Файл: КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ОСНОВЫ ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.pdf

2.3. Регулирование деятельности коммерческих банков со стороны Банка России

Центральные банки в современной экономике являются главным звеном банковской системы, ее высшим уровнем, систематизирующим фундаментальным элементом и центром. Появление центральных банков связанно с эволюцией денежного обращения и банковского дела, появления первых денежных систем, опиравшихся не на золото, а на национальные кредитные деньги.

В начале XX в. Насчитывалось 18 центральных банков. Помимо Европы, они действовали лишь в Японии и Индонезии. Сегодня их уже 183.

В настоящее время центральные банки - это организационные структуры с правовым статусом, независимые институты высшего уровня, проводники государственной денежно-кредитной политики, органы надзора.

Защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

В соответствии со ст. 3 Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» целями его деятельности являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;
• развитие финансового рынка Российской Федерации;
• обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России выполняет следующие функции:

• во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
• устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
• устанавливает правила проведения банковских операций;
• осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
• осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);
• осуществляет регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, регистрацию отчетов об итогах выпусков эмиссионных ценных бумаг;
• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
• утверждает отраслевые стандарты бухгалтерского учета для кредитных организаций, Банка России и некредитных финансовых организаций, план счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения, план счетов для Банка России и порядок его применения;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации;
• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
• осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Перечисленные выше функции Центрального Банка можно классифицировать по пяти группам:

• Функция проведения денежно-кредитной политики;
• Монопольная эмиссия наличных денег и организация их обращения;
• Функция «банка банков»;
• Функция «банка правительства»;
• Внешнеэкономическая функция.

Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решение какой-то определенной задачи.

Деятельность центральных банков неразрывно связана со вторым элементом банковской системы - коммерческими банками.

Очевидно, что предлагаемые Банком России в этой части решения при охвате ими кредитных организаций этого сегмента, позволят повысить их конкурентный потенциал. Но при всем при этом этим банкам при их объемах бизнеса трудно выживать в быстро меняющихся условиях, характеризуемых постоянно увеличивающимися новыми вызовами и усложняющимися технологиями. В решении этой задачи важна роль отечественного мегарегулятора, активно сегодня внедряющего концепцию пропорционального регулирования и надзора. Но необходимы и новые решения для поддержания банковского бизнеса в регионах, которые могли бы предусматривать более высокую меру дифференциации надзорных режимов и мер поддержки кредитных организаций со стороны центрального банка.

Среди факторов развития конкуренции на рынке банковских услуг особое место отводится цифровизации операционной деятельности, внедрению так называемых «подрывных» инноваций. Важное место ему отводится и Банком России. Но проблема представляется несколько шире, значительная ее часть состоит в необходимости активного вовлечения в инновационный процесс региональных банков. Ее решение возлагает на регулятора дополнительные задачи, связанные с углублением дифференциации в регуляторной и надзорной практиках (в том числе на базе реализуемой сегодня концепции пропорционального банковского регулирования и надзора). От того, пойдет ли он по этому пути, будут зависеть реальное преодоление географических барьеров, на качественно новый уровень, результативность развитие конкуренции в наиболее уязвимых в этом смысле его сегментах. Решение этих задач сегодня выступает залогом полномасштабного перехода от конкуренции между брендами к конкуренции потребительских характеристик банковских продуктов и сервисов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Коммерческий банк выступает как финансовый инструмент и за свою деятельность, за предоставление различных банковских услуг он получает доход, который в свою очередь покрывает его расходы таким образом, чтобы стоимость услуг оставалась на том уровне, который позволяет говорить о достаточном уровне для развития в дальнейшем.

Сегодня в банковской системе РФ наблюдаются некоторые диспропорции в составах активах и пассивах по срокам размещения и привлечения, и поэтому, любые потрясения и неустойчивость экономики могут привести к кризису ликвидности. Поскольку нельзя исключать вероятность возникновения таких ситуаций, нужно заранее принимать меры по минимизации нежелательных последствий от возможных кризисных явлений.

С учетом банков с отозванной лицензией, а также ликвидированных (в том числе путем присоединения к другим банкам) число действующих в России кредитных организаций за 12 прошедших месяцев сократилось с 440 до 402. Основной причиной отзывов банковских лицензий остается высокорискованная кредитная политика, часто предусматривающая кредитование проектов собственников банка за счет средств сторонних клиентов и соответствующую неадекватную оценку таких активов. В 2019 году эта причина упоминается в 16 пресс-релизах ЦБ об отзыве лицензии.

Активы нетто российских кредитных организаций за 2019 год увеличились на 0,5%, или на 467,8 млрд рублей. На 1 января 2020 года совокупные чистые активы таких банков составили 92,6 трлн рублей. Согласно данным ЦБ, доля чистых активов пяти крупнейших банков в 2019 году сократилась с 60,4% до 60,3% (за 2018 год показатель вырос с 55,8% до 60,4%). Доля нетто-активов топ-50 банков в прошедшем году увеличилась с 90,4% до 92,2%, а 200 крупнейших кредитных организаций — с 99,0% до 99,2%.

Концентрация активов на крупнейших организациях с доминированием «госбанков» негативно влияет на уровень конкуренции сектора в целом, а также снижает интерес к банковскому бизнесу в России со стороны инвесторов и действующих акционеров банков. Маловероятно, что ситуацию удастся сгладить более жестким регулированием системно значимых кредитных организаций и даже продажей частным инвесторам некоторых санируемых банков.

Совокупный кредитный портфель российских банков за 2019 год вырос на 4,9% — до 55,5 трлн рублей. Это во многом определило общую динамику сектора. Удельный вес кредитного портфеля в активах за этот период вырос с 57,4% до 59,9%. Динамика кредитного портфеля во всех четырех кварталах была положительной, наиболее заметный рост наблюдался во II и IV кварталах — по 1,5% в каждом из них. Удельный вес розничных кредитов в совокупном кредитном портфеле банковского сектора РФ увеличился за год с 26,8% до 29,5%, выросла и доля прочих кредитов. Доля корпоративных кредитов, соответственно, сократилась — с 68,3% до 64,3%.

На 1 января 2020 года на балансах пяти крупнейших банков находилось 66,5% от совокупной суммы привлеченных средств юридических и физических лиц (годом ранее — 65,5%), топ-50 банков аккумулировали уже 92,1% клиентских средств (годом ранее — 91,2%), а топ-100 — 95,8% (годом ранее — 95,6%).

Процесс цифровой трансформации должен основываться на цифровой стратегии, разработанной с учетом характеристик и потребностей конкретного банка. Реализация стратегии рациональной цифровой трансформации позволит отдельным банкам, а затем всему банковскому сектору повысить эффективность бизнеса и выйти на новый этап развития финансово-кредитных организаций и экономики в целом.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Положение ЦБ №510 - П от 03.12.2016 «О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности («Базель III» системно значимыми кредитными организациями)» на основании ФЗ от 10.07.2002г. №86 - ФЗ «О центральном банке Российской Федерации» // Консультант плюс???
2. Акаева А. И. Особенности риск - ориентированного надзора «Базель III» // Молодой ученый. — 2019. — №4. — С. 451-453.
3. Афанасьева Л.П., Богатырев В.И., Журкина Н.Г. - Основы банковской деятельности // Финансы - 2018- №5 - С.35-38.
4. Бадалов Л. А. Контроллинг как аналитический инструмент тестирования банковских рисков // Банковские услуги. - 2018. - № 12. - С. 30-37.
5. Васильев. В. П. // Банковское дело: Учебное пособие / В. П. Васильев.- М.: Юнити-Дана, 2017 - С.56-60.
6. Джагитян Э.М. Базель III: в поисках критериев и сценариев успеха реформы банковского регулирования // Вопросы экономики. - 2019. - № 2. - С. 77-93
7. Екушов А.И. Анализ ликвидности и его применение при управлении активами и пассивами банка//Управление в кредитной организации. - 2018.- №3 - С.10
8. Захарова О. В. Теоретические аспекты проблемы управления ликвидностью коммерческих банков // Банковские услуги- 2017- № 8.-С.19-25.
9. Кондратова О. С.Регулятивный капитал банка: сравнительный анализ соглашений Базель II и Базель III // Финансы и кредит. - 2018. - № 22. - С. 13-19
10. Лаврушин О.И.. Банковское дело. Экспресс-курс : учебное пособие -3-е изд., перераб. и доп. - М. : КНОРУС. - 2009 .С.149-150.учебники не старше 5 лет используем
11. Пашков Р. Политика управления и контроля ликвидности в банке Юденков // Бухгалтерия и банки - 2018- № 4.-С.40-64.
12. Раменков С. О сроках внедрения Базеля III // Банковские услуги. - 2019. - № 1. - С. 26
13. Скорлупина О.Г. О перспективах перехода к требованиям Базеля III: возможные изменения в межбанковской конкуренции и ее влияние на устойчивость банковской системы страны // Финансы и кредит. - 2015. - № 30. - С. 26-3
14. Товаров К.О. О мерах по реализации Базеля III и о регулировании деятельности системно значимых банков // Банковские услуги. - 2018. - № 7. - С. 43-44
15. Уразова С.А. Проблемы управления деятельностью коммерческих банков // Финансовые исследования. 2018. № 2(7) с. 17-22
16. Хасянова С. Ю. Качество капитала российских банков: переход на стандарты Базеля III // Деньги и кредит. - 2017. - № 2. - С. 33-38
17. Худякова Л. С. Реформа регулирования финансового сектора в Европейском союзе // Деньги и кредит. - 2018. - № 4. - С. 28-34
18. Цурова Л.А. Банковский капитал и ликвидность: развитие требований Банка России (Базель III) // Экономика и предпринимательство - 2016-№6-2. С. 822-824.
19. Альфа - Банк [Электронный ресурс]: Финансовая отчетность по МСФО//Официальный сайт АО Альфа-Банка - Режим доступа: https: //alfabank.ru/about/annual_report/msfo/
20. Альфа - Банк [Электронный ресурс]: Общая программа кредитования // Официальный сайт АО Альфа-Банка - Режим доступа: https://alfabank.ru/f/3/get- money/credit/credit-cash/memo_common.pdf
21. Банк России [Электронный ресурс]: Информация ЦБ РФ: «О сроках внедрения Базеля III» / Пресс-служба от 06.02.2019г. // Официальный сайт Банка России - Режим доступа: http://www.cbr.ru/press/pr/?file=06022019_120000ik2019-02-06t11_55_45.htm
22. Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс]: об организации // Официальный сайт ЦБ РФ. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/.