Добавлен: 03.02.2024
Просмотров: 93
Скачиваний: 3
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Средства на рекламу в первый год реализации проекта планируется тратить раз в квартал. Соответственно в год расходы на рекламу составят 246400 руб.
6. Устойчивое развитие
Устойчивое развитие для нас – это выполнение обязательств перед всеми заинтересованными сторонами.Мы стремимся оправдывать ожидания потребителей и отвечать требованиям, которые диктуют происходящие в мире изменения. В своей деятельности мы связаны с такими задачами, как бизнес, инновации и социальная поддержка.
Бизнес:
-
деятельность, основанная на доверии; -
признание; -
достижение стабильных финансовых результатов; -
охрана труда.
Инновации:
-
создание бренда, стимулирующего потребителей к изменению их поведенческих привычек.
Социальная поддержка:
-
создание идей, обеспечивающих потребителей в удовлетворении их потребностей.
7. Технико-экономическое обоснование проекта (включая финансовый план)
Финансирование проекта предполагается из двух источников, представленных в таблице 14.
Таблица 14 – Источники финансирования
№ | Наименование источника | Сумма, руб. |
| 1 | Собственные средства | 921 960 |
| 2 | Заемные средства (с условием заимствования на три года под 10,9% годовых) | 800 000 |
| Итого: | 1 721 960 | |
Первоначальные затраты на запуск проекта«КофейняТАУН»приведены в таблице 15.
Таблица 15 – Первоначальные затраты
| № | Наименование | Сумма, руб. |
| 1 | Расходы на регистрацию ООО | 0 |
| 2 | Открытие и ведение расчетного счета | 750 |
| 3 | Затраты на оборудование | 1 226 000 |
| 4 | Затраты на сырье | 270 800 |
| 5 | Затраты на зарплату с отчислениями | 157 950 |
| 6 | Затраты на аренду | 50 000 |
| 7 | Затраты на рекламу | 15 400 |
| 8 | Прочие затраты | 1060 |
| Итого: | 1 721 960 | |
Прогнозируемые затраты в первый год реализации проекта представлены в таблице 16.
Таблица 16 – Прогнозируемые затратыв первый год реализации проекта
| № | Наименование | Сумма, руб. |
| | Постоянные затраты | |
| 1 | Регистрация ООО | 0 |
| 2 | Открытие и ведение расчетного счета | 750 |
| 3 | Закупка оборудования | 1 226000 |
| 4 | Затраты на амортизацию (при норме амортизации 10%) | 122 600 |
| 5 | Затраты на заработную плату | 1 458000 |
| 6 | Затраты на страховые взносы работников | 437400 |
| 7 | Затраты на услуги связи | 1060*12=12 720 |
| 8 | Затраты на аренду | 600 000 |
| 9 | Расходы на рекламу | 61 600*4=246400 |
| 10 | Плата за заемные средства | 363 716,81 |
| | Итого: | 4 467 586,81 |
| 11 | Расходы на налоги | 36 014 800*0.06=2 160 888:2=1 080 444 |
| | Переменные затраты | |
| 12 | Затраты на приобретение продукции | 212 640 |
| 13 | Затраты на приобретение сырья | 3 249 600 |
| 14 | Затраты на электроэнергию | 13 000 |
| | Итого: | 3 475 240 |
| | Всего: | 9 023 270,81 |
Прогнозируемыйплан доходов и расходовза три года реализации проекта представлен в таблице 17.
Эффективность данного проекта определена за первый год реализации проекта: выручка от продаж составит:36 014 800 руб.; чистая прибыль –26 991 529,2 руб.; рентабельность продаж –75%.Чистый приведенный доход (NPV) (при ставке дисконтирования12%): 2 157 762 руб.(>0). Срок окупаемости: 0,1 года.
Таблица 17 – План доходов, расходов и прибыли
| Показатели | Месяц | Итого за 1-ый год реализации проекта | За 2-ой год реализации проекта | За 3-ий год реализации проекта | ||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | | | | ||||
| Выручка от продаж | 3 001 233 | 3 001 233 | 3 001 233 | 3 001 233 | 3 001 233 | 3 001 233 | 3 001 233 | 3 001 233 | 3 001 233 | 3 001 233 | 3 001 233 | 3 001 233 | 36 014 800 | 43217760 | 56183088 | |||
| Переменные затраты | 289603 | 289603 | 289603 | 289603 | 289603 | 289603 | 289603 | 289603 | 289603 | 289603 | 289603 | 289603 | 3475240 | 4170288 | 5421374,4 | |||
| Валовая прибыль | 2 711 630 | 2 711 630 | 2 711 630 | 2 711 630 | 2 711 630 | 2 711 630 | 2 711 630 | 2 711 630 | 2 711 630 | 2 711 630 | 2 711 630 | 2 711 630 | 32 539 560 | 39047472 | 50761713,6 | |||
| Постоянные затраты | 1507577 | 219227 | 219227 | 280827 | 219227 | 219227 | 280827 | 219227 | 219227 | 280827 | 219227 | 219227 | 4467586,81 | 3453824 | 3962551,2 | |||
| Прибыль от продаж | 1 204 053 | 2 492 403 | 2 492 403 | 2 430 803 | 2 492 403 | 2 492 403 | 2 430 803 | 2 492 403 | 2 492 403 | 2 430 803 | 2 492 403 | 2 492 403 | 28 071 973 | 35593648 | 46799162,4 | |||
| Прочие расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Прибыль до налогообложения | 1 204 053 | 2 492 403 | 2 492 403 | 2 430 803 | 2 492 403 | 2 492 403 | 2 430 803 | 2 492 403 | 2 492 403 | 2 430 803 | 2 492 403 | 2 492 403 | 28 071 973 | 35593648 | 46799162,4 | |||
| Налог на прибыль (6% от Дохода) | 0 | 0 | 270111 | 0 | 0 | 270111 | 0 | 0 | 270111 | 0 | 0 | 270111 | 1080444,00 | 1296533 | 1685493 | |||
| Чистая прибыль | 1 204 053 | 2 492 403 | 2 222 292 | 2 430 803 | 2 492 403 | 2 222 292 | 2 430 803 | 2 492 403 | 2 222 292 | 2 430 803 | 2 492 403 | 2 222 292 | 26 991 529 | 34297115,2 | 45113669,76 | |||
Представленные расчеты, во второй и третий год реализации проекта сделаны исходя из прогноза увеличения обема продаж: во второй на 20% и в третий год на 30%. Увеличение объема продаж планируется за счет узнаваемости бренда и расширений аудитории потенциальных покупателей.
Рисунок 8 – Чистая прибыль от реализации проекта «КофейняТАУН»
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
ДАННЫЕ ИССЛЕДОВАНИЯ РЫНКА КОФЕЕН
Г. КРАСНОЯРСКА
Социальный опрос: «КофейняТАУН: оригинальность идеи»
1. Как вы относитесь к кофейным напиткам?
А) Положительно
Б) Нейтрально
В) Не употребляю
2.Любите ли вы посидеть в компании за чашечкой кофе?
А) Люблю
Б) Бывает
В) Часто сидим компанией
3. Нравится ли вам название кофейни «ТАУН»?
А) Да
Б) Да, необычно
В) Частично
4.Если мы откроем кофейню нового формата, которая позволит с помощью специальной проекционной технологии, наслаждаться достопримечательностями разных городов с любимой чашечкой кофе, как часто вы будете ее посещать?
А) Раз в год
Б)Раз в месяц
В)Раз в неделю
Г) Каждый день
Д) Ни разу
5.Какие кофейные напитки вы любите больше всего?
А)Латте
Б)Раф
В)Американо
Г) Эспрессо
Д) Капучино
Е) Не люблю кофе
6.Какие десерты вы предпочитаете больше всего?
А) Чизкейк
Б) Капкейк
В) Макаруны
Г) Мороженное
РЕЗУЛЬТАТЫ ОПРОСА: ВСЕГОВ ОПРОСЕ ПРИНЯЛО УЧАСТИЕ 1500 ЧЕЛОВЕК
| № вопроса | ИТОГИ: | |
| Кол-во, чел. | % | |
| 1. | А – 900 Б – 247 В – 353 | А – 60 Б – 16,47 В – 23,53 |
| 2. | А – 785 Б – 327 В – 388 | А – 52,33 Б – 21,80 В – 25,87 |
| 3. | А – 823 Б – 438 В – 239 | А – 54,87 Б – 29,20 В – 15,93 |
| 4. | А – 93 Б – 312 В – 578 Г – 483 Д – 95 | А – 6,20 Б – 20,80 В – 38,53 Г – 32,20 Д – 6,33 |
| 5. | А – 471 Б – 187 В – 210 Г –420 Д –200 Е – 12 | А – 31,40 Б – 12,47 В – 14 Г –28 Д –13,33 Е – 0,8 |
| 6. | А - 617 Б - 212 В - 365 Г - 306 | А –41,13 Б –14,13 В –24,33 Г –20,40 |