Файл: КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ОСНОВЫ ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.pdf

Рис. 1.1 Функции коммерческих банков^[4]

Частные кредитные организации считаются основным звеном финансово-кредитной системы государства и предоставляют клиентам – вкладчикам и заёмщикам – широкий спектр услуг. Главные функции коммерческих банков – привлечение, плановое накопление и распределение средств, реализуемые в следующих видах операций:

• регулирование денежного оборота;
• посредничество в кредитовании граждан (в т.ч. предоставление ипотеки) и организаций-юрлиц,
• перевод денежной массы между клиентами в форме безналичных расчётов, (посредничество в платежах);
• консультирование, предоставление актуальной информации, повышение финансовой грамотности населения.

Всё многообразие функций, выполняемых банком, можно кратко сформулировать в трёх пунктах.

Аккумуляция денежных средств. При этом нужно понимать, что если некоторые финансовые структуры (например, инвестфонды) аккумулируют деньги для их дальнейшего инвестирования, то банковские компании привлекают и накапливают такие ресурсы для собственных целей.

Регулирование денежного оборота в государстве. Банковскую компанию можно назвать своеобразным центром, пропускающим через себя платежеоборот между субъектами (клиентами).

Посредничество, под которым традиционно понимается непосредственная деятельность посредника в переводах, платежах и любых других видах расчётов.

Кроме того, необходимо отметить, что реализация данных функций осуществляется в строгой последовательности. Так, прежде чем кредитовать, банк предварительно формирует свой кредитный потенциал посредством привлечения временно свободных денежных средств участников рыночных отношений. Это означает, что банк сначала выполняет заемную и лишь затем кредитную функцию, т.е. прежде чем выступать в роли кредитора, он выступает в роли заемщика.

В числе основных функций банка особого упоминания заслуживает деятельность по накоплению временно свободной денежной массы. Как правило, привлечение основной части средств осуществляется за счёт размещения вкладов клиентов (вкладчиков) на депозитных и сберегательных счетах. При этом владелец денег получает выгоду в виде процентного дохода (если речь идёт о депозите), а сама компания – ссудный капитал, который в дальнейшем пополняет резерв и частично используется для кредитования, играя роль основного источника кредитных ресурсов компании.

Ещё одна важнейшая составляющая современной банковской деятельности – предоставление кредитов частным и юридическим лицам. Кредитная функция банков заключается в том, что предоставляя заёмщикам ссудные средства, организация тем самым создаёт так называемую массу кредитных денег. При этом их главной особенностью можно назвать то, что подобные денежные ресурсы не имеют физического выражения – то есть, они существуют не в реальном «осязаемом» виде, а в виде записей на счетах. Подобный механизм контролируется и регулируется Центробанком при помощи ряда законодательных нормативов.

Все процессы, связанные с накоплением и перемещением денег, имеют важнейшее значение для экономической системы государства. Однако функции банка в экономике не ограничиваются аккумуляцией и перераспределением. Помимо них, такие компании также стимулируют финансовые накопления в хозяйственной сфере, что напрямую отражается на состоянии экономики страны. Не менее значимым компонентом можно назвать рынок ценных бумаг (фондовый рынок), также тесно связанный с банковской деятельностью по посредничеству в операциях, осуществляемых с акциями, облигациями и прочими бумагами.

Все перечисленные функции банков в современном мировом хозяйстве не отражают суди данного явления. Согласно мнению отечественного экономиста Кропина Ю.А., суть этих учреждений в рамках современной денежной системы состоит не в том, что они являются расчетными, заемными, кредитными и т.д. учреждениями, а в том, что они теперь являются функционирующими денежными знаками.

ГЛАВА 2. Особенности деятельности банков в экономике современной России

2.1 Оценка современного состояния развития российских коммерческих банков

В 2019 году банковский сектор покинули 38 банков и пять небанковских кредитных организаций (НКО).

Лицензии были отозваны у 24 банков (в 2018 году — у 57 банков) и четырех НКО. Еще 14 банков ушли с рынка добровольно. 11 из них присоединены к другим кредитным организациям.

Впервые с 2015 года ЦБ зарегистрировал новый банк — ООО «Банк 131» (базовая лицензия получена в апреле 2019 года). ООО «КБ «Лэнд-Банк» в декабре было перерегистрировано как небанковская депозитно-кредитная организация.

У сравнительно крупных банков в 2019 году лицензии не отзывались. Совокупный объем чистых активов банков, потерявших лицензию (по последней опубликованной перед отзывом отчетности) составил 107,2 млрд рублей. Это всего 0,11% от суммы активов банковского сектора на начало 2020 года.

С учетом банков с отозванной лицензией, а также ликвидированных (в том числе путем присоединения к другим банкам) число действующих в России кредитных организаций за 12 прошедших месяцев сократилось с 440 до 402. Основной причиной отзывов банковских лицензий остается высокорискованная кредитная политика, часто предусматривающая кредитование проектов собственников банка за счет средств сторонних клиентов и соответствующую неадекватную оценку таких активов. В 2019 году эта причина упоминается в 16 пресс-релизах ЦБ об отзыве лицензии.

Рисунок 2.1 Количество действующих банков^[5]

На втором месте с 12 упоминаниями оказалось несоблюдение требований законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). На третьем месте — проведение теневых, сомнительных и/или транзитных операций, упоминающееся в 11 пресс-релизах.

Часто отмечается также проведение схемных сделок для сокрытия реального качества активов и уклонения от выполнения требований регулятора, а также утрата или критическое снижение уровня собственного капитала вследствие неадекватной оценки активов и доначисления резервов по требованию регулятора.

В процентном соотношении с 2018 года выросла только доля упоминаний в релизах высокорисковой кредитной политики и неадекватной оценки активов — с 63,1% до 66,6%. В половине релизов фигурировало несоблюдение требований законодательства в области ПОД/ФТ (в 2018 году — в 58% релизов), больше трети пресс-релизов содержали упоминание о теневых, сомнительных и/или транзитных операциях (в 2018 году — порядка 46%).

Период активной зачистки рынка от недобросовестных игроков завершен. Представители регулятора констатировали этот факт достаточно давно, но в действительности динамика отзывов лицензий показала спад только в 2019 году.

В 2020 году уже состоялось четыре отзыва лицензий и две реорганизации-поглощения. Мы ожидаем, что к началу 2021 года российский банковский сектор покинут еще порядка 30 банков.

Лицензий лишатся в основном небольшие кредитные организации, не имеющие поддержки влиятельных акционеров, государства, крупных финансовых групп и не способные серьезно конкурировать с крупными банками в условиях ужесточения регулирования.

В 2019 году зачистка рынка не затронула крупных игроков. Совокупный объем чистых активов кредитных организаций, потерявших лицензию, по данным последних опубликованных перед отзывом отчетностей, составил 107,2 млрд рублей. Это всего 0,11% от суммы активов банковского сектора на начало 2020 года.

Активы нетто российских кредитных организаций за 2019 год увеличились на 0,5%, или на 467,8 млрд рублей. На 1 января 2020 года совокупные чистые активы таких банков составили 92,6 трлн рублей.

Согласно данным ЦБ, доля чистых активов пяти крупнейших банков в 2019 году сократилась с 60,4% до 60,3% (за 2018 год показатель вырос с 55,8% до 60,4%). Доля нетто-активов топ-50 банков в прошедшем году увеличилась с 90,4% до 92,2%, а 200 крупнейших кредитных организаций — с 99,0% до 99,2%.

Удельный вес активов банков, проходящих процедуру финансового оздоровления, по отношению к общему объему активов банковского сектора сократился в 2019 году с 10,6% до 7,5%. Снижение обусловлено преимущественно завершением санации крупных банков, в частности Банка ДОМ.РФ, Связь-Банка и банка «ФК Открытие», а также поглощением нескольких санируемых банков их действующими инвесторами.

Рисунок 2.2 Концентрация чистых активов российских кредитных организаций^[6]

Концентрация активов на крупнейших организациях с доминированием «госбанков» негативно влияет на уровень конкуренции сектора в целом, а также снижает интерес к банковскому бизнесу в России со стороны инвесторов и действующих акционеров банков. Маловероятно, что ситуацию удастся сгладить более жестким регулированием системно значимых кредитных организаций и даже продажей частным инвесторам некоторых санируемых банков.

Крупные банки с прямым и косвенным государственным контролем останутся главными трендсеттерами и наиболее активными игроками рынка.

Динамика активов, капитала, совокупного кредитного портфеля и клиентских средств банковского сектора по итогам 2019 года уступает показателям 2018-го как по расчетам Банки.ру, так и по данным регулятора.

Общая сумма собственных средств (капитала) кредитных организаций в 2019 году увеличилась на 5,1% (в 2018 году — рост на 9,3%, в 2017 году — сокращение на 1,2%). Прибыль сектора до уплаты налогов за прошедший год составила 2,036 трлн рублей, что на 51,5% выше показателя 2018 года (в 2018 году — 1,345 трлн рублей, в 2017 году — 789,7 млрд рублей). Кредитный портфель без вычета валютной переоценки вырос на 4,9% (в 2018 году — на 15,0%), преимущественно за счет высокой динамики кредитов, выданных физическим лицам, включая необеспеченные. Совокупные активы за год увеличились всего на 0,5% (в 2018 году — на 10,7%), клиентские средства — на 1,4% (в 2018 году — на 11,1%).

Совокупный кредитный портфель российских банков за 2019 год вырос на 4,9% — до 55,5 трлн рублей. Это во многом определило общую динамику сектора. Удельный вес кредитного портфеля в активах за этот период вырос с 57,4% до 59,9%. Динамика кредитного портфеля во всех четырех кварталах была положительной, наиболее заметный рост наблюдался во II и IV кварталах — по 1,5% в каждом из них.

Доля валютных кредитов продолжает сокращаться. В корпоративном портфеле их доля за 2019 год снизилась с 28,8% до 24,8% (на начало 2018 года — 29,7%, на начало 2017 года — 32,2%), в розничном — с 0,7% до 0,5% (на начало 2018 года — 0,9%, на начало 2017 года — 1,5%).

К 1 января 2020 года на балансах пяти крупнейших кредиторов находилось 69,2% от общей суммы выданных кредитов (в 2018 году — 69,0%), на топ-100 кредитных портфелей приходилось уже 95,9% (в 2018 году — 95,7%).

Рисунок 2.3 – Концентрация кредитов в банковском секторе РФ^[7]

Удельный вес розничных кредитов в совокупном кредитном портфеле банковского сектора РФ увеличился за год с 26,8% до 29,5%, выросла и доля прочих кредитов. Доля корпоративных кредитов, соответственно, сократилась — с 68,3% до 64,3%.

За 2019 год объем корпоративного кредитного портфеля российских банков увеличился всего на 24,5 млрд рублей, или на 0,1%. Объем портфеля пяти крупнейших корпоративных кредиторов вырос за 2019 год на 233,3 млрд рублей, или на 0,9%.

В 2019 году совокупная сумма привлеченных российскими банками средств юридических и физических лиц увеличилась на 1,4% — до 57,4 трлн рублей (в 2018 году — на 11,1%). Положительную динамику показатель продемонстрировал только в IV квартале — рост на 4,3%.

В 2019 году рост объема привлеченных средств был обеспечен в первую очередь остатками средств на текущих счетах физических лиц, увеличившимися на 18,1%, или на 1,13 трлн рублей (в 2018 году — на 23,3%, или на 1,18 трлн рублей). Сумма средств на счетах физических лиц за год увеличилась с 6,3 трлн до 7,4 трлн рублей, срочные вклады населения — с 22,11 трлн до 22,56 трлн рублей. Совокупный рост средств физлиц за прошедший год составил 5,6%, или 1,58 трлн рублей (за 2018 год — 9,2%, или 2,4 трлн рублей).

Объем средств юридических лиц сократился за 2019 год на 2,8%, или на 797,7 млрд рублей, составив 27,4 трлн рублей. Для сравнения: в 2018 году этот показатель увеличился на 12,9%, или на 3,2 трлн рублей. Отрицательную динамику в прошедшем году продемонстрировали остатки средств юрлиц как на расчетных (–3,1%, или –308,9 млрд рублей), так и на депозитных счетах (–2,68%, или –488,8 млрд рублей).