Файл: Кредит: сущность и содержание. Развитие кредитных отношений в рыночной экономике (КРЕДИТ: СУЩНОСТЬ И СОДЕРЖАНИЕ).pdf

Потребности одних отраслей (обрабатывающих, сельскохозяйственных) значительно превышают объемы кредитования, выделяемого российской банковской системой.

Кредитные организации осуществляют активное предоставление ссуд представителям экспортно-ориентированных отраслей. Банковская сфера от данных отраслей значительна зависима – на них припадает 35 - 40% активов [7].

В последние годы структура кредитования по секторам остается без изменений, в сравнении с докризисным периодом усилилась экспортно-сырьевая направленность кредитного портфеля.

2) Значительная степень зависимости банков от крупных заемщиков.

На 10 крупнейших кредитов = 30-50% объема кредитных портфелей банков; в Западной Европе - 2-10%. Соотношение среднего объема 10-ти крупнейших кредитов к показателю среднего капитала составляет 100-400% (30-100% в Западной Европе).

3) Отсутствие «длинных» денег. Структура вложений в предприятия в стране характеризуется низким уровнем долгосрочных кредитов, средств которых не хватает для технического усовершенствования и обновления производства, инвестиционной активности.

4) Соотношение процентной ставки банка и его заемщика.

Процентные ставки по кредитам часто больше рентабельности проектов, что выставляет участников деятельности вне рамок здравого смысла.

С целью обеспечения развития предприятий реального сектора экономики необходимо предлагать доступные кредиты и соответствующие мировым стандартам условия финансирования.

На мой взгляд, в современных условиях банковское кредитование реального сектора имеет два направления совершенствования – снижение просроченной задолженности и обеспечение высокого уровня доступности кредитов.

Текущее положение является следствием широкого диапазона проблем, одной из которых является нестабильное финансовое состояние целого ряда предприятий реального сектора. И хотя большинство их них по ряду признаков могут быть отнесены к категории неплатежеспособных, среди них существует те, которые потенциально могут производить конкурентоспособную продукцию, развивать свое производство и приносить прибыль. Соответственно, их жизнеспособность может быть поддержана различными способами, среди которых не последнее место занимает кредитование. Однако банки неохотно кредитуют слабые в финансовом отношении предприятия в связи с тем, что они вынуждены создавать для их обеспечения большие резервы, что невыгодно.

Кроме того, у большинства российских предприятий-заемщиков отсутствует длительная, причем положительная кредитная истории, что в совокупности с нехваткой надежного залогового обеспечения кредитов, изначально делает процедуру кредитования очень рискованной.

Доля кредитов, выданных предприятиям реального сектора экономики, все равно остается недостаточной. Одной из причин является массовый отзыв лицензий у банков. Так, в период с 2012 по 2017 года количество кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций, сократилось на 41,21%.

Вследствие этого банки стараются вести осторожную политику в части кредитования юридических лиц, так как часто это сопряжено с повышенными рисками.

Одной из причин низкой доступности долгосрочного кредита для субъектов реального сектора, является плохие показатели финансовой отчетности. Здесь возникает своеобразный «замкнутый круг» предприятиям нужны кредитные средства для решения проблем в хозяйственной деятельности, а банки отказывают им в связи с плохой динамикой финансовых показателей.

Предприятия часто ведут «Двойную бухгалтерию» что усложняет процесс получения банком полной и достоверной информации, а уровень оснащенности предприятия не позволяет ему являться конкурентоспособным, и качество производимой продукции довольно низкое, что ставит под сомнение возможность погашения ссуды. В этом случае банки не заинтересованы в кредитовании по причине высоких рисков, которые они вынуждены принимать на себя.

Весомой причиной также является требование банком залога, как правило это недвижимость заёмщика.

2.3 Перспективы развития кредитных отношений РФ.

Для достижения умеренного экономического роста необходимо произвести следующие коррективы в денежно-кредитной политике России:

1. Следует понизить ключевую ставку. У большинства государств процентная ставка ниже по сравнению с Россией. Снижение данной переменной должно происходить при взаимодействии с первым предложением, поскольку это тоже один из методов смягчения политики мега регулятора. Банк России должен более стремительно развивать специальные инструменты рефинансирования, которые обеспечивают проблемные отрасли национальной экономики кредитными ресурсами. По этим операциям суммарный объем лимитов в настоящее время не превышает 1 трлн. рублей, но это крайне мало для нашей экономики.
2. Следует увеличить уровень монетизации экономики с 43% до 80%-100% ВВП. Этот показатель во многих государствах переходит за 100%-200%. Высокая корреляция между ВВП и денежной массой аргументирует тот факт, что росту объема производства будет способствовать повышение монетизации российской экономики.
3. Банк России должен более стремительно развивать специальные инструменты рефинансирования, которые обеспечивают проблемные отрасли национальной экономики кредитными ресурсами. По этим операциям суммарный объем лимитов в настоящее время не превышает 1 трлн. рублей, но это крайне мало для нашей экономики.
4. Курс национальной валюты не должен быть очень завышен, а должен отвечать реальным условиям, меньше коррелировать с нефтью и быть стабильным.

Представляется, что решению определенных выше проблем будет способствовать развитие механизма кредитования малого и среднего бизнеса в России на основе реализации следующих мер:

• разработка и реализация новых государственных программ поддержки развития малого и среднего бизнеса;
• реализация поддержки малых предприятий в деятельности отдельных приоритетных направления развития национальной экономики Российской Федерации, в первую очередь, благодаря системе льготного кредитования со стороны государственных банков;
• создание национальной системы государственной информационной и юридической поддержки предпринимателей в вопросе финансового анализа, учета, аудита и подготовки к кредитованию;
• содействие со стороны финансовых институтов с участием государственного капитала в реализации механизма стимулирования кредитования малого бизнеса;
• популяризация механизма секъюритизации кредитов малого и среднего бизнеса в России

Перспективы развития рынка кредитования юридических лиц непосредственно связаны со стабилизацией политической и экономической ситуации, с процессом оздоровления реальной экономики, с ростом уровня жизни населения страны. Поддержка и решение государством этих вопросов, несомненно, ускорит развитие не только рассматриваемого в данной работе рынка, но и позволит обеспечить стабильный рост всего банковского сектора в целом.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредит является одной из самых сложных экономических категорий. Поэтому в экономической теории на протяжении нескольких веков отечественными и зарубежными экономистами ведутся дискуссии вокруг вопросов, связанных с сущностью и ролью кредита. Эти дискуссии продолжаются до сих пор [11, с. 143]. Анализ литературных источников подтвердил, что сегодня существует два подхода к трактовке сущности кредита: - отождествление кредита с ценностью, которая передается одним экономическим субъектом другому в ссуду. При таком подходе внимание обращается на саму ссуду, ее правовую форму, что приводит к выхолащиванию по кредиту его экономического содержания; - отождествление кредита с определенным видом экономических отношений, которые формируются в обществе. Такой подход дает возможность глубже исследовать экономические аспекты кредита, социально-экономические факторы его существования, основы и закономерности его движения. Поэтому этот подход в современной литературе преобладает.

На основе анализа функций кредита установленно, что кредит выступает как неотъемлемый элемент экономической системы на разных этапах ее развития, как инструмент обеспечения расширенного воспроизводства и непрерывности финансирования инвестиционных процессов в реальной экономике. Именно это выступает методологической основой исследования кредитного рынка и его инструментов.

В работе мною рассмотрены следующие принципы кредитования: возвращения, который является доминирующим, целевой характер, обеспеченности, дифференцированного характера кредитования.

В процессе анализа форм и видов кредитования установленно, что основными формами являются товарная и денежная, а также товарно-денежная. Основные виды подразделяться по следующим признакам: срок использования, инициатива заемщика, содержание, способ предоставления, количество привлеченных субъектов и т.д.

Анализ отечественных кредитных отношений показал, незначительное изменение совокупного рефинансирования ЦБ (+1,41 за 2018-2019 гг.). Внутридневные кредиты составляют основу рефирансирования. На начало текущего года держателями кредитов ЦБ являются 49 банков.

Основными проблемами кредитования реального сектора экономики на сегодня является:

• наличие отраслевых диспропорций при осуществлении кредитования предприятий;
• значительная зависимость банков от крупных заемщиков (30-50% при европейских нормах в 2-10%);
• отсутствие у банков "длинных" денег (низкая доля долгосрочных кредитов);
• проблема определения оптимальной процентной ставки (процентные ставки по кредитам часто превышают рентабельность проектов);

Для решения изложенных проблем в курсовой работе необходимо взаимодействие банков, предприятий и государства. Активизация кредитования предприятий реального сектора экономики даст значительный импульс к развитию как банковской системы страны, так и экономики страны в целом.

Рекомендуемые инструменты развития денежно-кредитной политики ЦБ должны стать: понижение ключевой ставки, увеличение уровня монетизации экономики, развитие специальных инструментов рефинансирования, минимизация действия нефтевого корректора валютного курса рубля.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 ред. 26.07.2019 N 249-ФЗ) [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.consultant.ru
2. Инструкция ЦБ РФ «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» от 30 мая 2014 года № 153-И (ред. от 24.12.2018) [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.consultant.ru
3. Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И (ред. от 06.05.2019) "Об обязательных нормативах банков" [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.consultant.ru
4. Абрамова М.А. Финансы, деньги, кредит//Абрамова М.А., Маркина Е.В./Уч. пособие. М. - 2017 с. 256
5. Адаменко А.А. Виды и формы государственной поддержки субъектов малого предпринимательства в России//Адаменко А.А., Петров Д.В., Стадник А.И./Вестник Академии знаний. 2018. № 5 (28). С. 10-14
6. Аликберова А.М. Основные тенденции банковского кредитования как механизма финансирования малого и среднего бизнеса на современном этапе//Вестник Дагестанского государственного университета. Серия 3: Общественные науки. 2018. Т. 33. № 2. С. 44-48
7. Данилова М.В. Основные принципы банковского кредитования в российской федерации//Данилова М.В., Крянев А.В./Научный диалог: Экономика и менеджмент Сборник научных трудов по материалам V международной научной конференции. 2017. С. 22-23
8. Казимагомедов А.А. Деньги, кредит, банки//учебник / Москва, 2017. с.483
9. Криулин В.А. Анализ системы взаимодействия субъектов малого и среднего предпринимательства с коммерческими банками в современных условиях развития/Криулин В.А., Быстрицкая А.Ю., Макин М.В., Пахомова Е.В.//Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2019. № 1 (119). С. 26
10. Кудревич В.В. Финансовое обеспечение предпринимательства в Российской Федерации//Кудревич В.В., Беляева М.С., Зубцова А.А./Журнал правовых и экономических исследований. 2019. № 1. С. 148-152
11. Мельникова Ю.В. Анализ кредитных отношений и ключевые принципы кредитования//Мельникова Ю.В., Михасева Е.Н./Институциональные и инфраструктурные аспекты развития различных экономических систем сборник статей международной научно-практической конференции: в 2 частях. 2017. С. 26-29.
12. Минэкономразвития РФ отобраны обучающие программы, направленные на развитие предпринимательских компетенций [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://credit-fond.ru/2019/09/19/minekonomrazvitiya-rf-otobrany-obuchayushhie-programmy-napravlennye-na-razvitie-predprinimatelskih-kompetentsij/
13. Фонды содействия кредитованию малого и среднего бизнеса в России [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://ipprof.ru/buhgalteriya/kredity-i-zajmy/fondy-sodejstviya-kreditovaniya-malogo-i-srednego-biznesa.html
14. Цвырко А.А. Деньги, кредит, банки//Цвырко А.А., Сухорукова Н.В./Уч.пособие. Орел - 2017 с. 148
15. Цой Е.Е. Основные тенденции развития кредитных отношений России на современном этапе//Актуальные вопросы финансов и страхования России на современном этапе сборник статей по материалам III региональной научно-практической конференции преподавателей вузов, ученых, специалистов, аспирантов, студентов. Нижегородский государственный педагогический университет имени Козьмы Минина. 2016. С. 170-173