Файл: otchet_KEZ.doc

Анализ структуры прибыли организации и направления ее использования отражены в таблице 1.5.

Таблица 1.5- Анализ структуры прибыли организации и направления ее использования

Динамика показателей прибыли отражена на рисунке 1.12

Рисунок 1.12- Динамика показателей прибыли ОАО «КЭЗ»

Приведенные данные показывают, что в 2010году в анализируемой организации наблюдается снижение основных показателей прибыли:

• прибыль от реализации снизилась с 4197 млн.руб. до 1060 млн.руб.;

• прибыль отчетного периода снизилась с 4287 млн.руб. до 537 млн.руб.;

• чистая прибыль снизилась с 2953 млн.руб. до 164 млн.руб.

Зато по итогам работы за 2011 год ОАО «КЭЗ» обеспечило оплату налоговых и внебюджетных обязательств, полную оплату за энергоносители и тепло, рост производительности труда, и снижение уровня запасов готовой продукции на складах предприятия. Что касается численных показателей, то их можно считать не информативными при учете 280% девальвации и инфляции в 120%. А за 9 месяцев 2012 года прибыль уже составляет порядка 5 млрд. руб. и рентабельность 14%.

2. Планово-экономическая деятельность предприятия

Планово-экономический отдел является самостоятельным структурным подразделением аппарата управления ОАО «КЭЗ». Он призван осуществлять экономическое планирование производственно-хозяйственной деятельности и повышение экономической эффективности производства, и подчиняется заместителю директора по экономическим вопросам.

В своей работе планово-экономический отдел руководствуется стратегическим планом развития, политикой в области качества, целями в области качества, а также законодательными актами Республики Беларусь, приказами, инструкциями концерна «БЕЛМЕЛИОВОДХОЗ», уставом предприятия, правилами внутреннего распорядка, положением о планово-экономическом отделе и другими нормативными актами, приказами и распоряжениями руководства предприятия. Положение о планово-экономическом отделе разрабатывает начальник; методическое руководство разработкой осуществляет начальник ООТиЗ; положение согласовывается с начальником ООТиЗ, юрисконсультом, начальником службы по охране труда и технике безопасности, заместителем директора по экономическим вопросам и утверждается директором предприятия.

В целях обеспечения реализации стратегического плана развития, политики в области качества основными задачами планово-экономического отдела являются организация и систематическое совершенствование планово-экономической работы на предприятии, обеспечивающей разработку и контроль за выполнением перспективных и годовых планов на основе мобилизации резервов роста производства, улучшения использования основных фондов и оборотных средств, всемерного повышения производительности труда и внедрения прогрессивной технологии, механизации и автоматизации производственных процессов, специализации цехов и участков с учетом увеличения выпуска продукции, повышения ее качества и улучшения ассортимента в соответствии с запросами потребителей.

2.1 Организация стратегического планирования на предприятии

Основой стратегического планирования на ОАО «КЭЗ» является Бизнес-план, который составляется на 5 лет.

Основные цели бизнес-плана:

- увеличение чистой прибыли на 25%

- повышение качества и конкурентоспособности выпускаемой спецтехники;

- расширение номенклатуры выпускаемой продукции, увеличение объемов производства;

- увеличение объемов экспорта на 20%;

- выход и закрепление на новых рынках;

- повышение технологического уровня производства, обновление станочного парка современным высокопроизводительным оборудованием;

- существенное улучшение условий труда и его безопасности.

Данный бинес-проект предполагается реализовать путем:

• Развития мощностей по производству экскаваторов на гусеничном и пневмоколесном ходу III и IV размерных групп и другой специализированной мелиоративной и дорожно-строительной техники

• Создания мощностей для производства новых узлов и изделий для комплектования выпускаемых и новых изделий

• Внедрения нового оборудования, технологий, обеспечивающих устранение слабых мест в производстве:

- по производительности;

- по условиям труда и его безопасности;

• Оснащения и развития конструкторско-технологической и лабораторной базы;

• Совершенствования инструментальной, ремонтной и других вспомогательных служб в соответствии с потребностями производства;

• Механизации и автоматизации производственных процессов в цехах завода с целью повышения производительности труда, повышения эффективности производства за счет внедрения гибких переналаживаемых технологий на базе станков с ЧПУ;

• Повышения качества выпускаемой продукции с одновременным ростом ее технического уровня. Внедрение на производстве контрольных и контрольно-измерительных приборов, средств входного контроля материалов и комплектующих изделий;

• Обновления производственных мощностей за счет закупки современного высокопроизводительного оборудования;

• Улучшения организации производства за счет разделения серийного и мелкосерийного производства, создание специализированных участков

• Так же имеет место краткосрочное планирование сроком на 1 год (Бизнес-план на год) и оперативное -1 месяц (Производственный план).

Годовой бизнес-план на 1 год составляется Планово-экономическим отделом на 1 год, на основании информации всех служб предприятия, утверждается директором и согласовывается с ГПО «Белмелиоводхоз». На основании годового бизнес-плана вносятся изменения в «основной» Бизнес-план предприятия.

План производственно-хозяйственной деятельности на 1 принимается до 28 числа каждого месяца, на основании информации отдела сбыта и ПДО (производственно-диспетчерский отдел) и утверждается директором ОАО «КЭЗ». В план могут вноситься изменения посредством предоставления докладных записок начальников подразделений с обоснованием необходимого изменения.

Кроме долгосрочных и краткосрочных планов, на предприятии каждое подразделение разрабатывает и утверждает собственный годовой план работ, в котором отражаются цели и задачи, а так же способы их достижения.

Ежегодно до 15 декабря отделом сбыта и маркетинга разрабатывается «План маркетинговых мероприятий» на следующий год, включающий в себя:

• Основные цели и задачи ОСиМ;

• Перечень конкретных действий ОСиМ для достижения поставленных; целей с указанием исполнителей и сроков исполнения;

• Бюджет маркетинга;

• Средства контроля и внесения изменений;

Маркетинговый план согласовывается с заместителем директора по коммерческой части, первым заместителем директора и утверждается директором ОАО «КЭЗ». Отчет по выполнению плана предоставляется по каждому мероприятию отдельно и в конце года - по всему плану.