Файл: Кредит: сущность и содержание. Развитие кредитных отношений в рыночной экономике (КРЕДИТ: СУЩНОСТЬ И СОДЕРЖАНИЕ).pdf

банков при осуществлении долгосрочного кредитования, в свою очередь, возникают трудности, связанные с отслеживанием заемщиков, которые должны составлять платежеспособную клиентскую базу, чтобы процесс кредитования не превратился в финансирование слабых предприятий.

В целях эффективного управления предприятием, необходимо выстроить грамотную систему управления привлечением долгосрочного банковского кредита. Предприятию необходимо в рамках стратегического менеджмента придерживаться общепринятых принципов работы по управлению привлечением долгосрочного кредита. К общепринятым принципам кредитования можно отнести целевое использование, срочность, обеспеченность. Кредит не может быть использован на осуществление любых затрат, а только тех, которые обеспечивают возвратную основу. Отсюда одним из принципов кредитования должно быть целевое использование кредита, так как с его помощью устанавливаются границы использования кредита, объекты кредитования и своевременная возвратность ссуженных средств. В процессе реализации принципа срочности определяются как временные границы использования кредита, так и конкретные сроки его возврата. Однако это еще не гарантирует своевременного возврата кредита. Принцип обеспеченности и кредитоспособность банковского заемщика позволяет обеспечить возвратность кредита.

Правильное определение обоснованной суммы представляемых долгосрочных инвестиционных ресурсов на стадии выдачи кредита имеет большое значение не только для расчета размера выдаваемого кредита, но и для последующего контроля за эффективностью использования кредитных ресурсов. Долгосрочный кредит действующим предприятиям следует выдавать в размере полной сметной стоимости кредитуемого объекта, поскольку только в этом случае возможно объективно определить эффективность объекта кредитования, так как кредитуется весь объект, а не его часть.

РАЗДЕЛ 2. РАЗВИТИЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

2.1 Анализ современных кредитных отношений РФ.

Система кредитных учреждений Российской Федерации существует в виде структуры, состоящей из двух уровне. Первый уровень - Центральный банк России, второй - все остальные коммерческие банковские структуры, кредитные организации, представительства зарубежных финансовых компаний, филиалы и некоторые другие участники рынка финансовых услуг. В настоящее время кредитование в России распространилось довольно широко, например, у населения особенно востребованы мелкие потребительские кредиты, пользуются популярностью и ипотека, и автокредиты.

Произведем краткий анализ уровня рефинансирования кредитных организаций.

В период с 2015-2019 гг. ставка рефинансирования значительно не менялась, что служит положительной тенденцией в экономике России, несмотря на санкции со стороны зарубежных стран (рис.1)

Рисунок 1 – Ставка рефинансирования Центрального Банка России, %^[1]

С 1 января 2016 года самостоятельное значение для данного показателя не устанавливается и считается равным ключевой ставке Центрального Банка. Таким образом, на конец 2018 года ставка рефинансирования составляет 7,75%. Эффекты от произошедшего падения рубля и повышения НДС будут исчерпаны лишь к концу первой половины 2020 года и годовая инфляция вернется на целевой уровень - 4%.

В таблице 2.1 представлены данные о динамике кредитов, выдаваемых Центральным банком Российской Федерации

Таблица 2.1

Объем кредитов Центрального банка Российской Федерации, предоставленных кредитным организация, млн руб.^[2]

Следовательно, совокупный объем кредитов, выданных Центральным банком Российской Федерации коммерческим банкам, изменился незначительно. В 2019 году данный показатель достиг отметки в 58616231,23 млн рублей, что больше данного показателя 2018 года на 1,41% или 816996,2 млн рублей.

Наибольшую долю в структуре кредитов Центрального банка Российской Федерации, предоставленных кредитным организациям, каждый год занимают внутридневные кредиты, которые служат эффективным инструментом управления ликвидностью коммерческого банка. На втором месте – кредиты, обеспеченные активами или поручительствами. Доля кредитов овернайт достигает порядка 0,3%, когда ломбардные кредиты пользуются наименьшей популярностью среди коммерческих банков (табл. 2.2).

Таблица 2.2

Доля кредитов Центрального банка Российской Федерации, предоставленных кредитным организациям за 2017-2019 гг., млн руб.^[3]

На 1 января 2020 года привлеченные средства Центрального банка Российской Федерации находились в том или ином объеме в обязательствах 49 банков. На начало 2020 года 68,7% от 2,6 трлн рублей, полученных коммерческими банками от Центрального банка Российской Федерации, было привлечено банком «Траст», реорганизуемым в банк непрофильных активов группы ФК «Открытие», и присоединяемым к нему АВБ; еще 21,7% приходилось на Сбербанк.

Таблица 2.3

Объем привлеченных средств от Центрального банка Российской Федерации в структуре пассивов кредитных организаций, млрд руб.

Кроме этого, мною была проанализирована информация о функционировании банковской системы России за прошедшие 2019 год, исходя из нее, мы пришли к следующим выводам:

1. В 2019 года количество кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций, уменьшилось на 11 единиц, из них: 10 банков и 1 небанковская кредитная организация.
2. Наблюдается сокращение кредитных организаций, имеющих определенные лицензии: число кредитных организаций, имеющие право на привлечение вкладов населения, уменьшилось на 8 единиц; кредитных организаций, имеющих право на осуществление операций в иностранной валюте, - на 10; кредитных организаций, имеющих право на проведение операций с драгметаллами, - на 7.
3. Количество кредитных организаций, включенных в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов, имеет тенденцию к снижению (уменьшение составило 9 единиц).
4. Число филиалов действующих кредитных организаций за рубежом все прошедшие месяцы 2019 года осталось на прежнем уровне. Таким образом, количество кредитных организаций большинства видов финансово-кредитных операций имеет тенденцию к снижению.

По отдельным показателям деятельности кредитных организаций, сгруппированных по величине активов за 2019 года, можно заметить: наблюдается общее снижение значений, кроме такого показателя как "кредиты физическим лицам" (по нему наблюдается увеличение на 1,3%.).

Существующие кризисные процессы в экономике России осложняют действие банковского механизма страны, поэтому перспективы развития рассматриваемого сектора экономики зависят от того, как будут решаться проблемы, стоящие перед банковским сектором.

Следовательно, система рефинансирования позволяет в больших объемах предоставлять денежные средства кредитным организациям. Изменение потребности банков в кредитах, предоставляемых Центральным банком Российской Федерации, непосредственно зависит от состояния совокупной банковской ликвидности.

С 2019 года началась реализация национального проекта "Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы". В структуру национального проекта входят 5 федеральных проектов. Наиболее масштабным из них является "Расширение доступа субъектов МСП к финансовым ресурсам, в том числе к льготному финансированию".

В структуру национального проекта входят 5 федеральных проектов. Наиболее масштабным из них является "Расширение доступа субъектов МСП к финансовым ресурсам, в том числе к льготному финансированию". Планируется, что объем финансовой поддержки, оказанной субъектам МСП, к 2024 году превысит 2 трлн руб.

В рамках реализации национального проекта Банк России работает над развитием нескольких направлений финансирования субъектов МСП:

• развитие инструментов фондового рынка для субъектов МСП в целях получения доступа к дополнительным источникам финансирования;
• развитие микрофинансирования и услуг КПК как альтернативного источника заемных средств, в первую очередь, для микро и малых предприятий;
• повышение доступности инструментов лизинга для субъектов МСП;
• повышение финансовой грамотности субъектов МСП и популяризация предпринимательства.

Рассмотрим более детально направления государственной финансовой поддержки субъектов МСП

Федеральный уровень финансовой поддержки субъектов МСП представлен, в первую очередь, крупными фондами, которые работают с бизнесом на стадиях развития и зрелости. К ним относятся: Российский фонд прямых инвестиций, РОСНАНО, Фонд развития промышленности, Корпорация МСП включенная в трехуровневую Национальную гарантийную систему оказания поддержки МСП; Фонд Бортника, Российская венчурная компания, фонд Сколково и АО "Российский экспортный центр".

Кроме этого во многих субъектах РФ действуют Фонды содействия кредитованию малого и среднего бизнеса (микрокредитная компания). Основное направление помощи — поручительство перед банками. Предприниматель обращается за кредитом в банк. Но, чтобы получить финансирование на приемлемых условиях нужно обеспечение. Поручительство Фонда и выступает в роли обеспечения. Второе направление работы Фонда — непосредственное предоставление микрозаймов под ставки 3-7 % годовых в зависимости от типа предприятия. Первый фонд был учрежден еще в 2006 г. в Москве. Фонды помогают небольшим предприятиям получить требуемый им кредит. Помощь заключается в предоставлении поручительства хозяйствующему субъекту при его обращении в банк.

Далее рассмотрим проблемы и перспективы развития кредитной системы РФ.

2.2 Проблемы кредитования российских предприятий

В настоящее время кредитование российскими коммерческими банками предприятий реального сектора экономики связано с рядом значительных проблем.

1) Наличие отраслевых диспропорций при осуществлении кредитования предприятий.

Оптово-розничная сфера (сфера продовольствия) является наиболее привлекательной для кредитования являются предприятия оптовой и розничной торговли, а также предприятия, производящие потребительские (особенно пищевые) товары, т.е. низкоэластичные товары по спросу.