанию
ᅠ
равновесия между денежным спросом
ᅠ
и предложением,
ᅠ
трансформации сбережений
ᅠ
в инвестиции
Учитывая возникающие проблемы, возникает необходимость в действенных мерах, нацеленных на преодоление, что позволило бы повысить роль банков в финансировании инновационной деятельности [6].
Деятельность
ᅠ
кредитных организаций
ᅠ
в большей
ᅠ
степени ориентируется
ᅠ
на потребности
ᅠ
реальной экономики.
ᅠ
Сохраняется устойчивая
ᅠ
тенденция роста
ᅠ
кредитных вложений,
ᅠ
согласно отчетности
ᅠ
кредитных организаций,
ᅠ
качество их
ᅠ
кредитных портфелей
ᅠ
остается в
ᅠ
основном удовлетворительным.
ᅠ
На рынке
ᅠ
банковских услуг
ᅠ
отмечается определенное
ᅠ
развитие конкурентной
ᅠ
борьбы, особенно
ᅠ
за вклады
ᅠ
физических лиц.
ᅠ
В результате
ᅠ
доля Сберегательного
ᅠ
банка
Российской
ᅠ
Федерации (Сбербанка
ᅠ
России) в
ᅠ
привлеченных банковским
ᅠ
сектором во
ᅠ
вклады (депозиты)
ᅠ
средств физических
ᅠ
лиц имеет
ᅠ
тенденцию к
ᅠ
снижению.
Одной из наиболее позитивных тенденций в деятельности банковской системы последних лет является сокращение численности банковских институтов. В результате происходит очищение банковской системы от слабых и неустойчивых банков, которые не могут добросовестно выполнять финансовые обязательства перед своими клиентами. Большинство из «проблемных» банков имеют затруднения с генерацией денежного потока активами [5].
Также на сегодняшний день состояние банковской системы РФ остро нуж- дается в реализации целого комплекс мер по ее укреплению, а также поддержа- нию финансовой устойчивости кредитных и банковских учреждений.