Файл: МП_фдк_3ч.doc

Банковская тратта — переводный вексель, где векселедателем и пла­тельщиком выступает один и тот же банк. Б. тр. — надежный инструмент расчетов, который по степени ликвидности близок к наличным деньгам. Она не является чеком, так как здесь векселедатель и плательщик — одно и то же лицо.

Банковские гарантии — предоставление возможности удовлетворе­ния банком требований, предъявляемых клиенту в случае несвоевремен­ного выполнения им своих обязательств. Б. г. могут распространяться лишь на такие обязательства, которые выполняются в денежной форме.

Банковские операции и сделки — следующие разрешенные законом действия российских банков: а) привлечение вкладов (депозиты) и пре­доставление кредитов по соглашению с заемщиком; б) осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание; в) открытие и ведение счетов клиентов и банков коррес­пондентов, в том числе иностранных; г) финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка; д) выпуск, покупка, продажа и хранение платежных документов и ценных бумаг (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуще­ствление иных операции с ними; е) выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме; ж) приобретение права требования по поставке товаров и оказанию услуг, прием рисков исполнения таких требований и инкасса­ция этих требовании (форфейтинг), а также выполнение этих операций с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг); з) по­купка у российских и иностранных юридических и физических лиц и продажа им наличной иностранной валюты и валюты, находящейся на счетах и во вкладах; и) покупка и продажа в России и за ее пределами драгоценных металлов, камней, а также изделий из них; к) привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады, осуществление иных операций с этими ценностями в соответствии с международной банков­ской практикой; л) привлечение и размещение средств и управление цен­ными бумагами по поручению клиентов (трастовые операции); м) оказа­ние брокерских и консультационных услуг, осуществление лизинговых операций; н) другие операции и сделки по разрешению Банка России, выдаваемому в пределах его компетенции. Все операции могут произво­диться как в рублях, так и в иностранной валюте при наличии соответ­ствующей лицензии. Банкам запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, а также по стра­хованию всех видов, за исключением страхования валютных и кредит­ных рисков.

Банковские операции активные — использование собственных и при­влеченных средств для получения доходов текущих и в перспективе.

Банковские операции пассивные — аккумулирование ресурсов для предоставления банковских услуг.

Банковские операции посреднические — обслуживание клиентов за комиссионное вознаграждение.

Банковский кредит — предоставление банками на принципах срочнос­ти и платности денежного капитала в ссуду функционирующим предпри­ятиям различных форм собственности, государству, населению, другим коммерческим банкам. Выражает отношения займа между банком, яв­ляющимся в данном случае кредитором, и заемщиком, которым могут быть юридические и физические лица. Сфера банковского кредита шире, чем коммерческого, так как он обслуживает не только обращение това­ров, но и накопление капитала, превращая в него часть денежных доходов и сбережений всех слоев общества.

Банковский менеджмент — организация и управление всеми про­цессами, происходящими в банке, всеми его внутренними и внешними отношениями (финансовыми, организационными, правовыми, техничес­кими, технологическими, трудовыми, кадровыми и т. д.).

Безакцептный платеж — производимое банком списание денежных средств со счета хозяйственного субъекта без согласия владельца счета на основании документов, поступивших от получателя денег. В Россий­ской Федерации в современных условиях без акцепта производятся плате­жи за тепло и электроснабжение, за услуги железнодорожного транспор­та, уплачиваются таможенные пошлины и др.

Безналичные расчеты — денежные расчеты, при которых платежи осуществляются без участия наличных денег, путем перечисления денежных средств со счета плательщика на счет получателя. К Б. р. Относятся расчеты платежными поручениями, чеками, векселями, аккредитива­ми, клиринг. В безналичной форме могут осуществляться расчеты меж­ду организациями и отдельными гражданами при перечислении на счета последних в банках пенсии, заработной платы и т. д.

Бенефициар — третье лицо, в чью пользу или по чьему приказу совер­шается платеж при расчетах документарным аккредитивом, выставле­нии тратты при инкассо, реализации гарантии или покупке депозитного сертификата банка.

Биржевой курс — продажная цена ценной бумаги, обращающейся на бирже; находится в прямой зависимости от величины дивиденда и в об­ратной — от нормы ссудного процента. Номинальная цена простой ак­ции не влияет на ее Б. к., так как она не подлежит выкупу выпустившим ее акционерным обществом. Б. к. облигации повышается с приближени­ем срока ее выкупа.

Валюта — денежная единица какого-либо государства (национальная В.) или иностранного государства (иностранная В.). Номинал, внешний вид, способ и объемы эмитирования, а также регламентация обращения на­циональных валют закрепляются законодательно.

Валютные операции — сделки купли-продажи валют. Наиболее рас­пространены наличные сделки (спот) с немедленной поставкой валюты (обычно на второй рабочий день).

Валютный курс — цена денежной единицы одной страны, выражен­ная в денежных единицах других стран или в международных валютных единицах.

Варрант — производная ценная бумага, дающая право ее владельцу купить акцию или облигацию выпустившего ее эмитента по заранее оп­ределенной цене в течение определенного периода времени. В. может вы­пускаться отдельно и вместе с основной ценной бумагой.

Вексель — документ, составленный по установленной законом форме, удостоверяющий ничем не обусловленное денежное обязательство вексе­ледателя (простой В.) либо иного указанного плательщика (переводный В.) выплатить по наступлении предусмотренного срока определенную сумму владельцу векселя (векселедержателю). В. — ценная бумага. Пере­водный В. содержит письменный приказ векселедержателя, адресованный плательщику, уплатить указанную в В. сумму денег третьему лицу — первому держателю В. Акцептант переводного В. и векселедатель про­стого В. — главные вексельные должники, и они несут ответственность за оплату В. в установленный срок.

Денежное обращение — движение денег во внутреннем обороте стра­ны в наличной и безналичной форме, обслуживающее реализацию то­варов, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Объективной основой Д. о. является товарное производство, при котором существует необхо­димость товарного и денежного оборота.

Депозитарий — банк или иное юридическое лицо, осуществляющее свою деятельность на рынке ценных бумаг; предоставляет услуги по хра­нению ценных бумаг, регистрации сделок с ценными бумагами, ведению реестров акционеров, а также другие услуги по поручению депонентов, связанные с реализацией нрав, удостоверенных ценными бумагами, за исключением совершения сделок от имени и за счет Д. или от имени Д. за счет депонента.

Депозитные операции банков — операции кредитных организаций по привлечении денежных средств юридических и физических лиц во вклады и их размещению. Различают пассивные и активные Д. о. б. Пассивные — отражают привлечение денежных средств во вклады на срок или до востребования. Это основной вид банковских ресурсов. Актив­ные — отражают размещение временно свободных ресурсов одних банков в других кредитных организациях.

Депозитиный сертификат — письменное свидетельство банка (кре­дитной организации) о депонировании денежных средств, удостоверяю­щее право вкладчика на получение по истечении срока основной суммы вклада и процентов по нему. Различают Д. с. до востребования и срочные. Срочные Д. с. могут быть непередаваемыми, которые хранятся у вклад­чика и предъявляются в банк до наступления срока, и передаваемыми, которые могут быть проданы на вторичном рынке и перейти к другому владельцу.

Депозиты — вклады в банки, денежные суммы, помещаемые на хра­нение в банк от имени физических или юридических лиц.

Диверсификация — общее расширение ассортимента продукции и ус­луг на финансовом рынке с целью увеличения прибыли и снижения сте­пени экономического риска.

Дизажио — скидка от номинала ценной бумаги, используется, как правило, при выпуске облигаций, предлагаемых покупателям по курсу ниже номинала, разница в этом случае представляет доход (рендит), по­лучаемый владельцем бумаги при ее погашении по номиналу.

Дисконт — скидка, разница. Этот термин используется в банковской и биржевой практике, в операциях валютных и товарных рынков. На­пример, при учете векселя банк взимает с клиента Д., который пред­ставляет собой выраженную в процентах годовых разницу между сум­мой векселя и суммой, уплаченной владельцу векселя с учетом срока его оплаты. Официальный Д. (учетная ставка) взимается центральным бан­ком с коммерческих банков при переучете векселей. Путем изменения официального Д. центральный банк проводит дисконтную политику. В операциях фондовой биржи Д. означает разницу между номиналом цен­ной бумаги и ее биржевым курсом.

Дивиденд — часть чистой прибыли акционерного общества, распреде­ляемая среди акционеров пропорционально числу акций, находящемуся в их собственности. Общий размер Д. определяется после вычета из полу­ченной прибыли налогов, отчислений в фонд расширения производства, пополнения страховых резервов, выплаты процентов по облигациям и др. Размер фиксированного Д. по привилегированным акциям устанав­ливается при их выпуске.

Документарный аккредитив — денежное обязательство банка, обо­собленное от договора купли-продажи, его клиента-плательщика в пользу поставщика. Банк, выдавший обязательство, должен произвести платеж поставщику, экспортеру (например, акцептовать его тратты) или обеспе­чить платеж (акцепт тратт) другим банком. Это обязательство является условным, так как его реализация связана с выполнением определенных требований (прежде всего, с представлением в банк предусмотренных ак­кредитивом документов, подтверждающих выполнение всех его условии). Расчеты в форме. Д. а. более характерны для сделок, предусматриваю­щих наличный платеж или предоставление покупателю краткосрочного кредита.

Долговые ценные бумаги — обязательства выплатить полную сумму долга с процентами на определенную дату в будущем (купонные обли­гации, сертификаты, векселя), по дисконтным облигациям доход пред­ставляет собой скидку с номинала.

Домицилированный вексель — вексель, на котором векселедатель проставит оговорку о том, что он подлежит оплате третьим лицом (доми-цилиатом) в месте жительства плательщика или другом месте. Домицилиат — не ответственное по векселю лицо, а лицо, которое только оп­лачивает его за счет плательщика.

Европейская валютная единица (ЭКЮ) — условная валютная едини­ца, рассчитываемая на базе валютной корзины стран — членов Европей­ского Союза. Создана в 1979 г. Квоты национальных валют, компонен­тов ЭКЮ, определяются экономическим потенциалом стран (их долями в совокупном валовом национальном продукте и товарообороте сообще­ства). Валютная корзина ЭКЮ состоит из 12 валют (до 1994 г. — 9 валют).

Единые базовые индикаторы межбанковских кредитов — система показателей стоимости межбанковских кредитов в Российской Федера­ции. Используются Центральным банком РФ при разработке денежно-кредитной политики, а также банками, биржами и другими участниками рынка в качестве ориентира стоимости межбанковских кредитов при проведении различных операций, в том числе при заключении фьючерс­ных контрактов. В систему Е. б. и. входят МИБОР (MIBOR, Moscow Inteibank Offeied Rate) — средняя объявленная процентная ставка пре­доставления межбанковских кредитов, МИБИД (MIBID, Moscow Intei­bank Bid Rate) — средняя объявленная процентная ставка привлечения межбанковских кредитов, МИАКР (MIACR, Moscow Inteibank Actual Ciedit Rate) — средневзвешенная фактическая ставка по предоставлен­ным межбанковским кредитам Ставки МИБОР, МИБИД и МИАКР рассчитываются Центральным банком РФ ежедневно на основе данных коммерческих банков.

Затраты на собственнные нужды — капиталлизированные активы, внутрибанковские и межучрежденческие денежные активы, немате­риальные активы, отвлеченные за счет прибыли средства, расходы и убытки.

Заемщик — сторона кредитного отношения, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита явля­ются хозорганы, население, государство и сами банки.

Инвестиции — долгосрочные вложения капитала внутри страны и за границей. Различают И. реальные, в результате которых происходит при­ращение капитала (вложения в новые здания, оборудование, товарно-ма­териальные запасы и т. п.), и финансовые — вложения капитала в акции и другие ценные бумаги. В результате такой формы И. не происходит ре­ального прироста капитала.