В расширенном смысле кредитоспособность – это система условий, определяющих способность предприятия привлекать заемный капитал и возвращать его в полном объеме в предусмотренные сроки.

Критерии оценки кредитоспособности необходимы для точной оценке и анализа способности предприятия-заемщика вернуть кредиты. Таким образом, основные критерии аналитики предприятий различаются по критериям оценки финансовых анализов, которые относятся к кредитному анализу. По этой методике исследования к основным критериям оценки кредитоспособности относятся: ликвидность баланса, оборачиваемость, прибыльность и финансовая устойчивость предприятия.

Кредитный анализ – это рассмотрение заявки заемщика на получение ссуды для оценки того, генерирует ли фирма достаточные денежные потоки для выполнения своих долговых обязательств. Чем точнее и расширено в оценке применяется кредитный анализ, тем более качественной является оценка кредитоспособности в целом.

Первым шагом в процедуре кредитного анализа является сбор информации о кредитной истории заявителя. 

Кроме того, кредитор может также оценить способность заемщика производить дополнительные денежные потоки для организации. Они делают это путем изучения того, насколько хорошо заемщик использовал предыдущее заимствование для расширения своей основной деятельности.

Информация, собранная на первом этапе, оценивается для определения ее точности и достоверности. 

Этап принятия решения является заключительным этапом процесса кредитного анализа. Кредитор решает, является ли оцененная степень риска приемлемой или нет, после получения и оценки необходимых финансовых фактов от заемщика.

Исследуем методики оценки кредитоспособности распространенные в банках США и Испании. Это будет как пример зарубежных методик оценки кредитоспособности. Они будут применены для сравнения с российскими методиками оценки предприятий.

Ряд американских экономистов описывает систему оценки кредитоспособности, построенную на сальдовых показателях отчетности. Американские банки используют четыре группы основных показателей: ликвидности активов, оборачиваемости капитала, привлечения средств и прибыльности.

Кроме методики оценки кредитоспособности предприятий по расчету сальдовых показателей отчетности, в практике банками США применяются также методика оценки Правила шести Си. По этой методике предприятие оценивается по шести показателям, у которых названия начинаются на «Си» и поэтому так называется эта методика.

---

Применяют в этой области банки США множество распространенных методик оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков, но их отличительной чертой являются изученные методики, такие как методика оценки кредитоспособности предприятий по расчету сальдовых показателей отчетности и методика Правила шести Си по определенным показателям заемщика проводится оценка и наиболее от этого точно.

В банках Испании распространены многие известные методики оценки кредитоспособности. Но также как и ранее примененная методика часто используется методика оценки PARSER и CAMPARI, как наиболее применяемые в странах Европы, в том числе и Испании.

Банки Испании известны своими проверками заемщиков через собственные регистры неплательщиков. Физические и юридические лица проверяются в этих регистрах. Если заемщик найден в списке неплательщиков, то ему сразу отказывают в кредите.

Основные методики оценки кредитоспособности организаций, сделанные в российских банках:

- классическая методика рейтинговой оценки платёжеспособности предприятия;

- методика ПAО «Сбербанк России»;

- методика расчета синтетического коэффициента кредитоспособности Е. В. Неволиной и другие.

Российские банки применяют в основном эти методики оценки предприятий как заемщиков. Перечисленные методики относятся к наиболее распространенными методами оценки. Единая система оценок кредитоспособности не имеется, но применяемые методики оценки хотя и уступают передовым зарубежным методикам, но при этом являются достаточно качественными в оценке кредитоспособности.

Все применяемые методики как российские, так и зарубежные полезны для минимизации кредитного риска. То есть дается точная оценка кредитоспособности предприятия-заемщика.

Главным отличием российской от изученных зарубежных испанских и американских методов оценки кредитоспособности предприятий является то, что иностранные методики оценки оценивают предприятие не только с финансовой стороны, но и с нефинансовой особенности.

В российских методиках также рассматривается только в основном количественный анализ, но в зарубежных методиках применяется совместно с количественным также и качественный анализ. Таким образом, зарубежная оценка считается более точной, чем российская, так как является более подробной, но и более долгой.

Но для усовершенствования методик оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков в банках России можно перенять опыт, применяемый для оценки в банках США и Испании. От передовых методик оценки США можно перенять точное Правило шести Си, а от методик Испании перенять список для сравнение по неплательщикам. Этими методиками оценки кредитоспособности в России улучшится сама полная система оценки кредитоспособности предприятий. Это даст толчок к развитию банковской сферы по кредитованию. Сама оценка кредитоспособности будет наиболее качественной и точной.

---

Список использованных источников

1. 
   Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс]: часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ в ред. Федерального закона от 08.12.2020 № 427-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ в ред. Федерального закона от 27.12.2019 № 489-ФЗ, часть третья от 26 ноября 2001 г. № 146-ФЗ в ред. Федерального закона от 18.03.2019 № 34-ФЗ и часть четвертая от 18 декабря 2006 г. № 230-ФЗ / Российская Федерация. Законы. – Режим доступа: СПС Гарант (дата обращения: 02.01.2022). – (С изм. на  21.12.2021 г.).
   
2. 
   Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер. закон от  02.12.1990 № 395 -1 ФЗ / Российская Федерация. Законы. – Режим доступа: СПС Гарант (дата обращения: 02.01.2022). – (С изм. на  30.12.2021 г.).
   
3. 
   Российская Федерация. Законы. О потребительском кредите (займе) [Электронный ресурс]: федер. закон от   21.12.2013 № 353-ФЗ / Российская Федерация. Законы. – Режим доступа: СПС Гарант (дата обращения 02.01.2022). – (С изм. на   30.12.2021 г.)
   
4. 
   Российская Федерация. Законы. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: федер. закон от  10.07.2002 № 86 – ФЗ / Российская Федерация. Законы. – Режим доступа: СПС Гарант (дата обращения: 02.01.2022). – (С изм. на  30.12.2021 г.).
   
5. 
   Белоглазова, Г.Н. Банковское дело [Текст]: Учебник / Г.Н. Белоглазова. – М.: Финансы и статистика, 2018 г. – 150 с.
   
6. 
   Ефимова, Е.Г. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: Учебник / Е.Г. Ефимова. – М.: ФЛИНТА, 2018. – 292 с.
   
7. 
   Зубов, С.А. Методика оценки кредитоспособности заемщиков [Текст]: Учебник / С.А. Зубов. – М.: Экономическое развитие России, 2020. – 43 – 46 с.
   
8. 
   Кабушкин, Н.И. Банковское дело [Текст]: Учебник / Н.И. Кабушкин. – М.: КноРус, 2017. – 152 c.
   
9. 
   Колесникова, В.И. Банковское дело [Текст]: Учебник / В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2018 г. – 200 с.
   
10. 
    Кураков, Л.П. банковские системы [Текст]: Учебник / Л.П. Кураков. – М.: Гелиос АРВ, 2018. – 120 с.
    
11. 
    Ларина, О.И.  Банковское дело [Текст]: Учебник / О.И. Ларина. — М.: Издательство Юрайт, 2020. – 234 с.
    
12. 
    Мотовилов, О.В. Банковское дело: Учебник / О.В. Мотовилов. — М.: Проспект, 2016. – 208 c.
    
13. 
    Петрова, М.А. Анализ кредитоспособности предприятия [Текст]: Учебник / М.А. Петрова. – М.: Символ науки, 2016. – 123 с.
    
14. 
    Рудой, Н.М. Автоматизация оценки кредитоспособности заемщика [Текст]: Учебник / Н.М. Рудой. – М.: Банковское кредитование, 2013. – 53 с.
    
15. 
    Савшак, Л.Я. Оценка кредитоспособности [Текст]: Учебник / Л.Я. Савшак. – М.: Экономика и бизнес: теория и практика, 2019. – 79 с.
    
16. 
    Тавасиев, А.М.  Банковское дело [Текст]: Учебник / А.М. Тавасиев. – Москва: Издательство Юрайт, 2020. – 186 с. 
    
17. 
    Таракановская, Е.В. Банковское дело [Текст]: Учебник / Е.В. Таракановская. – М.: Стаут, 2018. – 222 с.
    
18. 
    Шакина, М.Н. Методика оценки кредитоспособности предприятий [Текст]: Учебник / М.Н. Шакина. – М.: Стаут, 2018. – 181 с.
    

---

---

Смотрите также файлы

• Контрольная работа по английскому языку.docx

• Согласны ли вы с позицией автора Согласен. Как педагогу нужно выстроить общение педагога с ребенком.docx

• Учебнометодическое пособие к выполнению лабораторной работы Салават 2017.doc

• Doi 10. 15514ispras201931(5)15.docx

• Календарнотематический план в 5 классе (36 ч в год, 1 ч в неделю) пп Раздел Сквозные темы.docx