Файл: Фин. Вычисления 1.doc

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИфедеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования«Тольяттинский государственный университет»Институт финансов, экономики и управления

(наименование института полностью)

(Наименование учебного структурного подразделения)

38.03.03

(код и наименование направления подготовки / специальности)

Управление персоналом

(направленность (профиль) / специализация)

Практическое задание № 1по учебному курсу «Финансовые вычисления 2»^{(наименование учебного курса)}

Обучающегося	Н.А Поганов
	(И.О. Фамилия)
Группа	УПбвд-2001а
Преподаватель	Морякова Анастасия Владимировна
	(И.О. Фамилия)

Тольятти 2022Содержание

Практическое задание 1

Тема 2. Простые и сложные процентыЗаданиеКредит размером 1,2 млн руб. выдан 15 февраля до 7 ноября включительно под 17 % годовых. Какую сумму должен вернуть должник в конце срока, если начисляются простые проценты. При решении задачи используйте три способа расчета простых процентов:

---

Первый способ. Начисление точных процентов с точным числом дней ссуды.Второй способ. Начисление обыкновенных процентов с точным числом дней ссуды.Третий способ. Начисление обыкновенных процентов с приближенным числом дней ссуды.Дано: 0,17 – простая годовая процентная ставка; 1,2 млн. руб. – первоначальная сумма; 15 февраля – дата начала финансовой операции; 7 ноября – дата окончания финансовой операции;Найти: – наращенную сумму.Решение:Существует три способа начисления по простым процентам:1. Точные проценты с точным числом дней ссуды. Продолжительность года Y (временная база) равна 365 (366) дням. Точное число дней ссуды t определяется путем подсчета числа дней между датой выдачи ссуды и датой ее погашения. Точное число дней между 15 февраля и 7 ноября (год невисокосный) составляет t = 265 дней.Расчет наращенной суммы: тыс. руб.2. Обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды.Величина t рассчитывается как в предыдущем случае, а временная база принимается равной Y= 360 дням. Расчет наращенной суммы: тыс. руб.3. Обыкновенные проценты с приближенным числом дней ссуды. В этом случае год делится на 12 месяцев, по 30 дней в каждом и временная база Y = 360 дням. Приближенное число дней между 15 февраля и 7 ноября составляет t = 262 дня.Расчет наращенной суммы: тыс. руб.Ответ. Наращенная сумма при точных процентах с точным числом дней составит 1348,110 тыс. руб., по обыкновенным процентам с точным числом дней – 1350,167 тыс. руб., по обыкновенным процентам с приближенным числом дней – 1348,467 тыс. руб.

---

Для должника наиболее предпочтительный вариант – точные проценты с точным числом дней ссуды. т.к. наращенная сумма минимальна.

Практическое задание 2

Тема 2. Простые и сложные процентыЗаданиеКлиент открыл счет в банке и поместил на него сумму в размере 25 000 руб. Сложная годовая процентная ставка 11 %. Через два года и 164 дня клиент закрыл счет. Определите двумя методами, какую сумму получил клиент в случае начисления точных процентов. Какой метод расчета предпочтительнее для клиента, а какой выгоднее для банка?Дано: 0,11 – сложная годовая процентная ставка; 25 000 руб. – первоначальная сумма; лет – срок финансовой операции в годах; года - целое число лет; - дробная часть года.Найти: – наращенную сумму двумя методами.Решение:Наращенная сумма при расчете первым способом составит: 32 281,24 руб.Расчет наращенной суммы при смешанном способе начисления процентов (второй способ): 32 324,90 руб.Ответ. Наращенная сумма при использовании 1-го метода составит 32281,24 руб.; при использовании 2-го метода – 32324,90 руб. Для клиента предпочтительнее 2-й метод, т.к. наращенная сумма больше.

Практическое задание 3

Тема 3. Оценка денежных потоковЗаданиеЕжегодно в течение 6 лет на банковский счет в конце года поступает 12 000 руб. На эти средства ежеквартально начисляются проценты по номинальной ставке 15 % годовых. Рассчитайте, какая сумма будет накоплена на банковском счете к концу указанного срока. Определите, как изменится итоговая сумма, если начисление процентов будет происходить ежемесячно.

---

Дано: =12 000 руб. - размер равного годового платежа; 0,15 – сложная номинальная процентная ставка; 4 – число периодов начислений процентов в год; 6 лет – срок ренты. 12 – число периодов начислений процентов в год.Найти: – наращенную сумму ренты при .Решение:Расчет наращенной суммы ренты: Если начисление процентов будет происходить ежемесячно, то:Ответ. При ежеквартальном начислении процентов наращенная сумма ренты составит 107363,46 руб.; при ежемесячном начислении – 107935,03 руб. При начислении процентов ежемесячно итоговая сумма будет на 571,56 руб. больше. Для клиента выгоднее ежемесячное начисление процентов.

Практическое задание 4

Тема 4. Финансовые активыЗаданиеДля облигации номиналом 10 500 руб., выпущенной на 3 года, определен следующий порядок выплат: первый год – 10 %; далее каждый год процентная ставка повышается на 1,5 %. Определите наращенную стоимость облигации. Как изменится эта сумма, если процентная ставка в первый год начисления составит 12 %.Дано: = 10 500 руб. – номинальная стоимость облигации 0,1, 0,115, 0,13 – переменные процентные ставки;

---

1, 1, 1 – сроки начисления по процентным ставкам.

0,12, 0,135, 0,15 – измененные переменные процентные ставки.

Найти:

– наращенную стоимость облигации.

Решение:

Расчет наращенной стоимости облигации:



Расчет наращенной стоимости облигации, если процентная ставка в первый год начисления составит 12 %:



Ответ. Наращенная стоимость облигации при ставках наращения 10%, 11,5% и 13% составит 14552,42 руб. А при ставках 12%, 13,5% и 15% наращенная сумма составит 15349,74 руб.

Практическое задание 5

Тема 5. Финансовые рентыЗаданиеЧетыре платежа в размере 25 000 руб. в конце первого года, 20 000 руб. в конце второго года, 35 000 руб. в конце третьего года, 40 000 руб. в конце четвертого года образуют ренту постнумерандо. Размер годовой процентной ставке 18 %. Определите наращенную сумму финансовой ренты постнумерандо к концу четвертого года. На сколько изменится эта сумма, если размер годовой процентной ставки увеличится на 3%.Дано: тыс. руб. – размеры платежей в конце 1-го, 2-го, 3-го и 4-го лет; года – срок ренты; - годовая сложная процентная ставка; - измененная сложная годовая процентная ставка.Найти:

---