Файл: Страхование и его роль в развитии экономики(Понятие и классификация страхования).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Страхование является особой сферой финансовых (финансовых) отношений по совершению страховых операций и предоставлению страховых предложений. Основными субъектами этих отношений являются: страхователь и страховщик.

В последние годы страховой рынок в России перешел из «своей» массовой и непрозрачной сферы деятельности в самый важный сегмент экономики; они говорят о необходимости развития на высоком уровне, поскольку эта отрасль удовлетворяет одну из самых важных человеческих потребностей - потребность в безопасности.

В современных условиях развитие страхового бизнеса становится одним из стратегических направлений социально-экономической политики государства, поскольку страховая отрасль вносит существенный вклад в экономический рост и признана обеспечить высокий уровень активности. Согласно Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации, до 2020 г., страхование должно способствовать формированию эффективной пенсионной системы совершенствованию управления рисками финансовых рынков, развитию малого и среднего бизнеса, защите прав страхователей. Вместе с тем сложная экономическая ситуация, падение фондовых рынков, неблагоприятный прогноз экспертов в отношении доходов, как населения, так и юридических лиц указывает на возможно слабый рост страховых премий.^[1]

Эффективное функционирование и поступательное развитие страховой системы во многом зависят от многообразия гармоничного взаимодействия субъектов страхового бизнеса. Следует отметить, что в последние годы отмечается ускорение страховой позиции как обязательного и важного компонента финансовой системы, но проблема повышения эффективности страхового бизнеса становится острой, что подтверждает актуальность представленная тема.

Цель курсовой работы – раскрыть суть, проанализировать состояние и тенденции развития страхования в Российской Федерации.
Задачи исследования:

• раскрыть суть страхования;
• изучить участников страхования;
• рассмотреть основные проблемы и перспективы развития страхового рынка в России.

Объектом исследования выступает страховой рынок России.

Предмет исследования – развитие и формирование рынка страхования в современной экономике.

Методологической основой разработок, представленных в работе является микроэкономическая и макроэкономическая теория страхования.

В качестве основного метода исследования используется функциональный анализ.

Теоретические исследования в работе также представляют практический интерес, поскольку в их основе лежат фундаментальные моменты, от понимания и понимания которых зависит проведение кредитной политики.

Теоретическими методами исследования стали научные труды российских экономистов по проблемам развития страхового бизнеса.

Глава 1. Теоретические аспекты развития страхового дела

1.1 Понятие и классификация страхования

Современная рыночная экономика представляет собой сложнейший организм, состоящий из большого числа всевозможных производственных, коммерческих, финансовых и информационных структур, взаимодействующих на фоне разветвленной системы правовых норм бизнеса, и объединяемых единым понятием - рынок. Страхование представляет собой экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижении результативности страховых операций, происходит на страховом рынке.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий).^[2] Страхование – это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения). Одна сторона (субъект) – это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения – это физические или юридические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.^[3]

По мнению А.Е. Коваленко, «страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)».^[4]

Самбурский В.А. считает, что «страхование — система (способ) защиты материальных (имущественных) интересов субъектов страхового рынка (физических и юридических лиц), угроза которым существует всегда, но не носит обязательного характера».^[5]

Авторами В.Ф. Гапоненко, О.В. Братковой определено, что «страхование — система защиты материальных интересов. То, что материальные интересы требуют защиты, связано с вероятностью угрозы их существованию. Для каждого отдельного владельца она (угроза) невелика, но в целом по закону больших чисел достаточно реальна. Отсюда объективная необходимость страхования материальных рисков, в связи, с чем возникает понятие — страховой продукт, который всегда должен присутствовать на финансовом рынке».^[6]

Р.Т. Юлдашев предлагает следующее определение: «страховой рынок — система экономических отношений, возникающих по поводу купли — продажи страхового покрытия в процессе удовлетворения общественных потребностей в страховой защите».^[7]

А.К. Шихов считает, что страховой рынок — «это сфера специфических экономических отношений, складывающихся между страхователями (застрахованными лицами, выгодоприобретателями), нуждающимися в силу возможного случайного наступления неблагоприятных для их материальных, нематериальных ценностей (благ) событий в страховой защите имущественных интересов, и страховщиками, обеспечивающими ее за счет использования ими в этих целях страховых фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями денежных взносов (страховых премий)».^[8]

Существуют определения страхового рынка как сферы денежных или общественных отношений, где объектом купли– продажи считается своеобразный продукт — страховая услуга. По мнению, В.В. Шахова, «страховой рынок — это особенная социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли–продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее. При этом первичным звеном страхового рынка признаются страховые компании».^[9]

На основе классического определения рынка К. Макконнелла и С. Брю указывается, что страховой рынок — «экономический механизм, соединяющий интересы страхователей и страховщиков в отношении страховых услуг, выделяют продавцов – страховые компании, покупателей-граждан и юридических лиц, а еще посредников-брокеров и агентов».^[10]

Как финансовая категория, страхование предоставляет систему финансовых отношений, включающую в себя набор форм и методов формирования целевых фондов средств и их использования для покрытия убытков при различных рисках, а также для оказания помощи гражданам в возникновении определенных событий в их жизни. Страхование выступает, с одной стороны, как средство защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - как вид деятельности, приносящей доход.

Источниками прибыли страховой организации являются доходы от страховой деятельности, от вложений временно свободных средств в производственную и непроизводственную сферы деятельности, доли предприятий, банковские депозиты и т. д.

Экономическая сущность страхования заключается в следующих функциях.

Рисковая функция. Сущность страхования заключается в механизме передачи риска, точнее, финансовых последствиях риска. Для этого страховая компания создает специальный страховой фонд за счет уплаченных страховых взносов (уплаченных рисков). Из фондов фонда производится возмещение материальных убытков участников фонда. В обмен на уплаченные страховые взносы страховая компания берет на себя обязательства по принятым рискам.

Предупредительная функция гарантирует меры по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба, вызванного страховыми событиями. Для этого страховщиком производится формирование фонда предупредительных (превентивных) мероприятий, средства которого используются на заранее определенные цели, направленные на уменьшение страховых рисков и их негативных последствий.

Страховым риском считается предполагаемым событием, в случае возникновения которого осуществляется страхование. Событие, рассматриваемое как страховой риск, должно иметь признаки вероятности и вероятности его возникновения. Страховой случай считается наступившим событием, предусмотренным договором страхования или законодательством, при наступлении которого страховщик обязан произвести страховые выплаты страховщику, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или другим третьим лицам.

Контрольная функция выполняется в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.

Сберегательная функция реализуется при проведении отдельных видов страхования жизни — накопительного страхования. Страховая организация в одно и тоже время предоставляет клиенту страховую защиту и выполняет функцию сберегательного учреждения.

Страхование - это особый тип финансовых отношений; следовательно, экономические и финансовые основы страховой компании отличаются от других видов коммерческой деятельности в рыночных условиях. Различия касаются формирования финансового потенциала и поддержания финансовой устойчивости страховщика.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

• наличие перераспределительных отношений;
• наличие страхового риска;
• формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
• сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
• солидарная обязанность всех страхователей за ущерб;
• замкнутая раскладка ущерба;
• перераспределение ущерба в пространстве и времени;
• возвратность страховых платежей;
• самоокупаемость страховой деятельности.

Экономическая категория страхования является составной частью финансовой категории, находящейся в подчиненной связи с категорией финансов.

Финансовая категория страхования выражает свою сущность, прежде всего через страхование финансовых рисков: предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, банковских и кредитных.

Задачами организации страхового дела являются:

• проведение единой государственной политики в сфере страхования;
• установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, о обеспечивающих финансовую защищенность людей и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.

Классификация страхования — это научная система разделения страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. Классификация страхования выполняется на базе всевозможных критериев.^[11]

Различают несколько основных видов страхования (см. таблицу 1).

Таблица 1 - Классификация видов страхования по объектам страхования